Załącznik
	do Uchwały Zarządu
	Województwa Śląskiego 
	Nr 1567/271/IV/2013
	z dnia 16.07.2013 r.

ZAŁOŻENIA
ekonomiczno – finansowe do projektu budżetu
Województwa Śląskiego na 2014 rok

Na podstawie uchwały Sejmiku Województwa Śląskiego Nr III/55/6/2010 
z dnia 25 sierpnia 2010 roku, przyjmującej jednolity tekst uchwały w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej Województwa Śląskiego,
a także dokumentów Rady Ministrów z 30 kwietnia 2013 r. w sprawie aktualizacji Wieloletniego Planu Finansowego Państwa na lata 2013-2016
oraz z 11 czerwca br. pt. “Założenia projektu budżetu państwa na rok 2014”, przyjmuje się następujące założenia regulujące projektowanie budżetu Województwa Śląskiego na 2014 rok, będącego podstawą Uchwały budżetowej:
1.	Projekt budżetu będzie opracowany w oparciu o aktualny stan prawny.
2.	Zakłada się wzrost dochodów z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych oraz prawnych o 1% w stosunku do planu roku 2013.
Pozostałe dochody należy zaplanować, mając na względzie ich realny wzrost w stosunku do roku 2013.
3.	Dochody własne budżetu Województwa z tytułu:
a)	wpłat za wydawanie zezwoleń na obrót hurtowy napojami alkoholowymi o zawartości do 18% alkoholu przeznacza się w pełni
na realizację zadań, o których mowa w art. 93 ustawy z dnia 26 października 1982 r. o wychowaniu w trzeźwości i przeciwdziałaniu alkoholizmowi (Dz. U. z 2012 r. poz. 1356 ze zm.),
b)	opłat za udostępnianie dokumentów i materiałów zasobu geodezyjnego, przeznacza się na zadania wskazane w art. 41b ustawy z dnia 17 maja 1989 r. prawo geodezyjne i kartograficzne (Dz. U. z 2010 r. Nr 193
poz. 1287 ze zm.).
c)	wyłączania gruntów rolnych z produkcji przeznacza się  na cele wskazane w art.22c ustawy z dnia 3 lutego 1995 r. o ochronie gruntów rolnych i leśnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 121 poz. 1266 ze zm.),
4.	Na etapie sporządzania materiałów planistycznych do projektu budżetu na 2014 rok: 
a)	nie planuje się dotacji celowych z budżetu państwa na zadania zlecone, powyższe wartości zostaną wprowadzone do projektu budżetu na 2014 rok po otrzymaniu stosownej informacji od dysponenta środków, tj. Wojewody Śląskiego w październiku br.,
b)	do dotacji z budżetu państwa na zadania własne należy uwzględnić 20% wkładu własnego województwa, zgodnie z art. 128 ustawy 
z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2009 r. Nr 157, poz. 1240 ze zm.).
5.	Poziom wydatków budżetowych na 2014 rok: 
a)	finansowanych środkami własnymi budżetu województwa należy bezwzględnie zaplanować w wysokości nie przekraczającej  85% kwot ujętych w Uchwale Sejmiku Nr IV/29/4/2012 z dnia 20 grudnia 2012 r. w sprawie budżetu Województwa Śląskiego na 2013 rok. 
W przypadku zadań zrealizowanych w 2013 roku, które nie będą kontynuowane w latach następnych, kwota planu wydatków na 2014 rok powinna zostać pomniejszona o wartość tych zadań w 2013 roku,
b)	w miarę możliwości należy rozważyć rozłożenie realizacji aktualnych przedsięwzięć wieloletnich w czasie, celem zmniejszenia obciążeń budżetowych w roku 2014,
c)	nie przewiduje się wprowadzenia do Wieloletniej Prognozy Finansowej i  budżetu nowych przedsięwzięć związanych
z „Perspektywą finansową UE 2014-2020”, które powodowałyby konieczność zaangażowania środków własnych budżetu Województwa w roku 2014,
d)	w zakresie wynagrodzeń i składek od nich naliczanych oraz wydatków                   na zakładowy funduszu świadczeń socjalnych planuje się zgodnie z punktami 8-10, 13-14.
6.	Zgodnie z Wieloletnią Prognozą Finansową, planuje się:
a)	potencjalne spłaty kwot wynikających z udzielonych poręczeń (w wysokości nie wyższej niż 8.100.000 zł),
b)	przychody z tytułu kredytów bankowych, wpłat rat udzielonych pożyczek oraz wolnych środków (nadwyżki budżetowej), skorygowane na dzień 21 października 2013 r.,
c)	spłaty rat od zaciągniętych kredytów oraz należnych od nich odsetek. 
7.	Wyodrębnia się w budżecie:
a)	rezerwę ogólną w wysokości od 0,1% do 1,0% wydatków ogółem,
b)	rezerwę celową na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego zgodnie z art. 26 ust. 4 ustawy z dnia  26 kwietnia 2007 r. o  zarządzaniu kryzysowym (Dz. U. z 2007 r. Nr 89, poz. 590 ze zm.), w wysokości min. 0,5% wydatków ogółem, pomniejszonych 
o wydatki inwestycyjne, wydatki na wynagrodzenia i pochodne
oraz wydatki na obsługę długu. 
8.	Nie zakłada się wzrostu wynagrodzeń w budżecie Województwa na rok 2014 (za wyjątkiem pracowników wynagradzanych zgodnie z ustawą 
z dnia 26 stycznia 1982 r. Karta Nauczyciela - Dz. U. z 2006 r. Nr 97, poz. 674, ze zm.).
9.	Wydatki na dodatkowe wynagrodzenie roczne należy określić zgodnie 
z art. 4.1 ustawy z dnia 12 grudnia 1997 r. o dodatkowym wynagrodzeniu rocznym dla pracowników jednostek sfery budżetowej (Dz. U. z 1997 r. Nr 160, poz. 1080 ze zm.).
10.	Z uwagi na brak zmian w przepisach o wysokości odpisu na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych w 2014 roku, przy planowaniu wydatków (§4440) należy przyjąć kwotę 2.917,14 zł, na podstawie Obwieszczenia Prezesa GUS z dnia 18 lutego 2011 roku w sprawie przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej w 2010 r. i w drugim półroczu 2010 roku (M.P. z 2011 r. Nr 15, poz. 156).
11.	W Urzędzie Marszałkowskim, w roku 2014 nie zakłada się wzrostu zatrudnienia 	w stosunku do wielkości zatrudnienia wskazanego Zarządzeniem Marszałka nr 00011/2013 z dnia 29 marca 2013 r.
12.	Nie zakłada się wzrostu etatów w 2014 roku, w podległych jednostkach budżetowych.
13.	 Składka na:
a)	ubezpieczenia społeczne (§ 4110) wynosi 17,19% wynagrodzeń osobowych,
b)	Fundusz Pracy (§ 4120) wynosi 2,45% wynagrodzeń osobowych.
14.	Fundusz wynagrodzeń i składek od nich naliczanych w każdej jednostce budżetowej należy obliczyć wg wzoru:

Fw  = Fp + Nj + O + D1 + F13 + Fn

gdzie:

Fp – fundusz płacy = średnia płaca w miesiącu wrześniu 2013 roku x  liczba etatów;
Nj –  nagrody jubileuszowe należne pracownikom w roku przyszłym;
O  –  odprawy emerytalne, rentowe, itp.;
D1 –  dodatki inne niż służbowy i funkcyjny (wynikające z obowiązujących 
   przepisów);
F13 – dodatkowe wynagrodzenie roczne;
Fn – fundusz nagród zgodnie z Zarządzeniem nr 00175/2009 Marszałka                 Województwa Śląskiego z dnia 19 października 2009 r. w sprawie zmiany Zarządzenia nr 00078/2009 Marszałka Województwa Śląskiego    z dnia 15 maja 2009 r. w sprawie: ustalania zasad zatrudniania, wynagradzania i awansowania oraz nagradzania pracowników Urzędu Marszałkowskiego Województwa Śląskiego
w Katowicach.
15.	Ostatnie zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej mogą być dokonane na Sesji Sejmiku Województwa Śląskiego 21 października 2013 r. 
Po tej dacie: 
•	będą mogły być dokonywane wyłącznie zmiany przedsięwzięć i umów wieloletnich w ramach wydatków przewidzianych w roku budżetowym 2013,
•	nie będzie możliwości wprowadzania nowych przedsięwzięć i umów wieloletnich oraz dokonywania zmian w limitach wydatków na 2014 rok i lata następne,
Na etapie prac planistycznych nad projektem uchwały budżetowej
oraz Wieloletnią Prognozą Finansową na 2014 rok dopuszcza
się możliwość zmniejszenia dotychczas przyjętych limitów wydatków
na 2014 rok i lata następne, na realizację przedsięwzięć ujętych w WPF.
W przypadku takiego zmniejszenia nie wolno zaciągać zobowiązań większych od proponowanego limitu.
Złożenie Skarbnikowi Województwa materiałów do projektu budżetu
na 2014 rok przez Wydziały merytoryczne niezgodnie z przyjętymi założeniami będzie skutkowało nie przyjęciem ich przez Skarbnika.

Za Zarząd