Załącznik
	do uchwały Zarządu
	Województwa Śląskiego 
	Nr  2078 / 68 /IV/2011
	z dnia 4.08.2011  r.

ZAŁOŻENIA
ekonomiczno – finansowe do projektu budżetu
Województwa Śląskiego na 2012 rok

Na podstawie uchwały Sejmiku Województwa Śląskiego Nr III /55/6/2010 z dnia     25 sierpnia 2010 roku przyjmującej jednolity tekst uchwały w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej Województwa Śląskiego a także dokumentu Rady Ministrów z kwietnia 2011 roku pt. “Założenia projektu budżetu państwa na rok 2012”, przyjmuje się następujące założenia regulujące projektowanie budżetu Województwa Śląskiego na 2012 rok, będącego podstawą uchwały budżetowej:
1.	Projekt budżetu będzie opracowany w oparciu o aktualny stan prawny.
2.	Zakłada się wzrost dochodów z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych oraz prawnych o 1% w stosunku do przewidywanego wykonania w 2011 r.
Pozostałe dochody należy zaplanować, mając na względzie ich realny wzrost w stosunku do przewidywanego wykonania w 2011 r.
3.	Dochody własne budżetu Województwa z tytułu:
a)	wpłat za wydawanie zezwoleń na obrót hurtowy napojami alkoholowymi o zawartości do 18% alkoholu przeznacza się w pełni na realizację zadań, o których mowa w art. 93 ustawy z dnia 26 października 1982 r. (Dz. U. z 2007 r. Nr 70, poz. 473 ze zm.),
b)	opłat za udostępnianie dokumentów i materiałów zasobu geodezyjnego, przeznacza się na dofinansowanie zadań związanych z aktualizacją i utrzymaniem państwowego zasobu geodezyjnego i kartograficznego oraz zakup urządzeń i wyposażenie lokali niezbędnych do prowadzenia tego zasobu, zgodnie z ustawą z dnia 17 maja 1989 roku prawo geodezyjne i kartograficzne (Dz. U. z 2010 r. Nr 193 poz. 1287 ze zm.),
c)	opłat za wyłączenie gruntów rolnych z produkcji przeznacza się na ochronę, rekultywację i poprawę jakości gruntów rolnych oraz wypłaty odszkodowań przewidzianych w ustawie z dnia 3 lutego 1995 roku o ochronie gruntów rolnych i leśnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 121 poz. 1266 ze zm.),
d)	środków przekazywanych z Funduszu Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych na realizację zadań, o których mowa w ustawie z dnia 13 lipca 2006 r. o ochronie roszczeń pracowniczych w razie niewypłacalności pracodawcy (Dz. U. Nr 158, poz. 1121 ze zm.).
4.	Na etapie sporządzania materiałów planistycznych do projektu budżetu na 2012 rok: 
a)	nie planuje się dotacji celowych z budżetu państwa na zadania zlecone, powyższe wartości zostaną wprowadzone do projektu budżetu na 2012 rok po otrzymaniu stosownej informacji od dysponenta środków, tj. Wojewody Śląskiego, w październiku br.,
b)	dla dotacji z budżetu państwa na zadania własne, należy uwzględnić 20 % wkładu własnego województwa, zgodnie z art. 128 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2009 roku, Nr 157, poz. 1240 ze zm.).
c)	należy określić wysokość dotacji z budżetu państwa na nowe zadania własne np. prowadzenie interwencyjnych ośrodków preadopcyjnych i regionalnych placówek opiekuńczo-terapeutycznych.
5.	Poziom wydatków budżetowych na 2012 rok: 
a)	należy bezwzględnie zaplanować w wysokości nie przekraczającej kwot ujętych w Uchwale Sejmiku Nr IV/4/2/2011 z dnia 14 stycznia 2011 roku w sprawie budżetu Województwa Śląskiego na 2011 rok. 
W przypadku zadań zrealizowanych w 2011 roku, które nie będą kontynuowane w latach następnych, kwotę planu wydatków na 2012 rok należy bezwzględnie pomniejszyć o wartość tych zadań w 2011 roku,
b)	w zakresie wynagrodzeń i składek od nich naliczanych oraz wydatków                   na zakładowy funduszu świadczeń socjalnych planuje się według                   punktów 9-10, 14-15.
6.	Zgodnie z Wieloletnią Prognozą Finansową planuje się:
a)	potencjalne spłaty kwot wynikających z udzielonych poręczeń (w wysokości nie wyższej niż 8.100.000 zł),
b)	przychody z tytułu kredytów bankowych, wpłat rat udzielonych pożyczek oraz wolnych  środków (nadwyżki budżetowej),
c)	spłaty rat od zaciągniętych kredytów oraz należnych od nich odsetek. 
7.	Wyodrębnia się w budżecie:
a)	rezerwę ogólną w wysokości od 0,1% do 1,0% wydatków ogółem,
b)	rezerwę celową na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego zgodnie z art. 26 ust. 4 ustawy z dnia  26 kwietnia 2007 roku o  zarządzaniu kryzysowym (Dz. U. z 2007 r. Nr 89, poz. 590 ze zm.), w wysokości min. 0,5 % wydatków ogółem, pomniejszonych o wydatki inwestycyjne, wydatki na wynagrodzenia i pochodne oraz wydatki na obsługę długu. 
8.	Nie zakłada się w budżecie Województwa na rok 2012 wzrostu wynagrodzeń (za wyjątkiem pracowników wynagradzanych zgodnie z ustawą z dnia 26 stycznia 1982 r. Karta Nauczyciela - Dz. U. z 2006 r. Nr 97, poz. 674, ze zm.).
9.	Wydatki na dodatkowe wynagrodzenie roczne należy określić zgodnie z art. 4.1 ustawy z dnia 12 grudnia 1997 r. o dodatkowym wynagrodzeniu rocznym                     dla pracowników jednostek sfery budżetowej (Dz. U. z 1997 r. Nr 160, poz. 1080 ze zm.).
10.	Przy planowaniu wydatków na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych (§4440) przyjmuje się kwotę 2.917,14 zł na podstawie Obwieszczenia Prezesa GUS z dnia 18 lutego 2011 roku w sprawie przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej w 2010 r. i w drugim półroczu 2010 roku (M.P. z 2011 r. Nr 15, poz. 156).
11.	W roku 2012 zakłada się wzrost zatrudnienia w Urzędzie Marszałkowskim o 16 etatów w stosunku do wielkości zatrudnienia wskazanego Zarządzaniami Marszałka nr 00044/2011 z dnia 14 kwietnia 2011 r. oraz nr 00097/2011 z dnia 4 lipca 2011 r., w tym: 
•	11 etatów finansowanych z budżetu Województwa, 
•	5 etatów finansowanych ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej, 
12.	Liczba etatów w 2012 roku w podległych jednostkach budżetowych może wzrosnąć o 32,1 etatu, w tym 5 etatów na czas określony w Częstochowskim Biurze Geodezji i Terenów Rolnych.
13.	Liczba etatów w jednostkach oświatowych Województwa Śląskiego może wzrosnąć o 30 nauczycieli, w ramach środków części oświatowej subwencji ogólnej.
14.	Składka na:
a)	ubezpieczenia społeczne (§ 4110) wynosi 15,19% wynagrodzeń osobowych,
b)	Fundusz Pracy (§ 4120) wynosi 2,45% wynagrodzeń osobowych.
15.	Fundusz wynagrodzeń i składek od nich naliczanych w każdej jednostce budżetowej należy obliczyć wg wzoru:
Fw  = Fp + Nj + O + D1 + F13 + Z + Fn*
gdzie:
Fp –  	fundusz płacy = wynagrodzenie z umowy o pracę w miesiącu wrześniu 	2011 roku x liczba etatów planowana na 2012 rok;
Nj – 	 nagrody jubileuszowe należne pracownikom w roku przyszłym;
O  –  	odprawy emerytalne, rentowe, itp.;
D1 –  	dodatki inne niż służbowy i funkcyjny (wynikające z obowiązujących 
  	 przepisów, regulaminów);
F13 – 	dodatkowe wynagrodzenie roczne;
Z   – 	zastępstwa procesowe dla radców prawnych,
*Fn  – 	fundusz nagród zgodnie z Zarządzeniem nr 00175/2009 Marszałka                 	Województwa Śląskiego z dnia 19 października 2009 roku w sprawie 	zmiany Zarządzenia nr 00078/2009 Marszałka Województwa Śląskiego    	z dnia 15 maja 2009 roku w sprawie: ustalania zasad zatrudniania, 	wynagradzania i awansowania oraz nagradzania pracowników Urzędu 	Marszałkowskiego Województwa Śląskiego w Katowicach.
16.	Ostatnie zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej mogą być dokonane na Sesji Sejmiku Województwa Śląskiego 10 października 2011 r. Po tej dacie, aż do 31 grudnia 2011 roku: 
•	będą mogły być dokonywane wyłącznie zmiany przedsięwzięć i umów wieloletnich w ramach limitu wydatków przewidzianych w roku budżetowym 2011,
•	nie będzie możliwości wprowadzania nowych przedsięwzięć i umów wieloletnich oraz dokonywania zmian w limitach wydatków na 2012 rok i lata następne.
Na etapie prac planistycznych nad projektem uchwały budżetowej oraz Wieloletnią Prognozą Finansową na 2012 rok dopuszcza się możliwość zmniejszenia dotychczas przyjętych limitów wydatków na 2012 rok, na realizację przedsięwzięć ujętych w WPF.
W przypadku złożenia propozycji zmniejszającej limit wydatków w 2012 r. nie wolno zaciągać w 2011 r. zobowiązań większych od proponowanego limitu. 

Złożenie Skarbnikowi Województwa materiałów do projektu budżetu na 2012 r. przez Wydziały merytoryczne niezgodnie z przyjętymi założeniami będzie skutkowało nie przyjęciem przez Skarbnika tych materiałów.

Za Zarząd