Załącznik
do uchwały nr 2633/82/VI/2019
Zarządu Województwa Śląskiego
z dnia 20.11.2019 r.	
Aneks Nr        do umowy 
Nr 1675/ZD/2004 
z dnia 3 grudnia 2004 r.		
		
zawarty w dniu

pomiędzy
	Województwem Śląskim, zwanym w dalszej części „Województwem”	

reprezentowanym przez Zarząd
Województwa Śląskiego
w osobach

	
1. …………………………………………………………………………

2. …………………………………………………………………………	
		
z siedzibą
	ul. Ligonia 46, 40-037 Katowice

a
	Bielskim Stowarzyszeniem Artystycznym „TEATR GRODZKI”, 
43-300 Bielsko-Biała, ul. Sempołowskiej 13, zwanym w dalszej części „Organizatorem Zakładu” - w imieniu którego działa:

1.  Magdalena Wojtczak – Prezes Zarządu	
		
na podstawie
	art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa (tekst jednolity:  Dz. U. 2019 r. poz. 512 z późn. zm.) 
w związku z art. 35 ust.1 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity:  Dz. U. z 2019 r., poz. 1172 
z późn. zm.) oraz przepisów rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności  zawodowej (Dz. U. z 2012 r., poz. 850)	
		
dotyczący
	dofinansowania w 2020 roku ze środków PFRON wg algorytmu     kosztów bieżącej działalności   Zakładu Aktywności Zawodowej - „Zakład Introligatorsko - Drukarski w Bielsku-Białej".	

Działając zgodnie z postanowieniami § 6 i § 7 Umowy, Strony ustalają:

§ 1

1. Województwo w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2020 r. dofinansuje ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, zwanego dalej „PFRON”, koszty działania zakładu aktywności zawodowej:
 
„Zakład Introligatorsko - Drukarski, ul. Sempołowskiej 13, 43-300 Bielsko-Biała” -  zwanego dalej „Zakładem”.
 
2. Dofinansowanie, o którym mowa w ust. 1, wynosi 1 125 000,00 zł i stanowi kwotę wynikającą 
z pomnożenia liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w rozumieniu § 2 ust. 2 pkt 7 lit. a i b rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. z 2012 r. 
poz. 850), zwanych dalej „osobami niepełnosprawnymi zaliczonymi do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności”, zatrudnionych w Zakładzie do dnia 31 grudnia 2019 r. i uwzględnionych we wskaźniku Uw dla Województwa Śląskiego na 2019 r., przez wartość K ustaloną w algorytmie
na 2020 r. – z zastrzeżeniem § 14 Umowy, do wysokości 90% faktycznie poniesionych kosztów.

3. Środki finansowe, o których mowa w ust. 2, zostaną przekazane na wskazany przez Organizatora numer rachunku bankowego, wyodrębnionego wyłącznie dla środków PFRON przekazywanych 
za pośrednictwem Województwa Śląskiego.

4. Warunkiem koniecznym realizacji dofinansowania określonego w ust. 1 i 2 jest otrzymanie przez Województwo należnych środków finansowych od PFRON.

§ 2

1. Środki finansowe, o których mowa w § 1 ust. 2, wykorzystane zostaną na pokrycie kosztów działania Zakładu, określonych w § 8 ust. 1 pkt 1 – 12 rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2, zgodnie z limitami, określonymi w poszczególnych pozycjach preliminarza, stanowiącego załącznik
nr 1 do aneksu. Limity te są wartościami szacunkowymi.

2. Organizator zobowiązany jest do przekazywania Marszałkowi Województwa Śląskiego informacji 
o wydatkowanych środkach, określonych w § 1 ust. 2 oraz o pozostałych wydatkowanych środkach 
na działalność Zakładu, w okresach kwartalnych – nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał na druku informacji kwartalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do aneksu.

3. Do udokumentowania rozliczenia kwartalnego, należy bezwzględnie przedłożyć:

1) oświadczenie osoby upoważnionej do reprezentowania Zakładu, którego wzór stanowi załącznik 
nr 3 do aneksu;
2) informacje dotyczące SODiR, której wzór stanowi załącznik nr 4 do aneksu; 
3) informacje o stanie zatrudnienia osób w Zakładzie, podpisaną przez osobę upoważnioną 
do reprezentowania Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 5 do aneksu;
4) informację o wysokości środków wydatkowanych z zakładowego funduszu aktywności 
wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 6 do aneksu;
5) informację o wysokości odpisu oraz wydatkowanych środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 7 do aneksu; 
6) do każdego rozliczenia kwartalnego należy przedłożyć zapisy na kontach przychodów odrębnie 
dla każdego profilu działalności Zakładu.

4. Organizator Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. Dotyczy to w szczególności dokumentacji określonej w §2 ust. 3 i w §3. Wszelkie dokumenty dostarczone w ramach rozliczeń mogące zawierać dane osobowe powinny być trwale zanonimizowane. Podmiot, przetwarzając dane osobowe, jest zobowiązany do stosowania obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2019 r., poz. 1781) i Rozporządzenia Parlamentu 
Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych 
w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych).

§ 3

1. Do 16 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał Organizator w ramach rozliczenia zobowiązany jest załączyć czytelne dokumenty rozliczeniowe: historię wyodrębnionego rachunku bankowego, na który została przelana kwota środków PFRON wg algorytmu, kopie dokumentów potwierdzających wydatkowanie otrzymanych środków PFRON wg algorytmu (z uwzględnieniem limitów ustawowych dofinansowania kosztów działania Zakładu – ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych 
(tekst jednolity:  Dz. U. z 2019 r., poz. 1172 z późn. zm.).

2. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny być opatrzone klauzulą: 

1) „zapłacono ze środków PFRON wg algorytmu w kwocie: …….. ”;
2) „sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym",
3) „zgodne z ustawą  Prawo zamówień publicznych”.

3. Kopie dokumentów, o których mowa w ust. 1, winny być starannie wykonane i potwierdzone 
za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Organizatora.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny uwzględniać podział na poszczególne rodzaje kosztów dofinansowywanych ze środków PFRON wg algorytmu, zgodnie z poniższymi rodzajami kosztów:

1) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, do wysokości 100% minimalnego wynagrodzenia, proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy określonego w umowie o pracę, stosownie do art.15 ust.2 ustawy;
2) wynagrodzenia personelu zakładu;
3) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe;
4) składki na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych 
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od kwot wymienionych w pkt 1–3;
5) materiały, energia, usługi materialne i usługi niematerialne;
6) transport i dowóz niepełnosprawnych pracowników zakładu;
7) szkolenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności związane z przygotowaniem ich do pracy na otwartym rynku pracy 
lub z prowadzoną działalnością wytwórczą lub usługową zakładu;
8) szkolenia personelu zakładu;
9) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów;
10) wymiana zamortyzowanych maszyn, urządzeń i wyposażenia niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług;
11) wymiana maszyn i urządzeń w związku:
a) ze zmianą profilu działalności zakładu,
b) z wprowadzeniem ulepszeń technicznych lub technologicznych; 
12) inne niezbędne do realizacji rehabilitacji, obsługi i prowadzenia działalności wytwórczej 
lub usługowej.

13) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 1 – 4, należy przedłożyć kopie:
a) zbiorczych list płac/korekt list płac z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto, wszystkich składników i dodatków stanowiących podstawę wynagrodzenia brutto, naliczenia poszczególnych składek na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, naliczenia poszczególnych składek ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej, potrąceń z wynagrodzenia, 
b) raportu kasowego potwierdzającego odbiór wynagrodzenia przez pracowników,
c) wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie przelewu wynagrodzenia,
d) zapisów na koncie;

14) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 5, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) rachunku zleceniobiorcy za wykonaną usługę/dzieło z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto wynagrodzenia, wysokości kwoty brutto wynagrodzenia, naliczenia poszczególnych składek 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika 
i pracodawcy, naliczenia składki ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej,
e) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie przelewu wynagrodzenia;

15) wydatki ponoszone w ramach kosztów, o których mowa w pkt 5, obejmują wydatki stałe objęte umową i nieobjęte umową z dostawcami towarów i usług np.: usługi ochroniarskie, ubrania robocze, zużycie energii, usługi rachunkowe, internet, domeny, usługi medyczne lub pielęgniarskie, usługi pocztowe, usługi telekomunikacyjne, usługi bankowe, usługi sanitarne, usługi bhp, usługi komunalne;

16) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 6, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

17) koszty, o których mowa w pkt 6, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) zakup paliwa, 
b) naprawa samochodu, 
c) zakup i wymiana zużytych części, wymiana opon i usługi wulkanizacyjne, 
d) polis ubezpieczeniowych, 
e) środki pielęgnacyjne, inne (wymienić jakie);

18) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 7 i 8, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

19) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 10 i 11, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) dokumentu wyksięgowania środka trwałego;

20) koszty, o których mowa w pkt 11, mogą być sfinansowane wyłącznie po uprzedniej zgodzie Województwa, w związku z planowaną przez Zakład zmianą profilu działalności zakładu. Niezastosowanie się do ww. zasady spowoduje zwrot przez Zakład określonej kwoty środków PFRON;

21) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 12, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

22) ponoszone wydatki w ramach kosztów, o których mowa w pkt 12, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) ekspertyzy, 
b) analizy,
c) czasopisma,
d) książki,
e) ewidencja przebiegu samochodu prywatnego w celach służbowych,
f) usługi kominiarskie, dekarskie, szklarskie,
g) drobny zakup, wynikający z danej potrzeby (np. wiązanka),
h) wyposażenie biur, pomieszczeń socjalnych i sanitarnych,
i) wyposażenie gabinetu lekarskiego, pielęgniarskiego,
j) zakup środków medycznych i wyposażenie apteczek pierwszej pomocy,
k) zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
l) środki czystości na potrzeby pracowników Zakładu,
m) napoje i artykuły spożywcze (kawa, herbata, cukier),
n) koszty reprezentacji;
Należy zaliczyć do nich wszystkie usługi, które nie są objęte stałą umową z Zakładem, abonamentem, wydatki nieprzewidywalne, które wynikają z konkretnej potrzeby, na daną chwilę;

23) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 9, należy przedłożyć kopie:
a) dokumentów przedstawiających sposób wyliczenia składki na ZFŚS,
b) zapisów na koncie,
c) wyciągu bankowego;

5. Pobrane zaliczki z kasy środków PFRON wg algorytmu na zakup materiałów, towarów czy usług powinny zostać rozliczone najpóźniej do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego.

6.  W druku informacji kwartalnej Dyrektor/Kierownik Zakładu powinien wykazać wszystkie dokumenty opłacone w danym okresie obrachunkowym. W przypadku Zakładu, w którym pobiera się zaliczki                 w ramach rozliczeń gotówkowych należy dołączyć druk rozliczenia zaliczki wraz z fakturami, rachunkami lub innymi dokumentami księgowymi potwierdzającymi dany wydatek.

7. Kontrola prawidłowości wykorzystania środków PFRON wg algorytmu opiera się na analizie przekazanej przez Zakład dokumentacji rozliczeniowej. Województwo Śląskie zastrzega sobie prawo do szczegółowej kontroli i nadzorowania sposobów wykorzystania środków PFRON wg algorytmu.

§ 4

1. Kierownik/Dyrektor Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za wydatki ponoszone w zakładzie, biorąc w szczególności pod uwagę zasadę legalności, celowości, gospodarności zarządzania środkami publicznymi.
2. Wydatkowanie środków publicznych przez zakład odbywa się przy zastosowaniu przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

3. Zakupy sfinansowane ze środków PFRON wg algorytmu winny być trwale oznakowane klauzulą: „zakupiono ze środków PFRON wg algorytmu”.

4. Rozliczenie kwartalne obejmuje wyłącznie faktury lub inne dokumenty zapłacone w danym kwartale.

5. W szczególnych przypadkach dopuszcza się możliwość przeksięgowań wydatków zaplanowanych do sfinansowania ze środków PFRON wg algorytmu. 

6. Nie dopuszcza się samodzielnej modyfikacji druku informacji kwartalnej – stanowiącego załącznik nr 2 do aneksu.

7. Zakład winien zwracać niewykorzystane środki PFRON wg algorytmu przekazane przez Marszałka Województwa Śląskiego wraz z odsetkami na wyodrębniony rachunek bankowy Województwa Śląskiego o numerze: 93 1240 6292 1111 0010 5063 7741, prowadzony w banku: Polska Kasa Opieki SA I Oddział w Katowicach.

§ 5

1. Organizator zobowiązuje się do kwartalnego zwrotu odsetek zgromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym, o którym mowa w § 1 ust. 3.

2. Nie wykorzystane środki finansowe, Organizator zobowiązuje się zwrócić na rachunek bankowy Województwa, nie później niż do dnia 31 grudnia 2020 r. wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych, liczonych od daty wpływu tych środków na rachunek, o którym mowa 
w § 1 ust. 3, do dnia ich zwrotu na rachunek Województwa. 

3. Organizator zobowiązany jest do prowadzenia w Zakładzie Aktywności Zawodowej Programu Rehabilitacji Osoby Niepełnosprawnej Pracownika Zakładu Aktywności Zawodowej” oraz ,,Karty realizacji Indywidualnego Programu Rehabilitacji w Zakładzie Aktywności Zawodowej” według wzoru stanowiącego Załączniki Nr 8-9 do niniejszego aneksu.

§ 6

Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.

§ 7

Aneks sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z czego dwa egzemplarze 
dla Województwa, jeden egzemplarz dla Organizatora.

Za Województwo                                                                                  Za Organizatora Zakładu

	

Aneks Nr       do umowy 
Nr 3481/ZD/2014 
z dnia 13 listopada 2014 r.	
	
zawarty w dniu

pomiędzy
	Województwem Śląskim, zwanym w dalszej części „Województwem”	

reprezentowanym przez Zarząd
Województwa Śląskiego
w osobach

	
1. …………………………………………………………………………

2. …………………………………………………………………………	
		
z siedzibą
	ul. Ligonia 46, 40-037 Katowice

a
	Bytomskim Stowarzyszeniem Pomocy Dzieciom i Młodzieży Niepełnosprawnej, ul. Tetmajera 2, 41-933 Bytom, zwanym w dalszej części „Organizatorem Zakładu”, w imieniu którego działają:
1.  Teresa Brodziak – Prezes Stowarzyszenia
2.  Krystyna Pyka – Skarbnik Stowarzyszenia	
		
na podstawie
	art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa (tekst jednolity:  Dz. U. 2019 r. poz. 512 z późn. zm.) 
w związku z art. 35 ust.1 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity:  Dz. U. z 2019 r., poz. 1172 
z późn. zm.) oraz przepisów rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności  zawodowej (Dz. U. z 2012 r., poz. 850)	
		
dotyczący
	dofinansowania w 2020 roku ze środków PFRON wg algorytmu     kosztów bieżącej działalności  Zakładu Aktywności Zawodowej -
„ Zakład Aktywności Zawodowej przy Bytomskim Stowarzyszeniu Pomocy Dzieciom i Młodzieży Niepełnosprawnej w Bytomiu.	

Działając zgodnie z postanowieniami § 6 i § 7 Umowy, Strony ustalają:

§ 1

1. Województwo w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2020 r. dofinansuje ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, zwanego dalej „PFRON”, koszty działania zakładu aktywności zawodowej:
 
„Zakład Aktywności Zawodowej przy Bytomskim Stowarzyszeniu Pomocy Dzieciom i Młodzieży Niepełnosprawnej”, 41-933 Bytom, ul. Strzelców Bytomskich 131 b,-  zwanego dalej „Zakładem”.
 
2. Dofinansowanie, o którym mowa w ust. 1, wynosi 1 375 000,00 zł i stanowi kwotę wynikającą 
z pomnożenia liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w rozumieniu § 2 ust. 2 pkt 7 lit. a i b rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. z 2012 r. 
poz. 850), zwanych dalej „osobami niepełnosprawnymi zaliczonymi do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności”, zatrudnionych w Zakładzie do dnia 31 grudnia 2019 r. i uwzględnionych we wskaźniku Uw dla Województwa Śląskiego na 2019 r., przez wartość K ustaloną w algorytmie
na 2020 r. – z zastrzeżeniem § 14 Umowy, do wysokości 90% faktycznie poniesionych kosztów.

3. Środki finansowe, o których mowa w ust. 2, zostaną przekazane na wskazany przez Organizatora numer rachunku bankowego, wyodrębnionego wyłącznie dla środków PFRON przekazywanych 
za pośrednictwem Województwa Śląskiego.

4. Warunkiem koniecznym realizacji dofinansowania określonego w ust. 1 i 2 jest otrzymanie przez Województwo należnych środków finansowych od PFRON.

§ 2

1. Środki finansowe, o których mowa w § 1 ust. 2, wykorzystane zostaną na pokrycie kosztów działania Zakładu, określonych w § 8 ust. 1 pkt 1 – 12 rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2, zgodnie z limitami, określonymi w poszczególnych pozycjach preliminarza, stanowiącego załącznik
nr 1 do aneksu. Limity te są wartościami szacunkowymi.

2. Organizator zobowiązany jest do przekazywania Marszałkowi Województwa Śląskiego informacji 
o wydatkowanych środkach, określonych w § 1 ust. 2 oraz o pozostałych wydatkowanych środkach 
na działalność Zakładu, w okresach kwartalnych – nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał na druku informacji kwartalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do aneksu.

3. Do udokumentowania rozliczenia kwartalnego, należy bezwzględnie przedłożyć:

1) oświadczenie osoby upoważnionej do reprezentowania Zakładu, którego wzór stanowi załącznik 
nr 3 do aneksu;
2) informacje dotyczące SODiR, której wzór stanowi załącznik nr 4 do aneksu; 
3) informacje o stanie zatrudnienia osób w Zakładzie, podpisaną przez osobę upoważnioną 
do reprezentowania Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 5 do aneksu;
4) informację o wysokości środków wydatkowanych z zakładowego funduszu aktywności 
wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 6 do aneksu;
5) informację o wysokości odpisu oraz wydatkowanych środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 7 do aneksu; 
6) do każdego rozliczenia kwartalnego należy przedłożyć zapisy na kontach przychodów odrębnie 
dla każdego profilu działalności Zakładu.

4. Organizator Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. Dotyczy to w szczególności dokumentacji określonej w §2 ust. 3 i w §3. Wszelkie dokumenty dostarczone w ramach rozliczeń mogące zawierać dane osobowe powinny być trwale zanonimizowane. Podmiot, przetwarzając dane osobowe, jest zobowiązany do stosowania obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2019 r., poz. 1781) i Rozporządzenia Parlamentu 
Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych 
w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych).

§ 3

1. Do 16 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał Organizator w ramach rozliczenia zobowiązany jest załączyć czytelne dokumenty rozliczeniowe: historię wyodrębnionego rachunku bankowego, na który została przelana kwota środków PFRON wg algorytmu, kopie dokumentów potwierdzających wydatkowanie otrzymanych środków PFRON wg algorytmu (z uwzględnieniem limitów ustawowych dofinansowania kosztów działania Zakładu – ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych 
(tekst jednolity:  Dz. U. z 2019 r., poz. 1172 z późn. zm.).

2. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny być opatrzone klauzulą: 

1) „zapłacono ze środków PFRON wg algorytmu w kwocie: …….. ”;
2) „sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym",
3) „zgodne z ustawą  Prawo zamówień publicznych”.

3. Kopie dokumentów, o których mowa w ust. 1, winny być starannie wykonane i potwierdzone 
za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Organizatora.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny uwzględniać podział na poszczególne rodzaje kosztów dofinansowywanych ze środków PFRON wg algorytmu, zgodnie z poniższymi rodzajami kosztów:

1) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, do wysokości 100% minimalnego wynagrodzenia, proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy określonego w umowie o pracę, stosownie do art.15 ust.2 ustawy;
2) wynagrodzenia personelu zakładu;
3) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe;
4) składki na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych 
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od kwot wymienionych w pkt 1–3;
5) materiały, energia, usługi materialne i usługi niematerialne;
6) transport i dowóz niepełnosprawnych pracowników zakładu;
7) szkolenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności związane z przygotowaniem ich do pracy na otwartym rynku pracy 
lub z prowadzoną działalnością wytwórczą lub usługową zakładu;
8) szkolenia personelu zakładu;
9) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów;
10) wymiana zamortyzowanych maszyn, urządzeń i wyposażenia niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług;
11) wymiana maszyn i urządzeń w związku:
a) ze zmianą profilu działalności zakładu,
b) z wprowadzeniem ulepszeń technicznych lub technologicznych; 
12) inne niezbędne do realizacji rehabilitacji, obsługi i prowadzenia działalności wytwórczej 
lub usługowej.

13) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 1 – 4, należy przedłożyć kopie:
a) zbiorczych list płac/korekt list płac z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto, wszystkich składników i dodatków stanowiących podstawę wynagrodzenia brutto, naliczenia poszczególnych składek na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, naliczenia poszczególnych składek ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej, potrąceń z wynagrodzenia, 
b) raportu kasowego potwierdzającego odbiór wynagrodzenia przez pracowników,
c) wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie przelewu wynagrodzenia,
d) zapisów na koncie;

14) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 5, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) rachunku zleceniobiorcy za wykonaną usługę/dzieło z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto wynagrodzenia, wysokości kwoty brutto wynagrodzenia, naliczenia poszczególnych składek 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika 
i pracodawcy, naliczenia składki ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej,
e) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie przelewu wynagrodzenia;

15) wydatki ponoszone w ramach kosztów, o których mowa w pkt 5, obejmują wydatki stałe objęte umową i nieobjęte umową z dostawcami towarów i usług np.: usługi ochroniarskie, ubrania robocze, zużycie energii, usługi rachunkowe, internet, domeny, usługi medyczne lub pielęgniarskie, usługi pocztowe, usługi telekomunikacyjne, usługi bankowe, usługi sanitarne, usługi bhp, usługi komunalne;

16) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 6, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

17) koszty, o których mowa w pkt 6, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) zakup paliwa, 
b) naprawa samochodu, 
c) zakup i wymiana zużytych części, wymiana opon i usługi wulkanizacyjne, 
d) polis ubezpieczeniowych, 
e) środki pielęgnacyjne, inne (wymienić jakie);

18) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 7 i 8, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

19) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 10 i 11, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) dokumentu wyksięgowania środka trwałego;

20) koszty, o których mowa w pkt 11, mogą być sfinansowane wyłącznie po uprzedniej zgodzie Województwa, w związku z planowaną przez Zakład zmianą profilu działalności zakładu. Niezastosowanie się do ww. zasady spowoduje zwrot przez Zakład określonej kwoty środków PFRON;

21) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 12, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

22) ponoszone wydatki w ramach kosztów, o których mowa w pkt 12, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) ekspertyzy, 
b) analizy,
c) czasopisma,
d) książki,
e) ewidencja przebiegu samochodu prywatnego w celach służbowych,
f) usługi kominiarskie, dekarskie, szklarskie,
g) drobny zakup, wynikający z danej potrzeby (np. wiązanka),
h) wyposażenie biur, pomieszczeń socjalnych i sanitarnych,
i) wyposażenie gabinetu lekarskiego, pielęgniarskiego,
j) zakup środków medycznych i wyposażenie apteczek pierwszej pomocy,
k) zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
l) środki czystości na potrzeby pracowników Zakładu,
m) napoje i artykuły spożywcze (kawa, herbata, cukier),
n) koszty reprezentacji;
Należy zaliczyć do nich wszystkie usługi, które nie są objęte stałą umową z Zakładem, abonamentem, wydatki nieprzewidywalne, które wynikają z konkretnej potrzeby, na daną chwilę;

23) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 9, należy przedłożyć kopie:
a) dokumentów przedstawiających sposób wyliczenia składki na ZFŚS,
b) zapisów na koncie,
c) wyciągu bankowego;

5. Pobrane zaliczki z kasy środków PFRON wg algorytmu na zakup materiałów, towarów czy usług powinny zostać rozliczone najpóźniej do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego.

6.  W druku informacji kwartalnej Dyrektor/Kierownik Zakładu powinien wykazać wszystkie dokumenty opłacone w danym okresie obrachunkowym. W przypadku Zakładu, w którym pobiera się zaliczki                 w ramach rozliczeń gotówkowych należy dołączyć druk rozliczenia zaliczki wraz z fakturami, rachunkami lub innymi dokumentami księgowymi potwierdzającymi dany wydatek.

7. Kontrola prawidłowości wykorzystania środków PFRON wg algorytmu opiera się na analizie przekazanej przez Zakład dokumentacji rozliczeniowej. Województwo Śląskie zastrzega sobie prawo do szczegółowej kontroli i nadzorowania sposobów wykorzystania środków PFRON wg algorytmu.

§ 4

1. Kierownik/Dyrektor Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za wydatki ponoszone w zakładzie, biorąc w szczególności pod uwagę zasadę legalności, celowości, gospodarności zarządzania środkami publicznymi.
2. Wydatkowanie środków publicznych przez zakład odbywa się przy zastosowaniu przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

3. Zakupy sfinansowane ze środków PFRON wg algorytmu winny być trwale oznakowane klauzulą: „zakupiono ze środków PFRON wg algorytmu”.

4. Rozliczenie kwartalne obejmuje wyłącznie faktury lub inne dokumenty zapłacone w danym kwartale.

5. W szczególnych przypadkach dopuszcza się możliwość przeksięgowań wydatków zaplanowanych do sfinansowania ze środków PFRON wg algorytmu. 

6. Nie dopuszcza się samodzielnej modyfikacji druku informacji kwartalnej – stanowiącego załącznik nr 2 do aneksu.

7. Zakład winien zwracać niewykorzystane środki PFRON wg algorytmu przekazane przez Marszałka Województwa Śląskiego wraz z odsetkami na wyodrębniony rachunek bankowy Województwa Śląskiego o numerze: 93 1240 6292 1111 0010 5063 7741, prowadzony w banku: Polska Kasa Opieki SA I Oddział w Katowicach.

§ 5

1. Organizator zobowiązuje się do kwartalnego zwrotu odsetek zgromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym, o którym mowa w § 1 ust. 3.

2. Nie wykorzystane środki finansowe, Organizator zobowiązuje się zwrócić na rachunek bankowy Województwa, nie później niż do dnia 31 grudnia 2020 r. wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych, liczonych od daty wpływu tych środków na rachunek, o którym mowa 
w § 1 ust. 3, do dnia ich zwrotu na rachunek Województwa. 

3. Organizator zobowiązany jest do prowadzenia w Zakładzie Aktywności Zawodowej Programu Rehabilitacji Osoby Niepełnosprawnej Pracownika Zakładu Aktywności Zawodowej” oraz ,,Karty realizacji Indywidualnego Programu Rehabilitacji w Zakładzie Aktywności Zawodowej” według wzoru stanowiącego Załączniki Nr 8-9 do niniejszego aneksu.

§ 6

Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.

§ 7

Aneks sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z czego dwa egzemplarze 
dla Województwa, jeden egzemplarz dla Organizatora.

Za Województwo                                                                                  Za Organizatora Zakładu

	

Aneks Nr       do umowy 
Nr 3705/ZD/2017 z dnia                        20  listopada 2017 r.		
		
zawarty w dniu

pomiędzy
	Województwem Śląskim, zwanym w dalszej części „Województwem”	

reprezentowanym przez Zarząd
Województwa Śląskiego
w osobach

	
1. …………………………………………………………………………

2. …………………………………………………………………………	
		
z siedzibą
	ul. Ligonia 46, 40-037 Katowice

a
	Regionalną Fundacją Pomocy Niewidomym, 
ul. Św. Piotra 9, 41-500 Chorzów, 
zwaną w dalszej części „Organizatorem Zakładu”, 
w imieniu której działają:

1.  ………………………………………………………..…………………

2.  ……………………………………………………………………..……	
		
na podstawie
	art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa (tekst jednolity:  Dz. U. 2019 r. poz. 512 z późn. zm.) 
w związku z art. 35 ust.1 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity:  Dz. U. z 2019 r., poz. 1172 
z późn. zm.) oraz przepisów rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności  zawodowej (Dz. U. z 2012 r., poz. 850)	
		
dotyczący
	dofinansowania w 2020 roku ze środków PFRON wg algorytmu     kosztów bieżącej działalności Zakładu Aktywności Zawodowej  -  „Chorzowski Zakład Aktywności Zawodowej".	

Działając zgodnie z postanowieniami § 9 ust. 1 Umowy, Strony ustalają:

§ 1

1. W umowie Nr 3705/ZD/2017 z dnia 20  listopada 2017 r. wprowadza się następujące zmiany 
a) §6 ust. 1 umowy otrzymuje brzmienie:
"Liczba osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego stopnia niepełnosprawności oraz zaliczonych do umiarkowanego stopnia niepełnosprawności (u których stwierdzono autyzm, upośledzenie umysłowe lub chorobę psychiczną), zatrudnionych w pełnym wymiarze czasu pracy, 
nie może być w utworzonym przez Organizatora zakładzie niższa niż 32”.

2. Województwo w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2020 r. dofinansuje ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, zwanego dalej „PFRON”, koszty działania zakładu aktywności zawodowej: „Chorzowski Zakład Aktywności Zawodowej, 41-500 Chorzów, 
ul. Dąbrowskiego 55”, zwanego dalej „Zakładem”, pod warunkiem udokumentowania do dnia 
7 stycznia 2020 r. zatrudnienie do 31 grudnia 2019 r. dodatkowych 10 osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego stopnia niepełnosprawności oraz zaliczonych do umiarkowanego stopnia niepełnosprawności (u których stwierdzono autyzm, upośledzenie umysłowe lub chorobę psychiczną).

3. Dofinansowanie, o którym mowa w ust. 1, wynosi 800 000,00 zł i stanowi kwotę wynikającą 
z pomnożenia liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w rozumieniu § 2 ust. 2 pkt 7 lit. a i b rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. z 2012 r. 
poz. 850), zwanych dalej „osobami niepełnosprawnymi zaliczonymi do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności”, zatrudnionych w Zakładzie do dnia 31 grudnia 2019 r. i uwzględnionych we wskaźniku Uw dla Województwa Śląskiego na 2019 r., przez wartość K ustaloną w algorytmie
na 2020 r. – z zastrzeżeniem § 14 Umowy, do wysokości 90% faktycznie poniesionych kosztów.

4. Środki finansowe, o których mowa w ust. 2, zostaną przekazane na wskazany przez Organizatora numer rachunku bankowego, wyodrębnionego wyłącznie dla środków PFRON przekazywanych 
za pośrednictwem Województwa Śląskiego.

5. Warunkiem koniecznym realizacji dofinansowania określonego w ust. 2 i 3 jest otrzymanie przez Województwo należnych środków finansowych od PFRON.

§ 2

1. Środki finansowe, o których mowa w § 1 ust. 3, wykorzystane zostaną na pokrycie kosztów działania Zakładu, określonych w § 8 ust. 1 pkt 1 – 12 rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2, zgodnie z limitami, określonymi w poszczególnych pozycjach preliminarza, stanowiącego załącznik
nr 1 do aneksu. Limity te są wartościami szacunkowymi.

2. Organizator zobowiązany jest do przekazywania Marszałkowi Województwa Śląskiego informacji 
o wydatkowanych środkach, określonych w § 1 ust. 2 oraz o pozostałych wydatkowanych środkach 
na działalność Zakładu, w okresach kwartalnych – nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał na druku informacji kwartalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do aneksu.

3. Do udokumentowania rozliczenia kwartalnego, należy bezwzględnie przedłożyć:

1) oświadczenie osoby upoważnionej do reprezentowania Zakładu, którego wzór stanowi załącznik 
nr 3 do aneksu;
2) informacje dotyczące SODiR, której wzór stanowi załącznik nr 4 do aneksu; 
3) informacje o stanie zatrudnienia osób w Zakładzie, podpisaną przez osobę upoważnioną 
do reprezentowania Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 5 do aneksu;
4) informację o wysokości środków wydatkowanych z zakładowego funduszu aktywności 
wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 6 do aneksu;
5) informację o wysokości odpisu oraz wydatkowanych środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 7 do aneksu; 
6) do każdego rozliczenia kwartalnego należy przedłożyć zapisy na kontach przychodów odrębnie 
dla każdego profilu działalności Zakładu.

4. Organizator Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. Dotyczy to w szczególności dokumentacji określonej w §2 ust. 3 i w §3. Wszelkie dokumenty dostarczone w ramach rozliczeń mogące zawierać dane osobowe powinny być trwale zanonimizowane. Podmiot, przetwarzając dane osobowe, jest zobowiązany do stosowania obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2019 r., poz. 1781) i Rozporządzenia Parlamentu 
Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych 
w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych).

§ 3

1. Do 16 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał Organizator w ramach rozliczenia zobowiązany jest załączyć czytelne dokumenty rozliczeniowe: historię wyodrębnionego rachunku bankowego, na który została przelana kwota środków PFRON wg algorytmu, kopie dokumentów potwierdzających wydatkowanie otrzymanych środków PFRON wg algorytmu (z uwzględnieniem limitów ustawowych dofinansowania kosztów działania Zakładu – ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych 
(tekst jednolity:  Dz. U. z 2019 r., poz. 1172 z późn. zm.).

2. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny być opatrzone klauzulą: 

1) „zapłacono ze środków PFRON wg algorytmu w kwocie: …….. ”;
2) „sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym",
3) „zgodne z ustawą  Prawo zamówień publicznych”.

3. Kopie dokumentów, o których mowa w ust. 1, winny być starannie wykonane i potwierdzone 
za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Organizatora.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny uwzględniać podział na poszczególne rodzaje kosztów dofinansowywanych ze środków PFRON wg algorytmu, zgodnie z poniższymi rodzajami kosztów:

1) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, do wysokości 100% minimalnego wynagrodzenia, proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy określonego w umowie o pracę, stosownie do art.15 ust.2 ustawy;
2) wynagrodzenia personelu zakładu;
3) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe;
4) składki na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych 
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od kwot wymienionych w pkt 1–3;
5) materiały, energia, usługi materialne i usługi niematerialne;
6) transport i dowóz niepełnosprawnych pracowników zakładu;
7) szkolenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności związane z przygotowaniem ich do pracy na otwartym rynku pracy 
lub z prowadzoną działalnością wytwórczą lub usługową zakładu;
8) szkolenia personelu zakładu;
9) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów;
10) wymiana zamortyzowanych maszyn, urządzeń i wyposażenia niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług;
11) wymiana maszyn i urządzeń w związku:
a) ze zmianą profilu działalności zakładu,
b) z wprowadzeniem ulepszeń technicznych lub technologicznych; 
12) inne niezbędne do realizacji rehabilitacji, obsługi i prowadzenia działalności wytwórczej 
lub usługowej.

13) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 1 – 4, należy przedłożyć kopie:
a) zbiorczych list płac/korekt list płac z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto, wszystkich składników i dodatków stanowiących podstawę wynagrodzenia brutto, naliczenia poszczególnych składek na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, naliczenia poszczególnych składek ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej, potrąceń z wynagrodzenia, 
b) raportu kasowego potwierdzającego odbiór wynagrodzenia przez pracowników,
c) wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie przelewu wynagrodzenia,
d) zapisów na koncie;

14) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 5, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) rachunku zleceniobiorcy za wykonaną usługę/dzieło z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto wynagrodzenia, wysokości kwoty brutto wynagrodzenia, naliczenia poszczególnych składek 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika 
i pracodawcy, naliczenia składki ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej,
e) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie przelewu wynagrodzenia;

15) wydatki ponoszone w ramach kosztów, o których mowa w pkt 5, obejmują wydatki stałe objęte umową i nieobjęte umową z dostawcami towarów i usług np.: usługi ochroniarskie, ubrania robocze, zużycie energii, usługi rachunkowe, internet, domeny, usługi medyczne lub pielęgniarskie, usługi pocztowe, usługi telekomunikacyjne, usługi bankowe, usługi sanitarne, usługi bhp, usługi komunalne;

16) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 6, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

17) koszty, o których mowa w pkt 6, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) zakup paliwa, 
b) naprawa samochodu, 
c) zakup i wymiana zużytych części, wymiana opon i usługi wulkanizacyjne, 
d) polis ubezpieczeniowych, 
e) środki pielęgnacyjne, inne (wymienić jakie);

18) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 7 i 8, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

19) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 10 i 11, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) dokumentu wyksięgowania środka trwałego;

20) koszty, o których mowa w pkt 11, mogą być sfinansowane wyłącznie po uprzedniej zgodzie Województwa, w związku z planowaną przez Zakład zmianą profilu działalności zakładu. Niezastosowanie się do ww. zasady spowoduje zwrot przez Zakład określonej kwoty środków PFRON;

21) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 12, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

22) ponoszone wydatki w ramach kosztów, o których mowa w pkt 12, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) ekspertyzy, 
b) analizy,
c) czasopisma,
d) książki,
e) ewidencja przebiegu samochodu prywatnego w celach służbowych,
f) usługi kominiarskie, dekarskie, szklarskie,
g) drobny zakup, wynikający z danej potrzeby (np. wiązanka),
h) wyposażenie biur, pomieszczeń socjalnych i sanitarnych,
i) wyposażenie gabinetu lekarskiego, pielęgniarskiego,
j) zakup środków medycznych i wyposażenie apteczek pierwszej pomocy,
k) zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
l) środki czystości na potrzeby pracowników Zakładu,
m) napoje i artykuły spożywcze (kawa, herbata, cukier),
n) koszty reprezentacji;
Należy zaliczyć do nich wszystkie usługi, które nie są objęte stałą umową z Zakładem, abonamentem, wydatki nieprzewidywalne, które wynikają z konkretnej potrzeby, na daną chwilę;

23) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 9, należy przedłożyć kopie:
a) dokumentów przedstawiających sposób wyliczenia składki na ZFŚS,
b) zapisów na koncie,
c) wyciągu bankowego;

5. Pobrane zaliczki z kasy środków PFRON wg algorytmu na zakup materiałów, towarów czy usług powinny zostać rozliczone najpóźniej do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego.

6.  W druku informacji kwartalnej Dyrektor/Kierownik Zakładu powinien wykazać wszystkie dokumenty opłacone w danym okresie obrachunkowym. W przypadku Zakładu, w którym pobiera się zaliczki                 w ramach rozliczeń gotówkowych należy dołączyć druk rozliczenia zaliczki wraz z fakturami, rachunkami lub innymi dokumentami księgowymi potwierdzającymi dany wydatek.

7. Kontrola prawidłowości wykorzystania środków PFRON wg algorytmu opiera się na analizie przekazanej przez Zakład dokumentacji rozliczeniowej. Województwo Śląskie zastrzega sobie prawo do szczegółowej kontroli i nadzorowania sposobów wykorzystania środków PFRON wg algorytmu.

§ 4

1. Kierownik/Dyrektor Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za wydatki ponoszone w zakładzie, biorąc w szczególności pod uwagę zasadę legalności, celowości, gospodarności zarządzania środkami publicznymi.
2. Wydatkowanie środków publicznych przez zakład odbywa się przy zastosowaniu przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

3. Zakupy sfinansowane ze środków PFRON wg algorytmu winny być trwale oznakowane klauzulą: „zakupiono ze środków PFRON wg algorytmu”.

4. Rozliczenie kwartalne obejmuje wyłącznie faktury lub inne dokumenty zapłacone w danym kwartale.

5. W szczególnych przypadkach dopuszcza się możliwość przeksięgowań wydatków zaplanowanych do sfinansowania ze środków PFRON wg algorytmu. 

6. Nie dopuszcza się samodzielnej modyfikacji druku informacji kwartalnej – stanowiącego załącznik nr 2 do aneksu.

7. Zakład winien zwracać niewykorzystane środki PFRON wg algorytmu przekazane przez Marszałka Województwa Śląskiego wraz z odsetkami na wyodrębniony rachunek bankowy Województwa Śląskiego o numerze: 93 1240 6292 1111 0010 5063 7741, prowadzony w banku: Polska Kasa Opieki SA I Oddział w Katowicach.

§ 5

1. Organizator zobowiązuje się do kwartalnego zwrotu odsetek zgromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym, o którym mowa w § 1 ust. 3.

2. Nie wykorzystane środki finansowe, Organizator zobowiązuje się zwrócić na rachunek bankowy Województwa, nie później niż do dnia 31 grudnia 2020 r. wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych, liczonych od daty wpływu tych środków na rachunek, o którym mowa 
w § 1 ust. 3, do dnia ich zwrotu na rachunek Województwa. 

3. Organizator zobowiązany jest do prowadzenia w Zakładzie Aktywności Zawodowej Programu Rehabilitacji Osoby Niepełnosprawnej Pracownika Zakładu Aktywności Zawodowej” oraz ,,Karty realizacji Indywidualnego Programu Rehabilitacji w Zakładzie Aktywności Zawodowej” według wzoru stanowiącego Załączniki Nr 8-9 do niniejszego aneksu.

§ 6

Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.

§ 7

Aneks sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z czego dwa egzemplarze 
dla Województwa, jeden egzemplarz dla Organizatora.

Za Województwo                                                                                  Za Organizatora Zakładu

	

	
	
Aneks Nr       do umowy 
Nr 2635/ZD/2015 z dnia                        13  listopada 2015 r.		
		
zawarty w dniu

pomiędzy
	Województwem Śląskim, zwanym w dalszej części „Województwem”	

reprezentowanym przez Zarząd
Województwa Śląskiego
w osobach

	
1. …………………………………………………………………………

2. …………………………………………………………………………	
		
z siedzibą
	ul. Ligonia 46, 40-037 Katowice

a
	Miastem Gliwice, ul. Zwycięstwa 21, 44-100 Gliwice, zwanym 
w dalszej części „Organizatorem Zakładu”, w imieniu którego działa:

1.	…………………………………….. - …………………………………..

na podstawie
	art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa (tekst jednolity:  Dz. U. 2019 r. poz. 512 z późn. zm.) 
w związku z art. 35 ust.1 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity:  Dz. U. z 2019 r., poz. 1172 
z późn. zm.) oraz przepisów rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności  zawodowej (Dz. U. z 2012 r., poz. 850)	
		
dotyczący
	dofinansowania w 2020 roku ze środków PFRON wg algorytmu     kosztów bieżącej działalności  Zakładu Aktywności Zawodowej  - "Gliwicki Zakład Aktywności Zawodowej”.	

Działając zgodnie z postanowieniami § 8 ust 1 Umowy, Strony ustalają:

§ 1

1. Województwo w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2020 r. dofinansuje ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, zwanego dalej „PFRON”, koszty działania zakładu aktywności zawodowej:
 
„Gliwicki Zakład Aktywności Zawodowej”, 44-100 Gliwice, ul. Dolnej Wsi 74 -  zwanego dalej „Zakładem”.

2. Dofinansowanie, o którym mowa w ust. 1, wynosi 1 125 000,00 zł i stanowi kwotę wynikającą 
z pomnożenia liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w rozumieniu § 2 ust. 2 pkt 7 lit. a i b rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. z 2012 r. 
poz. 850), zwanych dalej „osobami niepełnosprawnymi zaliczonymi do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności”, zatrudnionych w Zakładzie do dnia 31 grudnia 2019 r. i uwzględnionych we wskaźniku Uw dla Województwa Śląskiego na 2019 r., przez wartość K ustaloną w algorytmie
na 2020 r. – z zastrzeżeniem § 14 Umowy, do wysokości 90% faktycznie poniesionych kosztów.

3. Środki finansowe, o których mowa w ust. 2, zostaną przekazane na wskazany przez Organizatora numer rachunku bankowego, wyodrębnionego wyłącznie dla środków PFRON przekazywanych 
za pośrednictwem Województwa Śląskiego.

4. Warunkiem koniecznym realizacji dofinansowania określonego w ust. 1 i 2 jest otrzymanie przez Województwo należnych środków finansowych od PFRON.

§ 2

1. Środki finansowe, o których mowa w § 1 ust. 2, wykorzystane zostaną na pokrycie kosztów działania Zakładu, określonych w § 8 ust. 1 pkt 1 – 12 rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2, zgodnie z limitami, określonymi w poszczególnych pozycjach preliminarza, stanowiącego załącznik
nr 1 do aneksu. Limity te są wartościami szacunkowymi.

2. Organizator zobowiązany jest do przekazywania Marszałkowi Województwa Śląskiego informacji 
o wydatkowanych środkach, określonych w § 1 ust. 2 oraz o pozostałych wydatkowanych środkach 
na działalność Zakładu, w okresach kwartalnych – nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał na druku informacji kwartalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do aneksu.

3. Do udokumentowania rozliczenia kwartalnego, należy bezwzględnie przedłożyć:

1) oświadczenie osoby upoważnionej do reprezentowania Zakładu, którego wzór stanowi załącznik 
nr 3 do aneksu;
2) informacje dotyczące SODiR, której wzór stanowi załącznik nr 4 do aneksu; 
3) informacje o stanie zatrudnienia osób w Zakładzie, podpisaną przez osobę upoważnioną 
do reprezentowania Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 5 do aneksu;
4) informację o wysokości środków wydatkowanych z zakładowego funduszu aktywności 
wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 6 do aneksu;
5) informację o wysokości odpisu oraz wydatkowanych środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 7 do aneksu; 
6) do każdego rozliczenia kwartalnego należy przedłożyć zapisy na kontach przychodów odrębnie 
dla każdego profilu działalności Zakładu.

4. Organizator Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. Dotyczy to w szczególności dokumentacji określonej w §2 ust. 3 i w §3. Wszelkie dokumenty dostarczone w ramach rozliczeń mogące zawierać dane osobowe powinny być trwale zanonimizowane. Podmiot, przetwarzając dane osobowe, jest zobowiązany do stosowania obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2019 r., poz. 1781) i Rozporządzenia Parlamentu 
Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych 
w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych).

§ 3

1. Do 16 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał Organizator w ramach rozliczenia zobowiązany jest załączyć czytelne dokumenty rozliczeniowe: historię wyodrębnionego rachunku bankowego, na który została przelana kwota środków PFRON wg algorytmu, kopie dokumentów potwierdzających wydatkowanie otrzymanych środków PFRON wg algorytmu (z uwzględnieniem limitów ustawowych dofinansowania kosztów działania Zakładu – ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych 
(tekst jednolity:  Dz. U. z 2019 r., poz. 1172 z późn. zm.).

2. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny być opatrzone klauzulą: 

1) „zapłacono ze środków PFRON wg algorytmu w kwocie: …….. ”;
2) „sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym",
3) „zgodne z ustawą  Prawo zamówień publicznych”.

3. Kopie dokumentów, o których mowa w ust. 1, winny być starannie wykonane i potwierdzone 
za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Organizatora.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny uwzględniać podział na poszczególne rodzaje kosztów dofinansowywanych ze środków PFRON wg algorytmu, zgodnie z poniższymi rodzajami kosztów:

1) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, do wysokości 100% minimalnego wynagrodzenia, proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy określonego w umowie o pracę, stosownie do art.15 ust.2 ustawy;
2) wynagrodzenia personelu zakładu;
3) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe;
4) składki na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych 
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od kwot wymienionych w pkt 1–3;
5) materiały, energia, usługi materialne i usługi niematerialne;
6) transport i dowóz niepełnosprawnych pracowników zakładu;
7) szkolenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności związane z przygotowaniem ich do pracy na otwartym rynku pracy 
lub z prowadzoną działalnością wytwórczą lub usługową zakładu;
8) szkolenia personelu zakładu;
9) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów;
10) wymiana zamortyzowanych maszyn, urządzeń i wyposażenia niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług;
11) wymiana maszyn i urządzeń w związku:
a) ze zmianą profilu działalności zakładu,
b) z wprowadzeniem ulepszeń technicznych lub technologicznych; 
12) inne niezbędne do realizacji rehabilitacji, obsługi i prowadzenia działalności wytwórczej 
lub usługowej.

13) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 1 – 4, należy przedłożyć kopie:
a) zbiorczych list płac/korekt list płac z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto, wszystkich składników i dodatków stanowiących podstawę wynagrodzenia brutto, naliczenia poszczególnych składek na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, naliczenia poszczególnych składek ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej, potrąceń z wynagrodzenia, 
b) raportu kasowego potwierdzającego odbiór wynagrodzenia przez pracowników,
c) wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie przelewu wynagrodzenia,
d) zapisów na koncie;

14) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 5, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) rachunku zleceniobiorcy za wykonaną usługę/dzieło z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto wynagrodzenia, wysokości kwoty brutto wynagrodzenia, naliczenia poszczególnych składek 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika 
i pracodawcy, naliczenia składki ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej,
e) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie przelewu wynagrodzenia;

15) wydatki ponoszone w ramach kosztów, o których mowa w pkt 5, obejmują wydatki stałe objęte umową i nieobjęte umową z dostawcami towarów i usług np.: usługi ochroniarskie, ubrania robocze, zużycie energii, usługi rachunkowe, internet, domeny, usługi medyczne lub pielęgniarskie, usługi pocztowe, usługi telekomunikacyjne, usługi bankowe, usługi sanitarne, usługi bhp, usługi komunalne;

16) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 6, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

17) koszty, o których mowa w pkt 6, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) zakup paliwa, 
b) naprawa samochodu, 
c) zakup i wymiana zużytych części, wymiana opon i usługi wulkanizacyjne, 
d) polis ubezpieczeniowych, 
e) środki pielęgnacyjne, inne (wymienić jakie);

18) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 7 i 8, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

19) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 10 i 11, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) dokumentu wyksięgowania środka trwałego;

20) koszty, o których mowa w pkt 11, mogą być sfinansowane wyłącznie po uprzedniej zgodzie Województwa, w związku z planowaną przez Zakład zmianą profilu działalności zakładu. Niezastosowanie się do ww. zasady spowoduje zwrot przez Zakład określonej kwoty środków PFRON;

21) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 12, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

22) ponoszone wydatki w ramach kosztów, o których mowa w pkt 12, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) ekspertyzy, 
b) analizy,
c) czasopisma,
d) książki,
e) ewidencja przebiegu samochodu prywatnego w celach służbowych,
f) usługi kominiarskie, dekarskie, szklarskie,
g) drobny zakup, wynikający z danej potrzeby (np. wiązanka),
h) wyposażenie biur, pomieszczeń socjalnych i sanitarnych,
i) wyposażenie gabinetu lekarskiego, pielęgniarskiego,
j) zakup środków medycznych i wyposażenie apteczek pierwszej pomocy,
k) zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
l) środki czystości na potrzeby pracowników Zakładu,
m) napoje i artykuły spożywcze (kawa, herbata, cukier),
n) koszty reprezentacji;
Należy zaliczyć do nich wszystkie usługi, które nie są objęte stałą umową z Zakładem, abonamentem, wydatki nieprzewidywalne, które wynikają z konkretnej potrzeby, na daną chwilę;

23) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 9, należy przedłożyć kopie:
a) dokumentów przedstawiających sposób wyliczenia składki na ZFŚS,
b) zapisów na koncie,
c) wyciągu bankowego;

5. Pobrane zaliczki z kasy środków PFRON wg algorytmu na zakup materiałów, towarów czy usług powinny zostać rozliczone najpóźniej do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego.

6.  W druku informacji kwartalnej Dyrektor/Kierownik Zakładu powinien wykazać wszystkie dokumenty opłacone w danym okresie obrachunkowym. W przypadku Zakładu, w którym pobiera się zaliczki                 w ramach rozliczeń gotówkowych należy dołączyć druk rozliczenia zaliczki wraz z fakturami, rachunkami lub innymi dokumentami księgowymi potwierdzającymi dany wydatek.

7. Kontrola prawidłowości wykorzystania środków PFRON wg algorytmu opiera się na analizie przekazanej przez Zakład dokumentacji rozliczeniowej. Województwo Śląskie zastrzega sobie prawo do szczegółowej kontroli i nadzorowania sposobów wykorzystania środków PFRON wg algorytmu.

§ 4

1. Kierownik/Dyrektor Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za wydatki ponoszone w zakładzie, biorąc w szczególności pod uwagę zasadę legalności, celowości, gospodarności zarządzania środkami publicznymi.
2. Wydatkowanie środków publicznych przez zakład odbywa się przy zastosowaniu przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

3. Zakupy sfinansowane ze środków PFRON wg algorytmu winny być trwale oznakowane klauzulą: „zakupiono ze środków PFRON wg algorytmu”.

4. Rozliczenie kwartalne obejmuje wyłącznie faktury lub inne dokumenty zapłacone w danym kwartale.

5. W szczególnych przypadkach dopuszcza się możliwość przeksięgowań wydatków zaplanowanych do sfinansowania ze środków PFRON wg algorytmu. 

6. Nie dopuszcza się samodzielnej modyfikacji druku informacji kwartalnej – stanowiącego załącznik nr 2 do aneksu.

7. Zakład winien zwracać niewykorzystane środki PFRON wg algorytmu przekazane przez Marszałka Województwa Śląskiego wraz z odsetkami na wyodrębniony rachunek bankowy Województwa Śląskiego o numerze: 93 1240 6292 1111 0010 5063 7741, prowadzony w banku: Polska Kasa Opieki SA I Oddział w Katowicach.

§ 5

1. Organizator zobowiązuje się do kwartalnego zwrotu odsetek zgromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym, o którym mowa w § 1 ust. 3.

2. Nie wykorzystane środki finansowe, Organizator zobowiązuje się zwrócić na rachunek bankowy Województwa, nie później niż do dnia 31 grudnia 2020 r. wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych, liczonych od daty wpływu tych środków na rachunek, o którym mowa 
w § 1 ust. 3, do dnia ich zwrotu na rachunek Województwa. 

3. Organizator zobowiązany jest do prowadzenia w Zakładzie Aktywności Zawodowej Programu Rehabilitacji Osoby Niepełnosprawnej Pracownika Zakładu Aktywności Zawodowej” oraz ,,Karty realizacji Indywidualnego Programu Rehabilitacji w Zakładzie Aktywności Zawodowej” według wzoru stanowiącego Załączniki Nr 8-9 do niniejszego aneksu.

§ 6

Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.

§ 7

Aneks sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z czego dwa egzemplarze 
dla Województwa, jeden egzemplarz dla Organizatora.

Za Województwo                                                                                  Za Organizatora Zakładu

	

	
Aneks Nr       do umowy 
Nr 4120/ZD/2013 
z dnia 18 grudnia 2013 r.		
		
zawarty w dniu

pomiędzy
	Województwem Śląskim, zwanym w dalszej części „Województwem”	

reprezentowanym przez Zarząd
Województwa Śląskiego
w osobach

	
1. …………………………………………………………………………

2. …………………………………………………………………………	
		
z siedzibą
	ul. Ligonia 46, 40-037 Katowice

a
	Ośrodkiem dla Osób Niepełnosprawnych  Miłosierdzie Boże 
w Mikołowie-Borowej Wsi, ul. Gliwicka 366, 43-190 Mikołów-Borowa Wieś, zwanym w dalszej części „Organizatorem Zakładu” - w imieniu którego działają:
1. Dariusz Latos  – Dyrektor Ośrodka dla Osób Niepełnosprawnych Miłosierdzie Boże  w Mikołowie-Borowej Wsi,
2.  Damian Stefański – Zastępca Dyrektora Ośrodka  dla Osób Niepełnosprawnych Miłosierdzie Boże w Mikołowie-Borowej Wsi.	
		
na podstawie
	art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa (tekst jednolity:  Dz. U. 2019 r. poz. 512 z późn. zm.) 
w związku z art. 35 ust.1 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity:  Dz. U. z 2019 r., poz. 1172 
z późn. zm.) oraz przepisów rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności  zawodowej (Dz. U. z 2012 r., poz. 850)	
		
dotyczący
	dofinansowania w 2020 roku ze środków PFRON wg algorytmu     kosztów bieżącej działalności  Zakładu Aktywności Zawodowej -   "Zakład Aktywności Zawodowej GRILL" w Mikołowie-Borowej Wsi ”.	

Działając zgodnie z postanowieniami § 6 i § 7 Umowy, Strony ustalają:

§ 1

1. Województwo w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2020 r. dofinansuje ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, zwanego dalej „PFRON”, koszty działania zakładu aktywności zawodowej:
 
„Zakład Aktywności Zawodowej GRILL, 43-190 Mikołów-Borowa Wieś, ul. Gliwicka 366” - zwanego dalej „Zakładem”.
 
2. Dofinansowanie, o którym mowa w ust. 1, wynosi 825 000,00 zł i stanowi kwotę wynikającą 
z pomnożenia liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w rozumieniu § 2 ust. 2 pkt 7 lit. a i b rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. z 2012 r. 
poz. 850), zwanych dalej „osobami niepełnosprawnymi zaliczonymi do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności”, zatrudnionych w Zakładzie do dnia 31 grudnia 2019 r. i uwzględnionych we wskaźniku Uw dla Województwa Śląskiego na 2019 r., przez wartość K ustaloną w algorytmie
na 2020 r. – z zastrzeżeniem § 14 Umowy, do wysokości 90% faktycznie poniesionych kosztów.

3. Środki finansowe, o których mowa w ust. 2, zostaną przekazane na wskazany przez Organizatora numer rachunku bankowego, wyodrębnionego wyłącznie dla środków PFRON przekazywanych 
za pośrednictwem Województwa Śląskiego.

4. Warunkiem koniecznym realizacji dofinansowania określonego w ust. 1 i 2 jest otrzymanie przez Województwo należnych środków finansowych od PFRON.

§ 2

1. Środki finansowe, o których mowa w § 1 ust. 2, wykorzystane zostaną na pokrycie kosztów działania Zakładu, określonych w § 8 ust. 1 pkt 1 – 12 rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2, zgodnie z limitami, określonymi w poszczególnych pozycjach preliminarza, stanowiącego załącznik
nr 1 do aneksu. Limity te są wartościami szacunkowymi.

2. Organizator zobowiązany jest do przekazywania Marszałkowi Województwa Śląskiego informacji 
o wydatkowanych środkach, określonych w § 1 ust. 2 oraz o pozostałych wydatkowanych środkach 
na działalność Zakładu, w okresach kwartalnych – nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał na druku informacji kwartalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do aneksu.

3. Do udokumentowania rozliczenia kwartalnego, należy bezwzględnie przedłożyć:

1) oświadczenie osoby upoważnionej do reprezentowania Zakładu, którego wzór stanowi załącznik 
nr 3 do aneksu;
2) informacje dotyczące SODiR, której wzór stanowi załącznik nr 4 do aneksu; 
3) informacje o stanie zatrudnienia osób w Zakładzie, podpisaną przez osobę upoważnioną 
do reprezentowania Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 5 do aneksu;
4) informację o wysokości środków wydatkowanych z zakładowego funduszu aktywności 
wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 6 do aneksu;
5) informację o wysokości odpisu oraz wydatkowanych środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 7 do aneksu; 
6) do każdego rozliczenia kwartalnego należy przedłożyć zapisy na kontach przychodów odrębnie 
dla każdego profilu działalności Zakładu.

4. Organizator Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. Dotyczy to w szczególności dokumentacji określonej w §2 ust. 3 i w §3. Wszelkie dokumenty dostarczone w ramach rozliczeń mogące zawierać dane osobowe powinny być trwale zanonimizowane. Podmiot, przetwarzając dane osobowe, jest zobowiązany do stosowania obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2019 r., poz. 1781) i Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego 
i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych 
w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych).

§ 3

1. Do 16 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał Organizator w ramach rozliczenia zobowiązany jest załączyć czytelne dokumenty rozliczeniowe: historię wyodrębnionego rachunku bankowego, na który została przelana kwota środków PFRON wg algorytmu, kopie dokumentów potwierdzających wydatkowanie otrzymanych środków PFRON wg algorytmu (z uwzględnieniem limitów ustawowych dofinansowania kosztów działania Zakładu – ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych 
(tekst jednolity:  Dz. U. z 2019 r., poz. 1172 z późn. zm.).

2. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny być opatrzone klauzulą: 

1) „zapłacono ze środków PFRON wg algorytmu w kwocie: …….. ”;
2) „sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym",
3) „zgodne z ustawą  Prawo zamówień publicznych”.

3. Kopie dokumentów, o których mowa w ust. 1, winny być starannie wykonane i potwierdzone 
za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Organizatora.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny uwzględniać podział na poszczególne rodzaje kosztów dofinansowywanych ze środków PFRON wg algorytmu, zgodnie z poniższymi rodzajami kosztów:

1) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, do wysokości 100% minimalnego wynagrodzenia, proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy określonego w umowie o pracę, stosownie do art.15 ust.2 ustawy;
2) wynagrodzenia personelu zakładu;
3) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe;
4) składki na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych 
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od kwot wymienionych w pkt 1–3;
5) materiały, energia, usługi materialne i usługi niematerialne;
6) transport i dowóz niepełnosprawnych pracowników zakładu;
7) szkolenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności związane z przygotowaniem ich do pracy na otwartym rynku pracy 
lub z prowadzoną działalnością wytwórczą lub usługową zakładu;
8) szkolenia personelu zakładu;
9) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów;
10) wymiana zamortyzowanych maszyn, urządzeń i wyposażenia niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług;
11) wymiana maszyn i urządzeń w związku:
a) ze zmianą profilu działalności zakładu,
b) z wprowadzeniem ulepszeń technicznych lub technologicznych; 
12) inne niezbędne do realizacji rehabilitacji, obsługi i prowadzenia działalności wytwórczej 
lub usługowej.

13) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 1 – 4, należy przedłożyć kopie:
a) zbiorczych list płac/korekt list płac z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto, wszystkich składników i dodatków stanowiących podstawę wynagrodzenia brutto, naliczenia poszczególnych składek na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, naliczenia poszczególnych składek ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej, potrąceń z wynagrodzenia, 
b) raportu kasowego potwierdzającego odbiór wynagrodzenia przez pracowników,
c) wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie przelewu wynagrodzenia,
d) zapisów na koncie;

14) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 5, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) rachunku zleceniobiorcy za wykonaną usługę/dzieło z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto wynagrodzenia, wysokości kwoty brutto wynagrodzenia, naliczenia poszczególnych składek 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika 
i pracodawcy, naliczenia składki ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej,
e) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie przelewu wynagrodzenia;

15) wydatki ponoszone w ramach kosztów, o których mowa w pkt 5, obejmują wydatki stałe objęte umową i nieobjęte umową z dostawcami towarów i usług np.: usługi ochroniarskie, ubrania robocze, zużycie energii, usługi rachunkowe, internet, domeny, usługi medyczne lub pielęgniarskie, usługi pocztowe, usługi telekomunikacyjne, usługi bankowe, usługi sanitarne, usługi bhp, usługi komunalne;

16) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 6, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

17) koszty, o których mowa w pkt 6, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) zakup paliwa, 
b) naprawa samochodu, 
c) zakup i wymiana zużytych części, wymiana opon i usługi wulkanizacyjne, 
d) polis ubezpieczeniowych, 
e) środki pielęgnacyjne, inne (wymienić jakie);

18) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 7 i 8, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

19) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 10 i 11, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) dokumentu wyksięgowania środka trwałego;

20) koszty, o których mowa w pkt 11, mogą być sfinansowane wyłącznie po uprzedniej zgodzie Województwa, w związku z planowaną przez Zakład zmianą profilu działalności zakładu. Niezastosowanie się do ww. zasady spowoduje zwrot przez Zakład określonej kwoty środków PFRON;

21) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 12, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

22) ponoszone wydatki w ramach kosztów, o których mowa w pkt 12, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) ekspertyzy, 
b) analizy,
c) czasopisma,
d) książki,
e) ewidencja przebiegu samochodu prywatnego w celach służbowych,
f) usługi kominiarskie, dekarskie, szklarskie,
g) drobny zakup, wynikający z danej potrzeby (np. wiązanka),
h) wyposażenie biur, pomieszczeń socjalnych i sanitarnych,
i) wyposażenie gabinetu lekarskiego, pielęgniarskiego,
j) zakup środków medycznych i wyposażenie apteczek pierwszej pomocy,
k) zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
l) środki czystości na potrzeby pracowników Zakładu,
m) napoje i artykuły spożywcze (kawa, herbata, cukier),
n) koszty reprezentacji;
Należy zaliczyć do nich wszystkie usługi, które nie są objęte stałą umową z Zakładem, abonamentem, wydatki nieprzewidywalne, które wynikają z konkretnej potrzeby, na daną chwilę;

23) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 9, należy przedłożyć kopie:
a) dokumentów przedstawiających sposób wyliczenia składki na ZFŚS,
b) zapisów na koncie,
c) wyciągu bankowego;

5. Pobrane zaliczki z kasy środków PFRON wg algorytmu na zakup materiałów, towarów czy usług powinny zostać rozliczone najpóźniej do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego.

6.  W druku informacji kwartalnej Dyrektor/Kierownik Zakładu powinien wykazać wszystkie dokumenty opłacone w danym okresie obrachunkowym. W przypadku Zakładu, w którym pobiera się zaliczki                 w ramach rozliczeń gotówkowych należy dołączyć druk rozliczenia zaliczki wraz z fakturami, rachunkami lub innymi dokumentami księgowymi potwierdzającymi dany wydatek.

7. Kontrola prawidłowości wykorzystania środków PFRON wg algorytmu opiera się na analizie przekazanej przez Zakład dokumentacji rozliczeniowej. Województwo Śląskie zastrzega sobie prawo do szczegółowej kontroli i nadzorowania sposobów wykorzystania środków PFRON wg algorytmu.

§ 4

1. Kierownik/Dyrektor Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za wydatki ponoszone w zakładzie, biorąc w szczególności pod uwagę zasadę legalności, celowości, gospodarności zarządzania środkami publicznymi.
2. Wydatkowanie środków publicznych przez zakład odbywa się przy zastosowaniu przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

3. Zakupy sfinansowane ze środków PFRON wg algorytmu winny być trwale oznakowane klauzulą: „zakupiono ze środków PFRON wg algorytmu”.

4. Rozliczenie kwartalne obejmuje wyłącznie faktury lub inne dokumenty zapłacone w danym kwartale.

5. W szczególnych przypadkach dopuszcza się możliwość przeksięgowań wydatków zaplanowanych do sfinansowania ze środków PFRON wg algorytmu. 

6. Nie dopuszcza się samodzielnej modyfikacji druku informacji kwartalnej – stanowiącego załącznik nr 2 do aneksu.

7. Zakład winien zwracać niewykorzystane środki PFRON wg algorytmu przekazane przez Marszałka Województwa Śląskiego wraz z odsetkami na wyodrębniony rachunek bankowy Województwa Śląskiego o numerze: 93 1240 6292 1111 0010 5063 7741, prowadzony w banku: Polska Kasa Opieki SA I Oddział w Katowicach.

§ 5

1. Organizator zobowiązuje się do kwartalnego zwrotu odsetek zgromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym, o którym mowa w § 1 ust. 3.

2. Nie wykorzystane środki finansowe, Organizator zobowiązuje się zwrócić na rachunek bankowy Województwa, nie później niż do dnia 31 grudnia 2020 r. wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych, liczonych od daty wpływu tych środków na rachunek, o którym mowa 
w § 1 ust. 3, do dnia ich zwrotu na rachunek Województwa. 

3. Organizator zobowiązany jest do prowadzenia w Zakładzie Aktywności Zawodowej Programu Rehabilitacji Osoby Niepełnosprawnej Pracownika Zakładu Aktywności Zawodowej” oraz ,,Karty realizacji Indywidualnego Programu Rehabilitacji w Zakładzie Aktywności Zawodowej” według wzoru stanowiącego Załączniki Nr 8-9 do niniejszego aneksu.

§ 6

Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.

§ 7

Aneks sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z czego dwa egzemplarze 
dla Województwa, jeden egzemplarz dla Organizatora.

Za Województwo                                                                                  Za Organizatora Zakładu

	

	
Aneks Nr       do umowy 
Nr 1336/ZD/2004  
z dnia 29 października 2004  r.		
		
zawarty w dniu

pomiędzy
	Województwem Śląskim, zwanym w dalszej części „Województwem”	

reprezentowanym przez Zarząd
Województwa Śląskiego
w osobach

	
1. …………………………………………………………………………

2. …………………………………………………………………………	
		
z siedzibą
	ul. Ligonia 46, 40-037 Katowice

a
	Stowarzyszeniem Komitet Pomocy Dzieciom Specjalnej Troski
w Jastrzębiu-Zdroju, 44-335 Jastrzębie-Zdrój, ul. Wielkopolska 1 a, zwanym w dalszej części „Organizatorem Zakładu” - w imieniu którego działają:
1.  Tadeusz Brożek – Prezes Zarządu
2.  Iwona Puchalska – Zastępca Prezesa	
		
na podstawie
	art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa (tekst jednolity:  Dz. U. 2019 r. poz. 512 z późn. zm.) 
w związku z art. 35 ust.1 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity:  Dz. U. z 2019 r., poz. 1172 
z późn. zm.) oraz przepisów rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności  zawodowej (Dz. U. z 2012 r., poz. 850)	
		
dotyczący
	dofinansowania w 2020 roku ze środków PFRON wg algorytmu     kosztów bieżącej działalności Zakładu Aktywności Zawodowej -  „Zakład  Stolarski przy Stowarzyszeniu „Komitet Pomocy Dzieciom Specjalnej Troski” w Jastrzębiu-Zdroju.	

Działając zgodnie z postanowieniami § 6 i § 7 Umowy, Strony ustalają:

§ 1

1. Województwo w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2020 r. dofinansuje ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, zwanego dalej „PFRON”, koszty działania zakładu aktywności zawodowej:
 
„Zakład  Stolarski przy Stowarzyszeniu „Komitet Pomocy Dzieciom Specjalnej Troski”, 
44-330 Jastrzębie Zdrój, ul. Dworcowa 17c”, -  zwanego dalej „Zakładem”.

2. Dofinansowanie, o którym mowa w ust. 1, wynosi 650 000,00 zł i stanowi kwotę wynikającą 
z pomnożenia liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w rozumieniu § 2 ust. 2 pkt 7 lit. a i b rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. z 2012 r. 
poz. 850), zwanych dalej „osobami niepełnosprawnymi zaliczonymi do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności”, zatrudnionych w Zakładzie do dnia 31 grudnia 2019 r. i uwzględnionych we wskaźniku Uw dla Województwa Śląskiego na 2019 r., przez wartość K ustaloną w algorytmie
na 2020 r. – z zastrzeżeniem § 14 Umowy, do wysokości 90% faktycznie poniesionych kosztów.

3. Środki finansowe, o których mowa w ust. 2, zostaną przekazane na wskazany przez Organizatora numer rachunku bankowego, wyodrębnionego wyłącznie dla środków PFRON przekazywanych 
za pośrednictwem Województwa Śląskiego.

4. Warunkiem koniecznym realizacji dofinansowania określonego w ust. 1 i 2 jest otrzymanie przez Województwo należnych środków finansowych od PFRON.

§ 2

1. Środki finansowe, o których mowa w § 1 ust. 2, wykorzystane zostaną na pokrycie kosztów działania Zakładu, określonych w § 8 ust. 1 pkt 1 – 12 rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2, zgodnie z limitami, określonymi w poszczególnych pozycjach preliminarza, stanowiącego załącznik
nr 1 do aneksu. Limity te są wartościami szacunkowymi.

2. Organizator zobowiązany jest do przekazywania Marszałkowi Województwa Śląskiego informacji 
o wydatkowanych środkach, określonych w § 1 ust. 2 oraz o pozostałych wydatkowanych środkach 
na działalność Zakładu, w okresach kwartalnych – nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał na druku informacji kwartalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do aneksu.

3. Do udokumentowania rozliczenia kwartalnego, należy bezwzględnie przedłożyć:

1) oświadczenie osoby upoważnionej do reprezentowania Zakładu, którego wzór stanowi załącznik 
nr 3 do aneksu;
2) informacje dotyczące SODiR, której wzór stanowi załącznik nr 4 do aneksu; 
3) informacje o stanie zatrudnienia osób w Zakładzie, podpisaną przez osobę upoważnioną 
do reprezentowania Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 5 do aneksu;
4) informację o wysokości środków wydatkowanych z zakładowego funduszu aktywności 
wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 6 do aneksu;
5) informację o wysokości odpisu oraz wydatkowanych środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 7 do aneksu; 
6) do każdego rozliczenia kwartalnego należy przedłożyć zapisy na kontach przychodów odrębnie 
dla każdego profilu działalności Zakładu.

4. Organizator Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. Dotyczy to w szczególności dokumentacji określonej w §2 ust. 3 i w §3. Wszelkie dokumenty dostarczone w ramach rozliczeń mogące zawierać dane osobowe powinny być trwale zanonimizowane. Podmiot, przetwarzając dane osobowe, jest zobowiązany do stosowania obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2019 r., poz. 1781) i Rozporządzenia Parlamentu 
Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych 
w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych).

§ 3

1. Do 16 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał Organizator w ramach rozliczenia zobowiązany jest załączyć czytelne dokumenty rozliczeniowe: historię wyodrębnionego rachunku bankowego, na który została przelana kwota środków PFRON wg algorytmu, kopie dokumentów potwierdzających wydatkowanie otrzymanych środków PFRON wg algorytmu (z uwzględnieniem limitów ustawowych dofinansowania kosztów działania Zakładu – ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych 
(tekst jednolity: tekst jednolity:  Dz. U. z 2019 r., poz. 1172 z późn. zm.).

2. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny być opatrzone klauzulą: 

1) „zapłacono ze środków PFRON wg algorytmu w kwocie: …….. ”;
2) „sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym",
3) „zgodne z ustawą  Prawo zamówień publicznych”.

3. Kopie dokumentów, o których mowa w ust. 1, winny być starannie wykonane i potwierdzone 
za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Organizatora.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny uwzględniać podział na poszczególne rodzaje kosztów dofinansowywanych ze środków PFRON wg algorytmu, zgodnie z poniższymi rodzajami kosztów:

1) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, do wysokości 100% minimalnego wynagrodzenia, proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy określonego w umowie o pracę, stosownie do art.15 ust.2 ustawy;
2) wynagrodzenia personelu zakładu;
3) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe;
4) składki na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych 
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od kwot wymienionych w pkt 1–3;
5) materiały, energia, usługi materialne i usługi niematerialne;
6) transport i dowóz niepełnosprawnych pracowników zakładu;
7) szkolenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności związane z przygotowaniem ich do pracy na otwartym rynku pracy 
lub z prowadzoną działalnością wytwórczą lub usługową zakładu;
8) szkolenia personelu zakładu;
9) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów;
10) wymiana zamortyzowanych maszyn, urządzeń i wyposażenia niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług;
11) wymiana maszyn i urządzeń w związku:
a) ze zmianą profilu działalności zakładu,
b) z wprowadzeniem ulepszeń technicznych lub technologicznych; 
12) inne niezbędne do realizacji rehabilitacji, obsługi i prowadzenia działalności wytwórczej 
lub usługowej.

13) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 1 – 4, należy przedłożyć kopie:
a) zbiorczych list płac/korekt list płac z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto, wszystkich składników i dodatków stanowiących podstawę wynagrodzenia brutto, naliczenia poszczególnych składek na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, naliczenia poszczególnych składek ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej, potrąceń z wynagrodzenia, 
b) raportu kasowego potwierdzającego odbiór wynagrodzenia przez pracowników,
c) wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie przelewu wynagrodzenia,
d) zapisów na koncie;

14) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 5, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) rachunku zleceniobiorcy za wykonaną usługę/dzieło z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto wynagrodzenia, wysokości kwoty brutto wynagrodzenia, naliczenia poszczególnych składek 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika 
i pracodawcy, naliczenia składki ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej,
e) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie przelewu wynagrodzenia;

15) wydatki ponoszone w ramach kosztów, o których mowa w pkt 5, obejmują wydatki stałe objęte umową i nieobjęte umową z dostawcami towarów i usług np.: usługi ochroniarskie, ubrania robocze, zużycie energii, usługi rachunkowe, internet, domeny, usługi medyczne lub pielęgniarskie, usługi pocztowe, usługi telekomunikacyjne, usługi bankowe, usługi sanitarne, usługi bhp, usługi komunalne;

16) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 6, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

17) koszty, o których mowa w pkt 6, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) zakup paliwa, 
b) naprawa samochodu, 
c) zakup i wymiana zużytych części, wymiana opon i usługi wulkanizacyjne, 
d) polis ubezpieczeniowych, 
e) środki pielęgnacyjne, inne (wymienić jakie);

18) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 7 i 8, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

19) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 10 i 11, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) dokumentu wyksięgowania środka trwałego;

20) koszty, o których mowa w pkt 11, mogą być sfinansowane wyłącznie po uprzedniej zgodzie Województwa, w związku z planowaną przez Zakład zmianą profilu działalności zakładu. Niezastosowanie się do ww. zasady spowoduje zwrot przez Zakład określonej kwoty środków PFRON;

21) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 12, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

22) ponoszone wydatki w ramach kosztów, o których mowa w pkt 12, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) ekspertyzy, 
b) analizy,
c) czasopisma,
d) książki,
e) ewidencja przebiegu samochodu prywatnego w celach służbowych,
f) usługi kominiarskie, dekarskie, szklarskie,
g) drobny zakup, wynikający z danej potrzeby (np. wiązanka),
h) wyposażenie biur, pomieszczeń socjalnych i sanitarnych,
i) wyposażenie gabinetu lekarskiego, pielęgniarskiego,
j) zakup środków medycznych i wyposażenie apteczek pierwszej pomocy,
k) zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
l) środki czystości na potrzeby pracowników Zakładu,
m) napoje i artykuły spożywcze (kawa, herbata, cukier),
n) koszty reprezentacji;
Należy zaliczyć do nich wszystkie usługi, które nie są objęte stałą umową z Zakładem, abonamentem, wydatki nieprzewidywalne, które wynikają z konkretnej potrzeby, na daną chwilę;

23) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 9, należy przedłożyć kopie:
a) dokumentów przedstawiających sposób wyliczenia składki na ZFŚS,
b) zapisów na koncie,
c) wyciągu bankowego;

5. Pobrane zaliczki z kasy środków PFRON wg algorytmu na zakup materiałów, towarów czy usług powinny zostać rozliczone najpóźniej do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego.

6.  W druku informacji kwartalnej Dyrektor/Kierownik Zakładu powinien wykazać wszystkie dokumenty opłacone w danym okresie obrachunkowym. W przypadku Zakładu, w którym pobiera się zaliczki                 w ramach rozliczeń gotówkowych należy dołączyć druk rozliczenia zaliczki wraz z fakturami, rachunkami lub innymi dokumentami księgowymi potwierdzającymi dany wydatek.

7. Kontrola prawidłowości wykorzystania środków PFRON wg algorytmu opiera się na analizie przekazanej przez Zakład dokumentacji rozliczeniowej. Województwo Śląskie zastrzega sobie prawo do szczegółowej kontroli i nadzorowania sposobów wykorzystania środków PFRON wg algorytmu.

§ 4

1. Kierownik/Dyrektor Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za wydatki ponoszone w zakładzie, biorąc w szczególności pod uwagę zasadę legalności, celowości, gospodarności zarządzania środkami publicznymi.
2. Wydatkowanie środków publicznych przez zakład odbywa się przy zastosowaniu przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

3. Zakupy sfinansowane ze środków PFRON wg algorytmu winny być trwale oznakowane klauzulą: „zakupiono ze środków PFRON wg algorytmu”.

4. Rozliczenie kwartalne obejmuje wyłącznie faktury lub inne dokumenty zapłacone w danym kwartale.

5. W szczególnych przypadkach dopuszcza się możliwość przeksięgowań wydatków zaplanowanych do sfinansowania ze środków PFRON wg algorytmu. 

6. Nie dopuszcza się samodzielnej modyfikacji druku informacji kwartalnej – stanowiącego załącznik nr 2 do aneksu.

7. Zakład winien zwracać niewykorzystane środki PFRON wg algorytmu przekazane przez Marszałka Województwa Śląskiego wraz z odsetkami na wyodrębniony rachunek bankowy Województwa Śląskiego o numerze: 93 1240 6292 1111 0010 5063 7741, prowadzony w banku: Polska Kasa Opieki SA I Oddział w Katowicach.

§ 5

1. Organizator zobowiązuje się do kwartalnego zwrotu odsetek zgromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym, o którym mowa w § 1 ust. 3.

2. Nie wykorzystane środki finansowe, Organizator zobowiązuje się zwrócić na rachunek bankowy Województwa, nie później niż do dnia 31 grudnia 2020 r. wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych, liczonych od daty wpływu tych środków na rachunek, o którym mowa 
w § 1 ust. 3, do dnia ich zwrotu na rachunek Województwa. 

3. Organizator zobowiązany jest do prowadzenia w Zakładzie Aktywności Zawodowej Programu Rehabilitacji Osoby Niepełnosprawnej Pracownika Zakładu Aktywności Zawodowej” oraz ,,Karty realizacji Indywidualnego Programu Rehabilitacji w Zakładzie Aktywności Zawodowej” według wzoru stanowiącego Załączniki Nr 8-9 do niniejszego aneksu.

§ 6

Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.

§ 7

Aneks sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z czego dwa egzemplarze 
dla Województwa, jeden egzemplarz dla Organizatora.

Za Województwo                                                                                  Za Organizatora Zakładu

	

	
Aneks Nr       do umowy 
Nr 2137/ZD/2006 
z dnia 24 listopada 2006 r.		
		
zawarty w dniu

pomiędzy
	Województwem Śląskim, zwanym w dalszej części „Województwem”	

reprezentowanym przez Zarząd
Województwa Śląskiego
w osobach

	
1. …………………………………………………………………………

2. …………………………………………………………………………	
		
z siedzibą
	ul. Ligonia 46, 40-037 Katowice

a
	Bielskim Stowarzyszeniem Artystycznym „TEATR GRODZKI”, 
43-300 Bielsko-Biała, ul. Sempołowskiej 13, zwanym w dalszej części „Organizatorem Zakładu” - w imieniu którego działa:

1.  Magdalena Wojtczak – Prezes Zarządu	
		
na podstawie
	art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa (tekst jednolity:  Dz. U. 2019 r. poz. 512 z późn. zm.) 
w związku z art. 35 ust.1 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity:  Dz. U. z 2019 r., poz. 1172 
z późn. zm.) oraz przepisów rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności  zawodowej (Dz. U. z 2012 r., poz. 850)	
		
dotyczący
	dofinansowania w 2020 roku ze środków PFRON wg algorytmu     kosztów bieżącej działalności Zakładu Aktywności Zawodowej -  „Ośrodek Rehabilitacyjno – Szkoleniowo - Wypoczynkowy „Laliki”.	

Działając zgodnie z postanowieniami § 6 i § 7 Umowy, Strony ustalają:

§ 1

1. Województwo w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2020 r. dofinansuje ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, zwanego dalej „PFRON”, koszty działania zakładu aktywności zawodowej:
 
„Ośrodek Rehabilitacyjno – Szkoleniowo - Wypoczynkowy „Laliki”, Laliki 365, 34-373 Zwardoń” -  zwanego dalej „Zakładem”.
 
2. Dofinansowanie, o którym mowa w ust. 1, wynosi 750 000,00 zł i stanowi kwotę wynikającą 
z pomnożenia liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w rozumieniu § 2 ust. 2 pkt 7 lit. a i b rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. z 2012 r. 
poz. 850), zwanych dalej „osobami niepełnosprawnymi zaliczonymi do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności”, zatrudnionych w Zakładzie do dnia 31 grudnia 2019 r. i uwzględnionych we wskaźniku Uw dla Województwa Śląskiego na 2019 r., przez wartość K ustaloną w algorytmie
na 2020 r. – z zastrzeżeniem § 14 Umowy, do wysokości 90% faktycznie poniesionych kosztów.

3. Środki finansowe, o których mowa w ust. 2, zostaną przekazane na wskazany przez Organizatora numer rachunku bankowego, wyodrębnionego wyłącznie dla środków PFRON przekazywanych 
za pośrednictwem Województwa Śląskiego.

4. Warunkiem koniecznym realizacji dofinansowania określonego w ust. 1 i 2 jest otrzymanie przez Województwo należnych środków finansowych od PFRON.

§ 2

1. Środki finansowe, o których mowa w § 1 ust. 2, wykorzystane zostaną na pokrycie kosztów działania Zakładu, określonych w § 8 ust. 1 pkt 1 – 12 rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2, zgodnie z limitami, określonymi w poszczególnych pozycjach preliminarza, stanowiącego załącznik
nr 1 do aneksu. Limity te są wartościami szacunkowymi.

2. Organizator zobowiązany jest do przekazywania Marszałkowi Województwa Śląskiego informacji 
o wydatkowanych środkach, określonych w § 1 ust. 2 oraz o pozostałych wydatkowanych środkach 
na działalność Zakładu, w okresach kwartalnych – nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał na druku informacji kwartalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do aneksu.

3. Do udokumentowania rozliczenia kwartalnego, należy bezwzględnie przedłożyć:

1) oświadczenie osoby upoważnionej do reprezentowania Zakładu, którego wzór stanowi załącznik 
nr 3 do aneksu;
2) informacje dotyczące SODiR, której wzór stanowi załącznik nr 4 do aneksu; 
3) informacje o stanie zatrudnienia osób w Zakładzie, podpisaną przez osobę upoważnioną 
do reprezentowania Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 5 do aneksu;
4) informację o wysokości środków wydatkowanych z zakładowego funduszu aktywności 
wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 6 do aneksu;
5) informację o wysokości odpisu oraz wydatkowanych środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 7 do aneksu; 
6) do każdego rozliczenia kwartalnego należy przedłożyć zapisy na kontach przychodów odrębnie 
dla każdego profilu działalności Zakładu.

4. Organizator Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. Dotyczy to w szczególności dokumentacji określonej w §2 ust. 3 i w §3. Wszelkie dokumenty dostarczone w ramach rozliczeń mogące zawierać dane osobowe powinny być trwale zanonimizowane. Podmiot, przetwarzając dane osobowe, jest zobowiązany do stosowania obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2019 r., poz. 1781) i Rozporządzenia Parlamentu 
Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych 
w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych).

§ 3

1. Do 16 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał Organizator w ramach rozliczenia zobowiązany jest załączyć czytelne dokumenty rozliczeniowe: historię wyodrębnionego rachunku bankowego, na który została przelana kwota środków PFRON wg algorytmu, kopie dokumentów potwierdzających wydatkowanie otrzymanych środków PFRON wg algorytmu (z uwzględnieniem limitów ustawowych dofinansowania kosztów działania Zakładu – ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych 
(tekst jednolity:  Dz. U. z 2019 r., poz. 1172 z późn. zm.).

2. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny być opatrzone klauzulą: 

1) „zapłacono ze środków PFRON wg algorytmu w kwocie: …….. ”;
2) „sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym",
3) „zgodne z ustawą  Prawo zamówień publicznych”.

3. Kopie dokumentów, o których mowa w ust. 1, winny być starannie wykonane i potwierdzone 
za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Organizatora.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny uwzględniać podział na poszczególne rodzaje kosztów dofinansowywanych ze środków PFRON wg algorytmu, zgodnie z poniższymi rodzajami kosztów:

1) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, do wysokości 100% minimalnego wynagrodzenia, proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy określonego w umowie o pracę, stosownie do art.15 ust.2 ustawy;
2) wynagrodzenia personelu zakładu;
3) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe;
4) składki na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych 
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od kwot wymienionych w pkt 1–3;
5) materiały, energia, usługi materialne i usługi niematerialne;
6) transport i dowóz niepełnosprawnych pracowników zakładu;
7) szkolenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności związane z przygotowaniem ich do pracy na otwartym rynku pracy 
lub z prowadzoną działalnością wytwórczą lub usługową zakładu;
8) szkolenia personelu zakładu;
9) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów;
10) wymiana zamortyzowanych maszyn, urządzeń i wyposażenia niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług;
11) wymiana maszyn i urządzeń w związku:
a) ze zmianą profilu działalności zakładu,
b) z wprowadzeniem ulepszeń technicznych lub technologicznych; 
12) inne niezbędne do realizacji rehabilitacji, obsługi i prowadzenia działalności wytwórczej 
lub usługowej.

13) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 1 – 4, należy przedłożyć kopie:
a) zbiorczych list płac/korekt list płac z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto, wszystkich składników i dodatków stanowiących podstawę wynagrodzenia brutto, naliczenia poszczególnych składek na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, naliczenia poszczególnych składek ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej, potrąceń z wynagrodzenia, 
b) raportu kasowego potwierdzającego odbiór wynagrodzenia przez pracowników,
c) wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie przelewu wynagrodzenia,
d) zapisów na koncie;

14) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 5, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) rachunku zleceniobiorcy za wykonaną usługę/dzieło z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto wynagrodzenia, wysokości kwoty brutto wynagrodzenia, naliczenia poszczególnych składek 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika 
i pracodawcy, naliczenia składki ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej,
e) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie przelewu wynagrodzenia;

15) wydatki ponoszone w ramach kosztów, o których mowa w pkt 5, obejmują wydatki stałe objęte umową i nieobjęte umową z dostawcami towarów i usług np.: usługi ochroniarskie, ubrania robocze, zużycie energii, usługi rachunkowe, internet, domeny, usługi medyczne lub pielęgniarskie, usługi pocztowe, usługi telekomunikacyjne, usługi bankowe, usługi sanitarne, usługi bhp, usługi komunalne;

16) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 6, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

17) koszty, o których mowa w pkt 6, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) zakup paliwa, 
b) naprawa samochodu, 
c) zakup i wymiana zużytych części, wymiana opon i usługi wulkanizacyjne, 
d) polis ubezpieczeniowych, 
e) środki pielęgnacyjne, inne (wymienić jakie);

18) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 7 i 8, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

19) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 10 i 11, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) dokumentu wyksięgowania środka trwałego;

20) koszty, o których mowa w pkt 11, mogą być sfinansowane wyłącznie po uprzedniej zgodzie Województwa, w związku z planowaną przez Zakład zmianą profilu działalności zakładu. Niezastosowanie się do ww. zasady spowoduje zwrot przez Zakład określonej kwoty środków PFRON;

21) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 12, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

22) ponoszone wydatki w ramach kosztów, o których mowa w pkt 12, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) ekspertyzy, 
b) analizy,
c) czasopisma,
d) książki,
e) ewidencja przebiegu samochodu prywatnego w celach służbowych,
f) usługi kominiarskie, dekarskie, szklarskie,
g) drobny zakup, wynikający z danej potrzeby (np. wiązanka),
h) wyposażenie biur, pomieszczeń socjalnych i sanitarnych,
i) wyposażenie gabinetu lekarskiego, pielęgniarskiego,
j) zakup środków medycznych i wyposażenie apteczek pierwszej pomocy,
k) zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
l) środki czystości na potrzeby pracowników Zakładu,
m) napoje i artykuły spożywcze (kawa, herbata, cukier),
n) koszty reprezentacji;
Należy zaliczyć do nich wszystkie usługi, które nie są objęte stałą umową z Zakładem, abonamentem, wydatki nieprzewidywalne, które wynikają z konkretnej potrzeby, na daną chwilę;

23) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 9, należy przedłożyć kopie:
a) dokumentów przedstawiających sposób wyliczenia składki na ZFŚS,
b) zapisów na koncie,
c) wyciągu bankowego;

5. Pobrane zaliczki z kasy środków PFRON wg algorytmu na zakup materiałów, towarów czy usług powinny zostać rozliczone najpóźniej do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego.

6.  W druku informacji kwartalnej Dyrektor/Kierownik Zakładu powinien wykazać wszystkie dokumenty opłacone w danym okresie obrachunkowym. W przypadku Zakładu, w którym pobiera się zaliczki                 w ramach rozliczeń gotówkowych należy dołączyć druk rozliczenia zaliczki wraz z fakturami, rachunkami lub innymi dokumentami księgowymi potwierdzającymi dany wydatek.

7. Kontrola prawidłowości wykorzystania środków PFRON wg algorytmu opiera się na analizie przekazanej przez Zakład dokumentacji rozliczeniowej. Województwo Śląskie zastrzega sobie prawo do szczegółowej kontroli i nadzorowania sposobów wykorzystania środków PFRON wg algorytmu.

§ 4

1. Kierownik/Dyrektor Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za wydatki ponoszone w zakładzie, biorąc w szczególności pod uwagę zasadę legalności, celowości, gospodarności zarządzania środkami publicznymi.
2. Wydatkowanie środków publicznych przez zakład odbywa się przy zastosowaniu przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

3. Zakupy sfinansowane ze środków PFRON wg algorytmu winny być trwale oznakowane klauzulą: „zakupiono ze środków PFRON wg algorytmu”.

4. Rozliczenie kwartalne obejmuje wyłącznie faktury lub inne dokumenty zapłacone w danym kwartale.

5. W szczególnych przypadkach dopuszcza się możliwość przeksięgowań wydatków zaplanowanych do sfinansowania ze środków PFRON wg algorytmu. 

6. Nie dopuszcza się samodzielnej modyfikacji druku informacji kwartalnej – stanowiącego załącznik nr 2 do aneksu.

7. Zakład winien zwracać niewykorzystane środki PFRON wg algorytmu przekazane przez Marszałka Województwa Śląskiego wraz z odsetkami na wyodrębniony rachunek bankowy Województwa Śląskiego o numerze: 93 1240 6292 1111 0010 5063 7741, prowadzony w banku: Polska Kasa Opieki SA I Oddział w Katowicach.

§ 5

1. Organizator zobowiązuje się do kwartalnego zwrotu odsetek zgromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym, o którym mowa w § 1 ust. 3.

2. Nie wykorzystane środki finansowe, Organizator zobowiązuje się zwrócić na rachunek bankowy Województwa, nie później niż do dnia 31 grudnia 2020 r. wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych, liczonych od daty wpływu tych środków na rachunek, o którym mowa 
w § 1 ust. 3, do dnia ich zwrotu na rachunek Województwa. 

3. Organizator zobowiązany jest do prowadzenia w Zakładzie Aktywności Zawodowej Programu Rehabilitacji Osoby Niepełnosprawnej Pracownika Zakładu Aktywności Zawodowej” oraz ,,Karty realizacji Indywidualnego Programu Rehabilitacji w Zakładzie Aktywności Zawodowej” według wzoru stanowiącego Załączniki Nr 8-9 do niniejszego aneksu.

§ 6

Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.

§ 7

Aneks sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z czego dwa egzemplarze 
dla Województwa, jeden egzemplarz dla Organizatora.

Za Województwo                                                                                  Za Organizatora Zakładu

	

	
Aneks Nr       do umowy 
Nr 1812/ZD/2015 
z dnia 30 czerwca 2015 r.		
		
zawarty w dniu

pomiędzy
	Województwem Śląskim, zwanym w dalszej części „Województwem”	

reprezentowanym przez Zarząd
Województwa Śląskiego
w osobach

	
1. …………………………………………………………………………

2. …………………………………………………………………………	
		
z siedzibą
	ul. Ligonia 46, 40-037 Katowice

a
	Caritas Archidiecezji Katowickiej, ul. Wita Stwosza 20, 
40-042 Katowice, zwanym w dalszej części „Organizatorem Zakładu” - w imieniu którego działa:

1. Ksiądz Łukasz Stawarz - Dyrektor Caritas Archidiecezji Katowickiej	
		
na podstawie
	art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa (tekst jednolity:  Dz. U. 2019 r. poz. 512 z późn. zm.) 
w związku z art. 35 ust.1 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity:  Dz. U. z 2019 r., poz. 1172 
z późn. zm.) oraz przepisów rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności  zawodowej (Dz. U. z 2012 r., poz. 850)	
		
dotyczący
	dofinansowania w 2020 roku ze środków PFRON wg algorytmu     kosztów bieżącej działalności Zakładu Aktywności Zawodowej - "Caritas Archidiecezji Katowickiej Zakład Aktywności Zawodowej Świętego Marcina" w Katowicach	

Działając zgodnie z postanowieniami § 6 i § 7 Umowy, Strony ustalają:

§ 1

1. W umowie Nr 1812/ZD/2015 z dnia 30 czerwca 2015 r. wprowadza się następujące zmiany 
a) §3 ust. 1 umowy otrzymuje brzmienie:
"Liczba osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego stopnia niepełnosprawności oraz zaliczonych do umiarkowanego stopnia niepełnosprawności (u których stwierdzono autyzm, upośledzenie umysłowe lub chorobę psychiczną), zatrudnionych w pełnym wymiarze czasu pracy, 
nie może być w utworzonym przez Organizatora zakładzie niższa niż 39”.

2. Województwo w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2020 r. dofinansuje ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, zwanego dalej „PFRON”, koszty działania zakładu aktywności zawodowej: „Caritas Archidiecezji Katowickiej Zakład Aktywności Zawodowej Świętego Marcina", ul. Wita Stwosza 20, 40-042 Katowice”, zwanego dalej „Zakładem”, pod warunkiem udokumentowania do dnia 7 stycznia 2020 r. zatrudnienie do 31 grudnia 2019 r. dodatkowych 6 osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego stopnia niepełnosprawności oraz zaliczonych 
do umiarkowanego stopnia niepełnosprawności (u których stwierdzono autyzm, upośledzenie umysłowe lub chorobę psychiczną).

3. Dofinansowanie, o którym mowa w ust. 1, wynosi 975 000,00 zł i stanowi kwotę wynikającą 
z pomnożenia liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w rozumieniu § 2 ust. 2 pkt 7 lit. a i b rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. z 2012 r. 
poz. 850), zwanych dalej „osobami niepełnosprawnymi zaliczonymi do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności”, zatrudnionych w Zakładzie do dnia 31 grudnia 2019 r. i uwzględnionych we wskaźniku Uw dla Województwa Śląskiego na 2019 r., przez wartość K ustaloną w algorytmie
na 2020 r. – z zastrzeżeniem § 14 Umowy, do wysokości 90% faktycznie poniesionych kosztów.

4. Środki finansowe, o których mowa w ust. 2, zostaną przekazane na wskazany przez Organizatora numer rachunku bankowego, wyodrębnionego wyłącznie dla środków PFRON przekazywanych 
za pośrednictwem Województwa Śląskiego.

5. Warunkiem koniecznym realizacji dofinansowania określonego w ust. 2 i 3 jest otrzymanie przez Województwo należnych środków finansowych od PFRON.

§ 2

1. Środki finansowe, o których mowa w § 1 ust. 3, wykorzystane zostaną na pokrycie kosztów działania Zakładu, określonych w § 8 ust. 1 pkt 1 – 12 rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2, zgodnie z limitami, określonymi w poszczególnych pozycjach preliminarza, stanowiącego załącznik
nr 1 do aneksu. Limity te są wartościami szacunkowymi.

2. Organizator zobowiązany jest do przekazywania Marszałkowi Województwa Śląskiego informacji 
o wydatkowanych środkach, określonych w § 1 ust. 2 oraz o pozostałych wydatkowanych środkach 
na działalność Zakładu, w okresach kwartalnych – nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał na druku informacji kwartalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do aneksu.

3. Do udokumentowania rozliczenia kwartalnego, należy bezwzględnie przedłożyć:

1) oświadczenie osoby upoważnionej do reprezentowania Zakładu, którego wzór stanowi załącznik 
nr 3 do aneksu;
2) informacje dotyczące SODiR, której wzór stanowi załącznik nr 4 do aneksu; 
3) informacje o stanie zatrudnienia osób w Zakładzie, podpisaną przez osobę upoważnioną 
do reprezentowania Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 5 do aneksu;
4) informację o wysokości środków wydatkowanych z zakładowego funduszu aktywności 
wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 6 do aneksu;
5) informację o wysokości odpisu oraz wydatkowanych środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 7 do aneksu; 
6) do każdego rozliczenia kwartalnego należy przedłożyć zapisy na kontach przychodów odrębnie 
dla każdego profilu działalności Zakładu.

4. Organizator Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. Dotyczy to w szczególności dokumentacji określonej w §2 ust. 3 i w §3. Wszelkie dokumenty dostarczone w ramach rozliczeń mogące zawierać dane osobowe powinny być trwale zanonimizowane. Podmiot, przetwarzając dane osobowe, jest zobowiązany do stosowania obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2019 r., poz. 1781) i Rozporządzenia Parlamentu 
Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych 
w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych).

§ 3

1. Do 16 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał Organizator w ramach rozliczenia zobowiązany jest załączyć czytelne dokumenty rozliczeniowe: historię wyodrębnionego rachunku bankowego, na który została przelana kwota środków PFRON wg algorytmu, kopie dokumentów potwierdzających wydatkowanie otrzymanych środków PFRON wg algorytmu (z uwzględnieniem limitów ustawowych dofinansowania kosztów działania Zakładu – ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych 
(tekst jednolity:  Dz. U. z 2019 r., poz. 1172 z późn. zm.).

2. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny być opatrzone klauzulą: 

1) „zapłacono ze środków PFRON wg algorytmu w kwocie: …….. ”;
2) „sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym",
3) „zgodne z ustawą  Prawo zamówień publicznych”.

3. Kopie dokumentów, o których mowa w ust. 1, winny być starannie wykonane i potwierdzone 
za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Organizatora.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny uwzględniać podział na poszczególne rodzaje kosztów dofinansowywanych ze środków PFRON wg algorytmu, zgodnie z poniższymi rodzajami kosztów:

1) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, do wysokości 100% minimalnego wynagrodzenia, proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy określonego w umowie o pracę, stosownie do art.15 ust.2 ustawy;
2) wynagrodzenia personelu zakładu;
3) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe;
4) składki na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych 
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od kwot wymienionych w pkt 1–3;
5) materiały, energia, usługi materialne i usługi niematerialne;
6) transport i dowóz niepełnosprawnych pracowników zakładu;
7) szkolenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności związane z przygotowaniem ich do pracy na otwartym rynku pracy 
lub z prowadzoną działalnością wytwórczą lub usługową zakładu;
8) szkolenia personelu zakładu;
9) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów;
10) wymiana zamortyzowanych maszyn, urządzeń i wyposażenia niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług;
11) wymiana maszyn i urządzeń w związku:
a) ze zmianą profilu działalności zakładu,
b) z wprowadzeniem ulepszeń technicznych lub technologicznych; 
12) inne niezbędne do realizacji rehabilitacji, obsługi i prowadzenia działalności wytwórczej 
lub usługowej.

13) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 1 – 4, należy przedłożyć kopie:
a) zbiorczych list płac/korekt list płac z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto, wszystkich składników i dodatków stanowiących podstawę wynagrodzenia brutto, naliczenia poszczególnych składek na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, naliczenia poszczególnych składek ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej, potrąceń z wynagrodzenia, 
b) raportu kasowego potwierdzającego odbiór wynagrodzenia przez pracowników,
c) wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie przelewu wynagrodzenia,
d) zapisów na koncie;

14) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 5, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) rachunku zleceniobiorcy za wykonaną usługę/dzieło z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto wynagrodzenia, wysokości kwoty brutto wynagrodzenia, naliczenia poszczególnych składek 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika 
i pracodawcy, naliczenia składki ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej,
e) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie przelewu wynagrodzenia;

15) wydatki ponoszone w ramach kosztów, o których mowa w pkt 5, obejmują wydatki stałe objęte umową i nieobjęte umową z dostawcami towarów i usług np.: usługi ochroniarskie, ubrania robocze, zużycie energii, usługi rachunkowe, internet, domeny, usługi medyczne lub pielęgniarskie, usługi pocztowe, usługi telekomunikacyjne, usługi bankowe, usługi sanitarne, usługi bhp, usługi komunalne;

16) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 6, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

17) koszty, o których mowa w pkt 6, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) zakup paliwa, 
b) naprawa samochodu, 
c) zakup i wymiana zużytych części, wymiana opon i usługi wulkanizacyjne, 
d) polis ubezpieczeniowych, 
e) środki pielęgnacyjne, inne (wymienić jakie);

18) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 7 i 8, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

19) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 10 i 11, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) dokumentu wyksięgowania środka trwałego;

20) koszty, o których mowa w pkt 11, mogą być sfinansowane wyłącznie po uprzedniej zgodzie Województwa, w związku z planowaną przez Zakład zmianą profilu działalności zakładu. Niezastosowanie się do ww. zasady spowoduje zwrot przez Zakład określonej kwoty środków PFRON;

21) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 12, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

22) ponoszone wydatki w ramach kosztów, o których mowa w pkt 12, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) ekspertyzy, 
b) analizy,
c) czasopisma,
d) książki,
e) ewidencja przebiegu samochodu prywatnego w celach służbowych,
f) usługi kominiarskie, dekarskie, szklarskie,
g) drobny zakup, wynikający z danej potrzeby (np. wiązanka),
h) wyposażenie biur, pomieszczeń socjalnych i sanitarnych,
i) wyposażenie gabinetu lekarskiego, pielęgniarskiego,
j) zakup środków medycznych i wyposażenie apteczek pierwszej pomocy,
k) zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
l) środki czystości na potrzeby pracowników Zakładu,
m) napoje i artykuły spożywcze (kawa, herbata, cukier),
n) koszty reprezentacji;
Należy zaliczyć do nich wszystkie usługi, które nie są objęte stałą umową z Zakładem, abonamentem, wydatki nieprzewidywalne, które wynikają z konkretnej potrzeby, na daną chwilę;

23) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 9, należy przedłożyć kopie:
a) dokumentów przedstawiających sposób wyliczenia składki na ZFŚS,
b) zapisów na koncie,
c) wyciągu bankowego;

5. Pobrane zaliczki z kasy środków PFRON wg algorytmu na zakup materiałów, towarów czy usług powinny zostać rozliczone najpóźniej do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego.

6.  W druku informacji kwartalnej Dyrektor/Kierownik Zakładu powinien wykazać wszystkie dokumenty opłacone w danym okresie obrachunkowym. W przypadku Zakładu, w którym pobiera się zaliczki                 w ramach rozliczeń gotówkowych należy dołączyć druk rozliczenia zaliczki wraz z fakturami, rachunkami lub innymi dokumentami księgowymi potwierdzającymi dany wydatek.

7. Kontrola prawidłowości wykorzystania środków PFRON wg algorytmu opiera się na analizie przekazanej przez Zakład dokumentacji rozliczeniowej. Województwo Śląskie zastrzega sobie prawo do szczegółowej kontroli i nadzorowania sposobów wykorzystania środków PFRON wg algorytmu.

§ 4

1. Kierownik/Dyrektor Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za wydatki ponoszone w zakładzie, biorąc w szczególności pod uwagę zasadę legalności, celowości, gospodarności zarządzania środkami publicznymi.
2. Wydatkowanie środków publicznych przez zakład odbywa się przy zastosowaniu przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

3. Zakupy sfinansowane ze środków PFRON wg algorytmu winny być trwale oznakowane klauzulą: „zakupiono ze środków PFRON wg algorytmu”.

4. Rozliczenie kwartalne obejmuje wyłącznie faktury lub inne dokumenty zapłacone w danym kwartale.

5. W szczególnych przypadkach dopuszcza się możliwość przeksięgowań wydatków zaplanowanych do sfinansowania ze środków PFRON wg algorytmu. 

6. Nie dopuszcza się samodzielnej modyfikacji druku informacji kwartalnej – stanowiącego załącznik nr 2 do aneksu.

7. Zakład winien zwracać niewykorzystane środki PFRON wg algorytmu przekazane przez Marszałka Województwa Śląskiego wraz z odsetkami na wyodrębniony rachunek bankowy Województwa Śląskiego o numerze: 93 1240 6292 1111 0010 5063 7741, prowadzony w banku: Polska Kasa Opieki SA I Oddział w Katowicach.

§ 5

1. Organizator zobowiązuje się do kwartalnego zwrotu odsetek zgromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym, o którym mowa w § 1 ust. 3.

2. Nie wykorzystane środki finansowe, Organizator zobowiązuje się zwrócić na rachunek bankowy Województwa, nie później niż do dnia 31 grudnia 2020 r. wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych, liczonych od daty wpływu tych środków na rachunek, o którym mowa 
w § 1 ust. 3, do dnia ich zwrotu na rachunek Województwa. 

3. Organizator zobowiązany jest do prowadzenia w Zakładzie Aktywności Zawodowej Programu Rehabilitacji Osoby Niepełnosprawnej Pracownika Zakładu Aktywności Zawodowej” oraz ,,Karty realizacji Indywidualnego Programu Rehabilitacji w Zakładzie Aktywności Zawodowej” według wzoru stanowiącego Załączniki Nr 8-9 do niniejszego aneksu.

§ 6

Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.

§ 7

Aneks sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z czego dwa egzemplarze 
dla Województwa, jeden egzemplarz dla Organizatora.

Za Województwo                                                                                  Za Organizatora Zakładu

	

	
Aneks Nr       do umowy 
Nr 1379/ZD/2003 
z dnia 12 grudnia 2003 r.		
		
zawarty w dniu

pomiędzy
	Województwem Śląskim, zwanym w dalszej części „Województwem”	

reprezentowanym przez Zarząd
Województwa Śląskiego
w osobach

	
1. …………………………………………………………………………

2. …………………………………………………………………………	
		
z siedzibą
	ul. Ligonia 46, 40-037 Katowice

a
	Ośrodkiem dla Osób Niepełnosprawnych  Miłosierdzie Boże 
w Mikołowie-Borowej Wsi, ul. Gliwicka 366, 43-190 Mikołów-Borowa Wieś, zwanym w dalszej części „Organizatorem Zakładu” - w imieniu którego działają:
1. Dariusz Latos  – Dyrektor Ośrodka dla Osób Niepełnosprawnych Miłosierdzie Boże  w Mikołowie-Borowej Wsi,
2.  Damian Stefański – Zastępca Dyrektora Ośrodka  dla Osób Niepełnosprawnych Miłosierdzie Boże w Mikołowie-Borowej Wsi	
		
na podstawie
	art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa (tekst jednolity:  Dz. U. 2019 r. poz. 512 z późn. zm.) 
w związku z art. 35 ust.1 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity:  Dz. U. z 2019 r., poz. 1172 
z późn. zm.) oraz przepisów rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności  zawodowej (Dz. U. z 2012 r., poz. 850)	
		
dotyczący
	dofinansowania w 2020 roku ze środków PFRON wg algorytmu     kosztów bieżącej działalności   Zakładu Aktywności Zawodowej -  „Zakład Aktywności Zawodowej Ośrodka dla Osób Niepełnosprawnych Miłosierdzie Boże w Mikołowie-Borowej Wsi".	

Działając zgodnie z postanowieniami § 6 i § 7 Umowy, Strony ustalają:

§ 1

1. Województwo w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2020 r. dofinansuje ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, zwanego dalej „PFRON”, koszty działania zakładu aktywności zawodowej:
 
„Zakład Aktywności Zawodowej Ośrodka dla Osób Niepełnosprawnych  Miłosierdzie Boże 
w Mikołowie-Borowej Wsi, ul. Gliwicka 366, 43-190 Mikołów-Borowa Wieś”- zwanego dalej „Zakładem”.

2. Dofinansowanie, o którym mowa w ust. 1, wynosi 1 000 000,00 zł i stanowi kwotę wynikającą 
z pomnożenia liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w rozumieniu § 2 ust. 2 pkt 7 lit. a i b rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. z 2012 r. 
poz. 850), zwanych dalej „osobami niepełnosprawnymi zaliczonymi do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności”, zatrudnionych w Zakładzie do dnia 31 grudnia 2019 r. i uwzględnionych we wskaźniku Uw dla Województwa Śląskiego na 2019 r., przez wartość K ustaloną w algorytmie
na 2020 r. – z zastrzeżeniem § 14 Umowy, do wysokości 90% faktycznie poniesionych kosztów.

3. Środki finansowe, o których mowa w ust. 2, zostaną przekazane na wskazany przez Organizatora numer rachunku bankowego, wyodrębnionego wyłącznie dla środków PFRON przekazywanych 
za pośrednictwem Województwa Śląskiego.

4. Warunkiem koniecznym realizacji dofinansowania określonego w ust. 1 i 2 jest otrzymanie przez Województwo należnych środków finansowych od PFRON.

§ 2

1. Środki finansowe, o których mowa w § 1 ust. 2, wykorzystane zostaną na pokrycie kosztów działania Zakładu, określonych w § 8 ust. 1 pkt 1 – 12 rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2, zgodnie z limitami, określonymi w poszczególnych pozycjach preliminarza, stanowiącego załącznik
nr 1 do aneksu. Limity te są wartościami szacunkowymi.

2. Organizator zobowiązany jest do przekazywania Marszałkowi Województwa Śląskiego informacji 
o wydatkowanych środkach, określonych w § 1 ust. 2 oraz o pozostałych wydatkowanych środkach 
na działalność Zakładu, w okresach kwartalnych – nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał na druku informacji kwartalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do aneksu.

3. Do udokumentowania rozliczenia kwartalnego, należy bezwzględnie przedłożyć:

1) oświadczenie osoby upoważnionej do reprezentowania Zakładu, którego wzór stanowi załącznik 
nr 3 do aneksu;
2) informacje dotyczące SODiR, której wzór stanowi załącznik nr 4 do aneksu; 
3) informacje o stanie zatrudnienia osób w Zakładzie, podpisaną przez osobę upoważnioną 
do reprezentowania Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 5 do aneksu;
4) informację o wysokości środków wydatkowanych z zakładowego funduszu aktywności 
wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 6 do aneksu;
5) informację o wysokości odpisu oraz wydatkowanych środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 7 do aneksu; 
6) do każdego rozliczenia kwartalnego należy przedłożyć zapisy na kontach przychodów odrębnie 
dla każdego profilu działalności Zakładu.

4. Organizator Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. Dotyczy to w szczególności dokumentacji określonej w §2 ust. 3 i w §3. Wszelkie dokumenty dostarczone w ramach rozliczeń mogące zawierać dane osobowe powinny być trwale zanonimizowane. Podmiot, przetwarzając dane osobowe, jest zobowiązany do stosowania obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2019 r., poz. 1781) i Rozporządzenia Parlamentu 
Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych 
w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych).

§ 3

1. Do 16 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał Organizator w ramach rozliczenia zobowiązany jest załączyć czytelne dokumenty rozliczeniowe: historię wyodrębnionego rachunku bankowego, na który została przelana kwota środków PFRON wg algorytmu, kopie dokumentów potwierdzających wydatkowanie otrzymanych środków PFRON wg algorytmu (z uwzględnieniem limitów ustawowych dofinansowania kosztów działania Zakładu – ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych 
(tekst jednolity:  Dz. U. z 2019 r., poz. 1172 z późn. zm.).

2. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny być opatrzone klauzulą: 

1) „zapłacono ze środków PFRON wg algorytmu w kwocie: …….. ”;
2) „sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym",
3) „zgodne z ustawą  Prawo zamówień publicznych”.

3. Kopie dokumentów, o których mowa w ust. 1, winny być starannie wykonane i potwierdzone 
za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Organizatora.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny uwzględniać podział na poszczególne rodzaje kosztów dofinansowywanych ze środków PFRON wg algorytmu, zgodnie z poniższymi rodzajami kosztów:

1) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, do wysokości 100% minimalnego wynagrodzenia, proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy określonego w umowie o pracę, stosownie do art.15 ust.2 ustawy;
2) wynagrodzenia personelu zakładu;
3) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe;
4) składki na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych 
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od kwot wymienionych w pkt 1–3;
5) materiały, energia, usługi materialne i usługi niematerialne;
6) transport i dowóz niepełnosprawnych pracowników zakładu;
7) szkolenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności związane z przygotowaniem ich do pracy na otwartym rynku pracy 
lub z prowadzoną działalnością wytwórczą lub usługową zakładu;
8) szkolenia personelu zakładu;
9) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów;
10) wymiana zamortyzowanych maszyn, urządzeń i wyposażenia niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług;
11) wymiana maszyn i urządzeń w związku:
a) ze zmianą profilu działalności zakładu,
b) z wprowadzeniem ulepszeń technicznych lub technologicznych; 
12) inne niezbędne do realizacji rehabilitacji, obsługi i prowadzenia działalności wytwórczej 
lub usługowej.

13) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 1 – 4, należy przedłożyć kopie:
a) zbiorczych list płac/korekt list płac z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto, wszystkich składników i dodatków stanowiących podstawę wynagrodzenia brutto, naliczenia poszczególnych składek na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, naliczenia poszczególnych składek ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej, potrąceń z wynagrodzenia, 
b) raportu kasowego potwierdzającego odbiór wynagrodzenia przez pracowników,
c) wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie przelewu wynagrodzenia,
d) zapisów na koncie;

14) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 5, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) rachunku zleceniobiorcy za wykonaną usługę/dzieło z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto wynagrodzenia, wysokości kwoty brutto wynagrodzenia, naliczenia poszczególnych składek 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika 
i pracodawcy, naliczenia składki ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej,
e) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie przelewu wynagrodzenia;

15) wydatki ponoszone w ramach kosztów, o których mowa w pkt 5, obejmują wydatki stałe objęte umową i nieobjęte umową z dostawcami towarów i usług np.: usługi ochroniarskie, ubrania robocze, zużycie energii, usługi rachunkowe, internet, domeny, usługi medyczne lub pielęgniarskie, usługi pocztowe, usługi telekomunikacyjne, usługi bankowe, usługi sanitarne, usługi bhp, usługi komunalne;

16) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 6, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

17) koszty, o których mowa w pkt 6, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) zakup paliwa, 
b) naprawa samochodu, 
c) zakup i wymiana zużytych części, wymiana opon i usługi wulkanizacyjne, 
d) polis ubezpieczeniowych, 
e) środki pielęgnacyjne, inne (wymienić jakie);

18) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 7 i 8, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

19) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 10 i 11, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) dokumentu wyksięgowania środka trwałego;

20) koszty, o których mowa w pkt 11, mogą być sfinansowane wyłącznie po uprzedniej zgodzie Województwa, w związku z planowaną przez Zakład zmianą profilu działalności zakładu. Niezastosowanie się do ww. zasady spowoduje zwrot przez Zakład określonej kwoty środków PFRON;

21) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 12, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

22) ponoszone wydatki w ramach kosztów, o których mowa w pkt 12, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) ekspertyzy, 
b) analizy,
c) czasopisma,
d) książki,
e) ewidencja przebiegu samochodu prywatnego w celach służbowych,
f) usługi kominiarskie, dekarskie, szklarskie,
g) drobny zakup, wynikający z danej potrzeby (np. wiązanka),
h) wyposażenie biur, pomieszczeń socjalnych i sanitarnych,
i) wyposażenie gabinetu lekarskiego, pielęgniarskiego,
j) zakup środków medycznych i wyposażenie apteczek pierwszej pomocy,
k) zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
l) środki czystości na potrzeby pracowników Zakładu,
m) napoje i artykuły spożywcze (kawa, herbata, cukier),
n) koszty reprezentacji;
Należy zaliczyć do nich wszystkie usługi, które nie są objęte stałą umową z Zakładem, abonamentem, wydatki nieprzewidywalne, które wynikają z konkretnej potrzeby, na daną chwilę;

23) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 9, należy przedłożyć kopie:
a) dokumentów przedstawiających sposób wyliczenia składki na ZFŚS,
b) zapisów na koncie,
c) wyciągu bankowego;

5. Pobrane zaliczki z kasy środków PFRON wg algorytmu na zakup materiałów, towarów czy usług powinny zostać rozliczone najpóźniej do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego.

6.  W druku informacji kwartalnej Dyrektor/Kierownik Zakładu powinien wykazać wszystkie dokumenty opłacone w danym okresie obrachunkowym. W przypadku Zakładu, w którym pobiera się zaliczki                 w ramach rozliczeń gotówkowych należy dołączyć druk rozliczenia zaliczki wraz z fakturami, rachunkami lub innymi dokumentami księgowymi potwierdzającymi dany wydatek.

7. Kontrola prawidłowości wykorzystania środków PFRON wg algorytmu opiera się na analizie przekazanej przez Zakład dokumentacji rozliczeniowej. Województwo Śląskie zastrzega sobie prawo do szczegółowej kontroli i nadzorowania sposobów wykorzystania środków PFRON wg algorytmu.

§ 4

1. Kierownik/Dyrektor Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za wydatki ponoszone w zakładzie, biorąc w szczególności pod uwagę zasadę legalności, celowości, gospodarności zarządzania środkami publicznymi.
2. Wydatkowanie środków publicznych przez zakład odbywa się przy zastosowaniu przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

3. Zakupy sfinansowane ze środków PFRON wg algorytmu winny być trwale oznakowane klauzulą: „zakupiono ze środków PFRON wg algorytmu”.

4. Rozliczenie kwartalne obejmuje wyłącznie faktury lub inne dokumenty zapłacone w danym kwartale.

5. W szczególnych przypadkach dopuszcza się możliwość przeksięgowań wydatków zaplanowanych do sfinansowania ze środków PFRON wg algorytmu. 

6. Nie dopuszcza się samodzielnej modyfikacji druku informacji kwartalnej – stanowiącego załącznik nr 2 do aneksu.

7. Zakład winien zwracać niewykorzystane środki PFRON wg algorytmu przekazane przez Marszałka Województwa Śląskiego wraz z odsetkami na wyodrębniony rachunek bankowy Województwa Śląskiego o numerze: 93 1240 6292 1111 0010 5063 7741, prowadzony w banku: Polska Kasa Opieki SA I Oddział w Katowicach.

§ 5

1. Organizator zobowiązuje się do kwartalnego zwrotu odsetek zgromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym, o którym mowa w § 1 ust. 3.

2. Nie wykorzystane środki finansowe, Organizator zobowiązuje się zwrócić na rachunek bankowy Województwa, nie później niż do dnia 31 grudnia 2020 r. wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych, liczonych od daty wpływu tych środków na rachunek, o którym mowa 
w § 1 ust. 3, do dnia ich zwrotu na rachunek Województwa. 

3. Organizator zobowiązany jest do prowadzenia w Zakładzie Aktywności Zawodowej Programu Rehabilitacji Osoby Niepełnosprawnej Pracownika Zakładu Aktywności Zawodowej” oraz ,,Karty realizacji Indywidualnego Programu Rehabilitacji w Zakładzie Aktywności Zawodowej” według wzoru stanowiącego Załączniki Nr 8-9 do niniejszego aneksu.

§ 6

Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.

§ 7

Aneks sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z czego dwa egzemplarze 
dla Województwa, jeden egzemplarz dla Organizatora.

Za Województwo                                                                                  Za Organizatora Zakładu

	

	
Aneks Nr       do umowy 
Nr 2967/ZD/2008
z dnia 18 grudnia 2008 r.		
		
zawarty w dniu

pomiędzy
	Województwem Śląskim, zwanym w dalszej części „Województwem”	

reprezentowanym przez Zarząd
Województwa Śląskiego
w osobach

	
1. …………………………………………………………………………

2. …………………………………………………………………………	
		
z siedzibą
	ul. Ligonia 46, 40-037 Katowice

a
	Miastem Ruda Śląska,  41-709 Ruda Śląska, Plac Jana Pawła II  6, zwanym w dalszej części „Organizatorem Zakładu” - w imieniu którego działa:

2.	…………………………………….. - ……………………………………

na podstawie
	art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa (tekst jednolity:  Dz. U. 2019 r. poz. 512 z późn. zm.) 
w związku z art. 35 ust.1 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity:  Dz. U. z 2019 r., poz. 1172 
z późn. zm.) oraz przepisów rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności  zawodowej (Dz. U. z 2012 r., poz. 850)	
		
dotyczący
	dofinansowania w 2020 roku ze środków PFRON wg algorytmu     kosztów bieżącej działalności Zakładu Aktywności Zawodowej -  „Rudzki Zakład Aktywności Zawodowej" w Rudzie Śląskiej.	

Działając zgodnie z postanowieniami § 6 i § 7 Umowy, Strony ustalają:

§ 1

1. Województwo w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2020 r. dofinansuje ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, zwanego dalej „PFRON”, koszty działania zakładu aktywności zawodowej:
 
„Rudzki Zakład Aktywności Zawodowej”, ul. Główna 11, 41-711 Ruda Śląska -  zwanego dalej „Zakładem”.

2. Dofinansowanie, o którym mowa w ust. 1, wynosi 2 125 000,00 zł i stanowi kwotę wynikającą 
z pomnożenia liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w rozumieniu § 2 ust. 2 pkt 7 lit. a i b rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. z 2012 r. 
poz. 850), zwanych dalej „osobami niepełnosprawnymi zaliczonymi do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności”, zatrudnionych w Zakładzie do dnia 31 grudnia 2019 r. i uwzględnionych we wskaźniku Uw dla Województwa Śląskiego na 2019 r., przez wartość K ustaloną w algorytmie
na 2020 r. – z zastrzeżeniem § 14 Umowy, do wysokości 90% faktycznie poniesionych kosztów.

3. Środki finansowe, o których mowa w ust. 2, zostaną przekazane na wskazany przez Organizatora numer rachunku bankowego, wyodrębnionego wyłącznie dla środków PFRON przekazywanych 
za pośrednictwem Województwa Śląskiego.

4. Warunkiem koniecznym realizacji dofinansowania określonego w ust. 1 i 2 jest otrzymanie przez Województwo należnych środków finansowych od PFRON.

§ 2

1. Środki finansowe, o których mowa w § 1 ust. 2, wykorzystane zostaną na pokrycie kosztów działania Zakładu, określonych w § 8 ust. 1 pkt 1 – 12 rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2, zgodnie z limitami, określonymi w poszczególnych pozycjach preliminarza, stanowiącego załącznik
nr 1 do aneksu. Limity te są wartościami szacunkowymi.

2. Organizator zobowiązany jest do przekazywania Marszałkowi Województwa Śląskiego informacji 
o wydatkowanych środkach, określonych w § 1 ust. 2 oraz o pozostałych wydatkowanych środkach 
na działalność Zakładu, w okresach kwartalnych – nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał na druku informacji kwartalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do aneksu.

3. Do udokumentowania rozliczenia kwartalnego, należy bezwzględnie przedłożyć:

1) oświadczenie osoby upoważnionej do reprezentowania Zakładu, którego wzór stanowi załącznik 
nr 3 do aneksu;
2) informacje dotyczące SODiR, której wzór stanowi załącznik nr 4 do aneksu; 
3) informacje o stanie zatrudnienia osób w Zakładzie, podpisaną przez osobę upoważnioną 
do reprezentowania Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 5 do aneksu;
4) informację o wysokości środków wydatkowanych z zakładowego funduszu aktywności 
wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 6 do aneksu;
5) informację o wysokości odpisu oraz wydatkowanych środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 7 do aneksu; 
6) do każdego rozliczenia kwartalnego należy przedłożyć zapisy na kontach przychodów odrębnie 
dla każdego profilu działalności Zakładu.

4. Organizator Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. Dotyczy to w szczególności dokumentacji określonej w §2 ust. 3 i w §3. Wszelkie dokumenty dostarczone w ramach rozliczeń mogące zawierać dane osobowe powinny być trwale zanonimizowane. Podmiot, przetwarzając dane osobowe, jest zobowiązany do stosowania obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2019 r., poz. 1781) i Rozporządzenia Parlamentu 
Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych 
w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych).

§ 3

1. Do 16 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał Organizator w ramach rozliczenia zobowiązany jest załączyć czytelne dokumenty rozliczeniowe: historię wyodrębnionego rachunku bankowego, na który została przelana kwota środków PFRON wg algorytmu, kopie dokumentów potwierdzających wydatkowanie otrzymanych środków PFRON wg algorytmu (z uwzględnieniem limitów ustawowych dofinansowania kosztów działania Zakładu – ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych 
(tekst jednolity: tekst jednolity:  Dz. U. z 2019 r., poz. 1172 z późn. zm.).

2. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny być opatrzone klauzulą: 

1) „zapłacono ze środków PFRON wg algorytmu w kwocie: …….. ”;
2) „sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym",
3) „zgodne z ustawą  Prawo zamówień publicznych”.

3. Kopie dokumentów, o których mowa w ust. 1, winny być starannie wykonane i potwierdzone 
za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Organizatora.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny uwzględniać podział na poszczególne rodzaje kosztów dofinansowywanych ze środków PFRON wg algorytmu, zgodnie z poniższymi rodzajami kosztów:

1) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, do wysokości 100% minimalnego wynagrodzenia, proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy określonego w umowie o pracę, stosownie do art.15 ust.2 ustawy;
2) wynagrodzenia personelu zakładu;
3) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe;
4) składki na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych 
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od kwot wymienionych w pkt 1–3;
5) materiały, energia, usługi materialne i usługi niematerialne;
6) transport i dowóz niepełnosprawnych pracowników zakładu;
7) szkolenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności związane z przygotowaniem ich do pracy na otwartym rynku pracy 
lub z prowadzoną działalnością wytwórczą lub usługową zakładu;
8) szkolenia personelu zakładu;
9) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów;
10) wymiana zamortyzowanych maszyn, urządzeń i wyposażenia niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług;
11) wymiana maszyn i urządzeń w związku:
a) ze zmianą profilu działalności zakładu,
b) z wprowadzeniem ulepszeń technicznych lub technologicznych; 
12) inne niezbędne do realizacji rehabilitacji, obsługi i prowadzenia działalności wytwórczej 
lub usługowej.

13) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 1 – 4, należy przedłożyć kopie:
a) zbiorczych list płac/korekt list płac z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto, wszystkich składników i dodatków stanowiących podstawę wynagrodzenia brutto, naliczenia poszczególnych składek na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, naliczenia poszczególnych składek ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej, potrąceń z wynagrodzenia, 
b) raportu kasowego potwierdzającego odbiór wynagrodzenia przez pracowników,
c) wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie przelewu wynagrodzenia,
d) zapisów na koncie;

14) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 5, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) rachunku zleceniobiorcy za wykonaną usługę/dzieło z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto wynagrodzenia, wysokości kwoty brutto wynagrodzenia, naliczenia poszczególnych składek 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika 
i pracodawcy, naliczenia składki ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej,
e) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie przelewu wynagrodzenia;

15) wydatki ponoszone w ramach kosztów, o których mowa w pkt 5, obejmują wydatki stałe objęte umową i nieobjęte umową z dostawcami towarów i usług np.: usługi ochroniarskie, ubrania robocze, zużycie energii, usługi rachunkowe, internet, domeny, usługi medyczne lub pielęgniarskie, usługi pocztowe, usługi telekomunikacyjne, usługi bankowe, usługi sanitarne, usługi bhp, usługi komunalne;

16) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 6, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

17) koszty, o których mowa w pkt 6, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) zakup paliwa, 
b) naprawa samochodu, 
c) zakup i wymiana zużytych części, wymiana opon i usługi wulkanizacyjne, 
d) polis ubezpieczeniowych, 
e) środki pielęgnacyjne, inne (wymienić jakie);

18) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 7 i 8, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

19) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 10 i 11, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) dokumentu wyksięgowania środka trwałego;

20) koszty, o których mowa w pkt 11, mogą być sfinansowane wyłącznie po uprzedniej zgodzie Województwa, w związku z planowaną przez Zakład zmianą profilu działalności zakładu. Niezastosowanie się do ww. zasady spowoduje zwrot przez Zakład określonej kwoty środków PFRON;

21) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 12, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

22) ponoszone wydatki w ramach kosztów, o których mowa w pkt 12, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) ekspertyzy, 
b) analizy,
c) czasopisma,
d) książki,
e) ewidencja przebiegu samochodu prywatnego w celach służbowych,
f) usługi kominiarskie, dekarskie, szklarskie,
g) drobny zakup, wynikający z danej potrzeby (np. wiązanka),
h) wyposażenie biur, pomieszczeń socjalnych i sanitarnych,
i) wyposażenie gabinetu lekarskiego, pielęgniarskiego,
j) zakup środków medycznych i wyposażenie apteczek pierwszej pomocy,
k) zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
l) środki czystości na potrzeby pracowników Zakładu,
m) napoje i artykuły spożywcze (kawa, herbata, cukier),
n) koszty reprezentacji;
Należy zaliczyć do nich wszystkie usługi, które nie są objęte stałą umową z Zakładem, abonamentem, wydatki nieprzewidywalne, które wynikają z konkretnej potrzeby, na daną chwilę;

23) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 9, należy przedłożyć kopie:
a) dokumentów przedstawiających sposób wyliczenia składki na ZFŚS,
b) zapisów na koncie,
c) wyciągu bankowego;

5. Pobrane zaliczki z kasy środków PFRON wg algorytmu na zakup materiałów, towarów czy usług powinny zostać rozliczone najpóźniej do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego.

6.  W druku informacji kwartalnej Dyrektor/Kierownik Zakładu powinien wykazać wszystkie dokumenty opłacone w danym okresie obrachunkowym. W przypadku Zakładu, w którym pobiera się zaliczki                 w ramach rozliczeń gotówkowych należy dołączyć druk rozliczenia zaliczki wraz z fakturami, rachunkami lub innymi dokumentami księgowymi potwierdzającymi dany wydatek.

7. Kontrola prawidłowości wykorzystania środków PFRON wg algorytmu opiera się na analizie przekazanej przez Zakład dokumentacji rozliczeniowej. Województwo Śląskie zastrzega sobie prawo do szczegółowej kontroli i nadzorowania sposobów wykorzystania środków PFRON wg algorytmu.

§ 4

1. Kierownik/Dyrektor Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za wydatki ponoszone w zakładzie, biorąc w szczególności pod uwagę zasadę legalności, celowości, gospodarności zarządzania środkami publicznymi.
2. Wydatkowanie środków publicznych przez zakład odbywa się przy zastosowaniu przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

3. Zakupy sfinansowane ze środków PFRON wg algorytmu winny być trwale oznakowane klauzulą: „zakupiono ze środków PFRON wg algorytmu”.

4. Rozliczenie kwartalne obejmuje wyłącznie faktury lub inne dokumenty zapłacone w danym kwartale.

5. W szczególnych przypadkach dopuszcza się możliwość przeksięgowań wydatków zaplanowanych do sfinansowania ze środków PFRON wg algorytmu. 

6. Nie dopuszcza się samodzielnej modyfikacji druku informacji kwartalnej – stanowiącego załącznik nr 2 do aneksu.

7. Zakład winien zwracać niewykorzystane środki PFRON wg algorytmu przekazane przez Marszałka Województwa Śląskiego wraz z odsetkami na wyodrębniony rachunek bankowy Województwa Śląskiego o numerze: 93 1240 6292 1111 0010 5063 7741, prowadzony w banku: Polska Kasa Opieki SA I Oddział w Katowicach.

§ 5

1. Organizator zobowiązuje się do kwartalnego zwrotu odsetek zgromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym, o którym mowa w § 1 ust. 3.

2. Nie wykorzystane środki finansowe, Organizator zobowiązuje się zwrócić na rachunek bankowy Województwa, nie później niż do dnia 31 grudnia 2020 r. wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych, liczonych od daty wpływu tych środków na rachunek, o którym mowa 
w § 1 ust. 3, do dnia ich zwrotu na rachunek Województwa. 

3. Organizator zobowiązany jest do prowadzenia w Zakładzie Aktywności Zawodowej Programu Rehabilitacji Osoby Niepełnosprawnej Pracownika Zakładu Aktywności Zawodowej” oraz ,,Karty realizacji Indywidualnego Programu Rehabilitacji w Zakładzie Aktywności Zawodowej” według wzoru stanowiącego Załączniki Nr 8-9 do niniejszego aneksu.

§ 6

Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.

§ 7

Aneks sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z czego dwa egzemplarze 
dla Województwa, jeden egzemplarz dla Organizatora.

Za Województwo                                                                                  Za Organizatora Zakładu

	

	
Aneks Nr       do umowy 
Nr 1450/ZD/2008 
z dnia 7 sierpnia 2008 r.		
		
zawarty w dniu

pomiędzy
	Województwem Śląskim, zwanym w dalszej części „Województwem”	

reprezentowanym przez Zarząd
Województwa Śląskiego
w osobach

	
1. …………………………………………………………………………

2. …………………………………………………………………………	
		
z siedzibą
	ul. Ligonia 46, 40-037 Katowice

a
	Powiatem Wodzisławskim, ul. Bogumińska 2, 44-300 Wodzisław Śląski, zwanym w dalszej części „Organizatorem Zakładu” - 
w imieniu którego działają:

1. ……………………………………………………………………………….

2.…………………………………………………………………………….	
		
na podstawie
	art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa (tekst jednolity:  Dz. U. 2019 r. poz. 512 z późn. zm.) 
w związku z art. 35 ust.1 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity:  Dz. U. z 2019 r., poz. 1172 
z późn. zm.) oraz przepisów rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności  zawodowej (Dz. U. z 2012 r., poz. 850)	
		
dotyczący
	dofinansowania w 2020 roku ze środków PFRON wg algorytmu     kosztów bieżącej działalności  Zakładu Aktywności Zawodowej -  „Zakład Aktywności Zawodowej Zakład Usług  Pralniczych 
w Wodzisławiu Śląskim.	

Działając zgodnie z postanowieniami § 6 i § 7 Umowy, Strony ustalają:

§ 1

1. Województwo w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2020 r. dofinansuje ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, zwanego dalej „PFRON”, koszty działania zakładu aktywności zawodowej:
 
„Zakład Aktywności Zawodowej Zakład Usług  Pralniczych, ul. Wałowa 30, 44-300 Wodzisław Śląski”,
-  zwanego dalej „Zakładem”.

2. Dofinansowanie, o którym mowa w ust. 1, wynosi 825 000,00 zł i stanowi kwotę wynikającą 
z pomnożenia liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w rozumieniu § 2 ust. 2 pkt 7 lit. a i b rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. z 2012 r. 
poz. 850), zwanych dalej „osobami niepełnosprawnymi zaliczonymi do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności”, zatrudnionych w Zakładzie do dnia 31 grudnia 2019 r. i uwzględnionych we wskaźniku Uw dla Województwa Śląskiego na 2019 r., przez wartość K ustaloną w algorytmie
na 2020 r. – z zastrzeżeniem § 14 Umowy, do wysokości 90% faktycznie poniesionych kosztów.

3. Środki finansowe, o których mowa w ust. 2, zostaną przekazane na wskazany przez Organizatora numer rachunku bankowego, wyodrębnionego wyłącznie dla środków PFRON przekazywanych 
za pośrednictwem Województwa Śląskiego.

4. Warunkiem koniecznym realizacji dofinansowania określonego w ust. 1 i 2 jest otrzymanie przez Województwo należnych środków finansowych od PFRON.

§ 2

1. Środki finansowe, o których mowa w § 1 ust. 2, wykorzystane zostaną na pokrycie kosztów działania Zakładu, określonych w § 8 ust. 1 pkt 1 – 12 rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2, zgodnie z limitami, określonymi w poszczególnych pozycjach preliminarza, stanowiącego załącznik
nr 1 do aneksu. Limity te są wartościami szacunkowymi.

2. Organizator zobowiązany jest do przekazywania Marszałkowi Województwa Śląskiego informacji 
o wydatkowanych środkach, określonych w § 1 ust. 2 oraz o pozostałych wydatkowanych środkach 
na działalność Zakładu, w okresach kwartalnych – nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał na druku informacji kwartalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do aneksu.

3. Do udokumentowania rozliczenia kwartalnego, należy bezwzględnie przedłożyć:

1) oświadczenie osoby upoważnionej do reprezentowania Zakładu, którego wzór stanowi załącznik 
nr 3 do aneksu;
2) informacje dotyczące SODiR, której wzór stanowi załącznik nr 4 do aneksu; 
3) informacje o stanie zatrudnienia osób w Zakładzie, podpisaną przez osobę upoważnioną 
do reprezentowania Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 5 do aneksu;
4) informację o wysokości środków wydatkowanych z zakładowego funduszu aktywności 
wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 6 do aneksu;
5) informację o wysokości odpisu oraz wydatkowanych środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 7 do aneksu; 
6) do każdego rozliczenia kwartalnego należy przedłożyć zapisy na kontach przychodów odrębnie 
dla każdego profilu działalności Zakładu.

4. Organizator Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. Dotyczy to w szczególności dokumentacji określonej w §2 ust. 3 i w §3. Wszelkie dokumenty dostarczone w ramach rozliczeń mogące zawierać dane osobowe powinny być trwale zanonimizowane. Podmiot, przetwarzając dane osobowe, jest zobowiązany do stosowania obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2019 r., poz. 1781) i Rozporządzenia Parlamentu 
Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych 
w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych).

§ 3

1. Do 16 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał Organizator w ramach rozliczenia zobowiązany jest załączyć czytelne dokumenty rozliczeniowe: historię wyodrębnionego rachunku bankowego, na który została przelana kwota środków PFRON wg algorytmu, kopie dokumentów potwierdzających wydatkowanie otrzymanych środków PFRON wg algorytmu (z uwzględnieniem limitów ustawowych dofinansowania kosztów działania Zakładu – ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych 
(tekst jednolity:  Dz. U. z 2019 r., poz. 1172 z późn. zm.).

2. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny być opatrzone klauzulą: 

1) „zapłacono ze środków PFRON wg algorytmu w kwocie: …….. ”;
2) „sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym",
3) „zgodne z ustawą  Prawo zamówień publicznych”.

3. Kopie dokumentów, o których mowa w ust. 1, winny być starannie wykonane i potwierdzone 
za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Organizatora.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny uwzględniać podział na poszczególne rodzaje kosztów dofinansowywanych ze środków PFRON wg algorytmu, zgodnie z poniższymi rodzajami kosztów:

1) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, do wysokości 100% minimalnego wynagrodzenia, proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy określonego w umowie o pracę, stosownie do art.15 ust.2 ustawy;
2) wynagrodzenia personelu zakładu;
3) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe;
4) składki na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych 
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od kwot wymienionych w pkt 1–3;
5) materiały, energia, usługi materialne i usługi niematerialne;
6) transport i dowóz niepełnosprawnych pracowników zakładu;
7) szkolenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności związane z przygotowaniem ich do pracy na otwartym rynku pracy 
lub z prowadzoną działalnością wytwórczą lub usługową zakładu;
8) szkolenia personelu zakładu;
9) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów;
10) wymiana zamortyzowanych maszyn, urządzeń i wyposażenia niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług;
11) wymiana maszyn i urządzeń w związku:
a) ze zmianą profilu działalności zakładu,
b) z wprowadzeniem ulepszeń technicznych lub technologicznych; 
12) inne niezbędne do realizacji rehabilitacji, obsługi i prowadzenia działalności wytwórczej 
lub usługowej.

13) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 1 – 4, należy przedłożyć kopie:
a) zbiorczych list płac/korekt list płac z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto, wszystkich składników i dodatków stanowiących podstawę wynagrodzenia brutto, naliczenia poszczególnych składek na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, naliczenia poszczególnych składek ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej, potrąceń z wynagrodzenia, 
b) raportu kasowego potwierdzającego odbiór wynagrodzenia przez pracowników,
c) wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie przelewu wynagrodzenia,
d) zapisów na koncie;

14) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 5, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) rachunku zleceniobiorcy za wykonaną usługę/dzieło z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto wynagrodzenia, wysokości kwoty brutto wynagrodzenia, naliczenia poszczególnych składek 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika 
i pracodawcy, naliczenia składki ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej,
e) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie przelewu wynagrodzenia;

15) wydatki ponoszone w ramach kosztów, o których mowa w pkt 5, obejmują wydatki stałe objęte umową i nieobjęte umową z dostawcami towarów i usług np.: usługi ochroniarskie, ubrania robocze, zużycie energii, usługi rachunkowe, internet, domeny, usługi medyczne lub pielęgniarskie, usługi pocztowe, usługi telekomunikacyjne, usługi bankowe, usługi sanitarne, usługi bhp, usługi komunalne;

16) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 6, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

17) koszty, o których mowa w pkt 6, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) zakup paliwa, 
b) naprawa samochodu, 
c) zakup i wymiana zużytych części, wymiana opon i usługi wulkanizacyjne, 
d) polis ubezpieczeniowych, 
e) środki pielęgnacyjne, inne (wymienić jakie);

18) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 7 i 8, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

19) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 10 i 11, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) dokumentu wyksięgowania środka trwałego;

20) koszty, o których mowa w pkt 11, mogą być sfinansowane wyłącznie po uprzedniej zgodzie Województwa, w związku z planowaną przez Zakład zmianą profilu działalności zakładu. Niezastosowanie się do ww. zasady spowoduje zwrot przez Zakład określonej kwoty środków PFRON;

21) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 12, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

22) ponoszone wydatki w ramach kosztów, o których mowa w pkt 12, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) ekspertyzy, 
b) analizy,
c) czasopisma,
d) książki,
e) ewidencja przebiegu samochodu prywatnego w celach służbowych,
f) usługi kominiarskie, dekarskie, szklarskie,
g) drobny zakup, wynikający z danej potrzeby (np. wiązanka),
h) wyposażenie biur, pomieszczeń socjalnych i sanitarnych,
i) wyposażenie gabinetu lekarskiego, pielęgniarskiego,
j) zakup środków medycznych i wyposażenie apteczek pierwszej pomocy,
k) zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
l) środki czystości na potrzeby pracowników Zakładu,
m) napoje i artykuły spożywcze (kawa, herbata, cukier),
n) koszty reprezentacji;
Należy zaliczyć do nich wszystkie usługi, które nie są objęte stałą umową z Zakładem, abonamentem, wydatki nieprzewidywalne, które wynikają z konkretnej potrzeby, na daną chwilę;

23) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 9, należy przedłożyć kopie:
a) dokumentów przedstawiających sposób wyliczenia składki na ZFŚS,
b) zapisów na koncie,
c) wyciągu bankowego;

5. Pobrane zaliczki z kasy środków PFRON wg algorytmu na zakup materiałów, towarów czy usług powinny zostać rozliczone najpóźniej do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego.

6.  W druku informacji kwartalnej Dyrektor/Kierownik Zakładu powinien wykazać wszystkie dokumenty opłacone w danym okresie obrachunkowym. W przypadku Zakładu, w którym pobiera się zaliczki                 w ramach rozliczeń gotówkowych należy dołączyć druk rozliczenia zaliczki wraz z fakturami, rachunkami lub innymi dokumentami księgowymi potwierdzającymi dany wydatek.

7. Kontrola prawidłowości wykorzystania środków PFRON wg algorytmu opiera się na analizie przekazanej przez Zakład dokumentacji rozliczeniowej. Województwo Śląskie zastrzega sobie prawo do szczegółowej kontroli i nadzorowania sposobów wykorzystania środków PFRON wg algorytmu.

§ 4

1. Kierownik/Dyrektor Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za wydatki ponoszone w zakładzie, biorąc w szczególności pod uwagę zasadę legalności, celowości, gospodarności zarządzania środkami publicznymi.
2. Wydatkowanie środków publicznych przez zakład odbywa się przy zastosowaniu przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

3. Zakupy sfinansowane ze środków PFRON wg algorytmu winny być trwale oznakowane klauzulą: „zakupiono ze środków PFRON wg algorytmu”.

4. Rozliczenie kwartalne obejmuje wyłącznie faktury lub inne dokumenty zapłacone w danym kwartale.

5. W szczególnych przypadkach dopuszcza się możliwość przeksięgowań wydatków zaplanowanych do sfinansowania ze środków PFRON wg algorytmu. 

6. Nie dopuszcza się samodzielnej modyfikacji druku informacji kwartalnej – stanowiącego załącznik nr 2 do aneksu.

7. Zakład winien zwracać niewykorzystane środki PFRON wg algorytmu przekazane przez Marszałka Województwa Śląskiego wraz z odsetkami na wyodrębniony rachunek bankowy Województwa Śląskiego o numerze: 93 1240 6292 1111 0010 5063 7741, prowadzony w banku: Polska Kasa Opieki SA I Oddział w Katowicach.

§ 5

1. Organizator zobowiązuje się do kwartalnego zwrotu odsetek zgromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym, o którym mowa w § 1 ust. 3.

2. Nie wykorzystane środki finansowe, Organizator zobowiązuje się zwrócić na rachunek bankowy Województwa, nie później niż do dnia 31 grudnia 2020 r. wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych, liczonych od daty wpływu tych środków na rachunek, o którym mowa 
w § 1 ust. 3, do dnia ich zwrotu na rachunek Województwa. 

3. Organizator zobowiązany jest do prowadzenia w Zakładzie Aktywności Zawodowej Programu Rehabilitacji Osoby Niepełnosprawnej Pracownika Zakładu Aktywności Zawodowej” oraz ,,Karty realizacji Indywidualnego Programu Rehabilitacji w Zakładzie Aktywności Zawodowej” według wzoru stanowiącego Załączniki Nr 8-9 do niniejszego aneksu.

§ 6

Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.

§ 7

Aneks sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z czego dwa egzemplarze 
dla Województwa, jeden egzemplarz dla Organizatora.

Za Województwo                                                                                  Za Organizatora Zakładu

	

	
Aneks Nr       do umowy 
Nr 2711/ZD/2016 z dnia                        25 października 2016 r.		
		
zawarty w dniu

pomiędzy
	Województwem Śląskim, zwanym w dalszej części „Województwem”	

reprezentowanym przez Zarząd
Województwa Śląskiego
w osobach

	
1. …………………………………………………………………………

2. …………………………………………………………………………	
		
z siedzibą
	ul. Ligonia 46, 40-037 Katowice

a
	Stowarzyszeniem "YAVA", ul. Lakowa 101, 42-280 Częstochowa, zwanym w dalszej części „Organizatorem Zakładu”, w imieniu którego działają:

1.  Monika Podgórska - Prezes Zarządu
2.  Stanisław Kocik - V-ce Prezes Zarządu	
		
na podstawie
	art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa (tekst jednolity:  Dz. U. 2019 r. poz. 512 z późn. zm.) 
w związku z art. 35 ust.1 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity:  Dz. U. z 2019 r., poz. 1172 
z późn. zm.) oraz przepisów rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności  zawodowej (Dz. U. z 2012 r., poz. 850)	
		
dotyczący
	dofinansowania w 2020 roku ze środków PFRON wg algorytmu     kosztów bieżącej działalności Zakładu Aktywności Zawodowej - „ Zakład Aktywności Zawodowej „YAVA” przy Stowarzyszeniu YAVA"                            w Częstochowie.	

Działając zgodnie z postanowieniami § 6 i § 7 Umowy, Strony ustalają:

§ 1

1. Województwo w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2020 r. dofinansuje ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, zwanego dalej „PFRON”, koszty działania zakładu aktywności zawodowej:
 
„Zakład Aktywności Zawodowej „YAVA” przy Stowarzyszeniu YAVA”, Al. Pokoju 14,  
42-280 Częstochowa -  zwanego dalej „Zakładem”.

2. Dofinansowanie, o którym mowa w ust. 1, wynosi 1 000 000,00 zł i stanowi kwotę wynikającą 
z pomnożenia liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w rozumieniu § 2 ust. 2 pkt 7 lit. a i b rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. z 2012 r. 
poz. 850), zwanych dalej „osobami niepełnosprawnymi zaliczonymi do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności”, zatrudnionych w Zakładzie do dnia 31 grudnia 2019 r. i uwzględnionych we wskaźniku Uw dla Województwa Śląskiego na 2019 r., przez wartość K ustaloną w algorytmie
na 2020 r. – z zastrzeżeniem § 14 Umowy, do wysokości 90% faktycznie poniesionych kosztów.

3. Środki finansowe, o których mowa w ust. 2, zostaną przekazane na wskazany przez Organizatora numer rachunku bankowego, wyodrębnionego wyłącznie dla środków PFRON przekazywanych 
za pośrednictwem Województwa Śląskiego.

4. Warunkiem koniecznym realizacji dofinansowania określonego w ust. 1 i 2 jest otrzymanie przez Województwo należnych środków finansowych od PFRON.

§ 2

1. Środki finansowe, o których mowa w § 1 ust. 2, wykorzystane zostaną na pokrycie kosztów działania Zakładu, określonych w § 8 ust. 1 pkt 1 – 12 rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2, zgodnie z limitami, określonymi w poszczególnych pozycjach preliminarza, stanowiącego załącznik
nr 1 do aneksu. Limity te są wartościami szacunkowymi.

2. Organizator zobowiązany jest do przekazywania Marszałkowi Województwa Śląskiego informacji 
o wydatkowanych środkach, określonych w § 1 ust. 2 oraz o pozostałych wydatkowanych środkach 
na działalność Zakładu, w okresach kwartalnych – nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał na druku informacji kwartalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do aneksu.

3. Do udokumentowania rozliczenia kwartalnego, należy bezwzględnie przedłożyć:

1) oświadczenie osoby upoważnionej do reprezentowania Zakładu, którego wzór stanowi załącznik 
nr 3 do aneksu;
2) informacje dotyczące SODiR, której wzór stanowi załącznik nr 4 do aneksu; 
3) informacje o stanie zatrudnienia osób w Zakładzie, podpisaną przez osobę upoważnioną 
do reprezentowania Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 5 do aneksu;
4) informację o wysokości środków wydatkowanych z zakładowego funduszu aktywności 
wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 6 do aneksu;
5) informację o wysokości odpisu oraz wydatkowanych środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 7 do aneksu; 
6) do każdego rozliczenia kwartalnego należy przedłożyć zapisy na kontach przychodów odrębnie 
dla każdego profilu działalności Zakładu.

4. Organizator Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. Dotyczy to w szczególności dokumentacji określonej w §2 ust. 3 i w §3. Wszelkie dokumenty dostarczone w ramach rozliczeń mogące zawierać dane osobowe powinny być trwale zanonimizowane. Podmiot, przetwarzając dane osobowe, jest zobowiązany do stosowania obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2019 r., poz. 1781) i Rozporządzenia Parlamentu 
Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych 
w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych).

§ 3

1. Do 16 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał Organizator w ramach rozliczenia zobowiązany jest załączyć czytelne dokumenty rozliczeniowe: historię wyodrębnionego rachunku bankowego, na który została przelana kwota środków PFRON wg algorytmu, kopie dokumentów potwierdzających wydatkowanie otrzymanych środków PFRON wg algorytmu (z uwzględnieniem limitów ustawowych dofinansowania kosztów działania Zakładu – ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych 
(tekst jednolity:  Dz. U. z 2019 r., poz. 1172 z późn. zm.).

2. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny być opatrzone klauzulą: 

1) „zapłacono ze środków PFRON wg algorytmu w kwocie: …….. ”;
2) „sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym",
3) „zgodne z ustawą  Prawo zamówień publicznych”.

3. Kopie dokumentów, o których mowa w ust. 1, winny być starannie wykonane i potwierdzone 
za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Organizatora.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny uwzględniać podział na poszczególne rodzaje kosztów dofinansowywanych ze środków PFRON wg algorytmu, zgodnie z poniższymi rodzajami kosztów:

1) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, do wysokości 100% minimalnego wynagrodzenia, proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy określonego w umowie o pracę, stosownie do art.15 ust.2 ustawy;
2) wynagrodzenia personelu zakładu;
3) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe;
4) składki na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych 
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od kwot wymienionych w pkt 1–3;
5) materiały, energia, usługi materialne i usługi niematerialne;
6) transport i dowóz niepełnosprawnych pracowników zakładu;
7) szkolenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności związane z przygotowaniem ich do pracy na otwartym rynku pracy 
lub z prowadzoną działalnością wytwórczą lub usługową zakładu;
8) szkolenia personelu zakładu;
9) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów;
10) wymiana zamortyzowanych maszyn, urządzeń i wyposażenia niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług;
11) wymiana maszyn i urządzeń w związku:
a) ze zmianą profilu działalności zakładu,
b) z wprowadzeniem ulepszeń technicznych lub technologicznych; 
12) inne niezbędne do realizacji rehabilitacji, obsługi i prowadzenia działalności wytwórczej 
lub usługowej.

13) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 1 – 4, należy przedłożyć kopie:
a) zbiorczych list płac/korekt list płac z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto, wszystkich składników i dodatków stanowiących podstawę wynagrodzenia brutto, naliczenia poszczególnych składek na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, naliczenia poszczególnych składek ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej, potrąceń z wynagrodzenia, 
b) raportu kasowego potwierdzającego odbiór wynagrodzenia przez pracowników,
c) wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie przelewu wynagrodzenia,
d) zapisów na koncie;

14) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 5, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) rachunku zleceniobiorcy za wykonaną usługę/dzieło z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto wynagrodzenia, wysokości kwoty brutto wynagrodzenia, naliczenia poszczególnych składek 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika 
i pracodawcy, naliczenia składki ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej,
e) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie przelewu wynagrodzenia;

15) wydatki ponoszone w ramach kosztów, o których mowa w pkt 5, obejmują wydatki stałe objęte umową i nieobjęte umową z dostawcami towarów i usług np.: usługi ochroniarskie, ubrania robocze, zużycie energii, usługi rachunkowe, internet, domeny, usługi medyczne lub pielęgniarskie, usługi pocztowe, usługi telekomunikacyjne, usługi bankowe, usługi sanitarne, usługi bhp, usługi komunalne;

16) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 6, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

17) koszty, o których mowa w pkt 6, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) zakup paliwa, 
b) naprawa samochodu, 
c) zakup i wymiana zużytych części, wymiana opon i usługi wulkanizacyjne, 
d) polis ubezpieczeniowych, 
e) środki pielęgnacyjne, inne (wymienić jakie);

18) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 7 i 8, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

19) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 10 i 11, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) dokumentu wyksięgowania środka trwałego;

20) koszty, o których mowa w pkt 11, mogą być sfinansowane wyłącznie po uprzedniej zgodzie Województwa, w związku z planowaną przez Zakład zmianą profilu działalności zakładu. Niezastosowanie się do ww. zasady spowoduje zwrot przez Zakład określonej kwoty środków PFRON;

21) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 12, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

22) ponoszone wydatki w ramach kosztów, o których mowa w pkt 12, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) ekspertyzy, 
b) analizy,
c) czasopisma,
d) książki,
e) ewidencja przebiegu samochodu prywatnego w celach służbowych,
f) usługi kominiarskie, dekarskie, szklarskie,
g) drobny zakup, wynikający z danej potrzeby (np. wiązanka),
h) wyposażenie biur, pomieszczeń socjalnych i sanitarnych,
i) wyposażenie gabinetu lekarskiego, pielęgniarskiego,
j) zakup środków medycznych i wyposażenie apteczek pierwszej pomocy,
k) zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
l) środki czystości na potrzeby pracowników Zakładu,
m) napoje i artykuły spożywcze (kawa, herbata, cukier),
n) koszty reprezentacji;
Należy zaliczyć do nich wszystkie usługi, które nie są objęte stałą umową z Zakładem, abonamentem, wydatki nieprzewidywalne, które wynikają z konkretnej potrzeby, na daną chwilę;

23) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 9, należy przedłożyć kopie:
a) dokumentów przedstawiających sposób wyliczenia składki na ZFŚS,
b) zapisów na koncie,
c) wyciągu bankowego;

5. Pobrane zaliczki z kasy środków PFRON wg algorytmu na zakup materiałów, towarów czy usług powinny zostać rozliczone najpóźniej do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego.

6.  W druku informacji kwartalnej Dyrektor/Kierownik Zakładu powinien wykazać wszystkie dokumenty opłacone w danym okresie obrachunkowym. W przypadku Zakładu, w którym pobiera się zaliczki                 w ramach rozliczeń gotówkowych należy dołączyć druk rozliczenia zaliczki wraz z fakturami, rachunkami lub innymi dokumentami księgowymi potwierdzającymi dany wydatek.

7. Kontrola prawidłowości wykorzystania środków PFRON wg algorytmu opiera się na analizie przekazanej przez Zakład dokumentacji rozliczeniowej. Województwo Śląskie zastrzega sobie prawo do szczegółowej kontroli i nadzorowania sposobów wykorzystania środków PFRON wg algorytmu.

§ 4

1. Kierownik/Dyrektor Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za wydatki ponoszone w zakładzie, biorąc w szczególności pod uwagę zasadę legalności, celowości, gospodarności zarządzania środkami publicznymi.
2. Wydatkowanie środków publicznych przez zakład odbywa się przy zastosowaniu przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

3. Zakupy sfinansowane ze środków PFRON wg algorytmu winny być trwale oznakowane klauzulą: „zakupiono ze środków PFRON wg algorytmu”.

4. Rozliczenie kwartalne obejmuje wyłącznie faktury lub inne dokumenty zapłacone w danym kwartale.

5. W szczególnych przypadkach dopuszcza się możliwość przeksięgowań wydatków zaplanowanych do sfinansowania ze środków PFRON wg algorytmu. 

6. Nie dopuszcza się samodzielnej modyfikacji druku informacji kwartalnej – stanowiącego załącznik nr 2 do aneksu.

7. Zakład winien zwracać niewykorzystane środki PFRON wg algorytmu przekazane przez Marszałka Województwa Śląskiego wraz z odsetkami na wyodrębniony rachunek bankowy Województwa Śląskiego o numerze: 93 1240 6292 1111 0010 5063 7741, prowadzony w banku: Polska Kasa Opieki SA I Oddział w Katowicach.

§ 5

1. Organizator zobowiązuje się do kwartalnego zwrotu odsetek zgromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym, o którym mowa w § 1 ust. 3.

2. Nie wykorzystane środki finansowe, Organizator zobowiązuje się zwrócić na rachunek bankowy Województwa, nie później niż do dnia 31 grudnia 2020 r. wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych, liczonych od daty wpływu tych środków na rachunek, o którym mowa 
w § 1 ust. 3, do dnia ich zwrotu na rachunek Województwa. 

3. Organizator zobowiązany jest do prowadzenia w Zakładzie Aktywności Zawodowej Programu Rehabilitacji Osoby Niepełnosprawnej Pracownika Zakładu Aktywności Zawodowej” oraz ,,Karty realizacji Indywidualnego Programu Rehabilitacji w Zakładzie Aktywności Zawodowej” według wzoru stanowiącego Załączniki Nr 8-9 do niniejszego aneksu.

§ 6

Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.

§ 7

Aneks sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z czego dwa egzemplarze 
dla Województwa, jeden egzemplarz dla Organizatora.

Za Województwo                                                                                  Za Organizatora Zakładu

	

	
Aneks Nr       do umowy 
Nr 1365/ZD/2003 z dnia 
8 grudnia 2003 r.		
		
zawarty w dniu

pomiędzy
	Województwem Śląskim, zwanym w dalszej części „Województwem”	

reprezentowanym przez Zarząd
Województwa Śląskiego
w osobach

	
1. …………………………………………………………………………

2. …………………………………………………………………………	
		
z siedzibą
	ul. Ligonia 46, 40-037 Katowice

a
	Fundacją „Nadzieja-Dzieci”, 41-800 Zabrze, ul. Hagera 6, zwanym 
w dalszej części „Organizatorem Zakładu” - w imieniu której działają:

1.  ……………………………………………………………..……………..

2.  ……………………………………………………………………...........	
		
na podstawie
	art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa (tekst jednolity:  Dz. U. 2019 r. poz. 512 z późn. zm.) 
w związku z art. 35 ust.1 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity:  Dz. U. z 2019 r., poz. 1172 
z późn. zm.) oraz przepisów rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności  zawodowej (Dz. U. z 2012 r., poz. 850)	
		
dotyczący
	dofinansowania w 2020 roku ze środków PFRON wg algorytmu     kosztów bieżącej działalności Zakładu Aktywności Zawodowej -  „Zakład Aktywności Zawodowej Fundacji Nadzieja-Dzieci” w Zabrzu.	

Działając zgodnie z postanowieniami § 6 i § 7 Umowy, Strony ustalają:

§ 1

1. Województwo w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2020 r. dofinansuje ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, zwanego dalej „PFRON”, koszty działania zakładu aktywności zawodowej:
 
„Zakład Aktywności Zawodowej Fundacji Nadzieja-Dzieci”, ul. Hagera 6a, 
41-800 Zabrze”, zwanego dalej „Zakładem”

2. Dofinansowanie, o którym mowa w ust. 1, wynosi 2 500 000,00 zł i stanowi kwotę wynikającą 
z pomnożenia liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w rozumieniu § 2 ust. 2 pkt 7 lit. a i b rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. z 2012 r. 
poz. 850), zwanych dalej „osobami niepełnosprawnymi zaliczonymi do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności”, zatrudnionych w Zakładzie do dnia 31 grudnia 2019 r. i uwzględnionych we wskaźniku Uw dla Województwa Śląskiego na 2019 r., przez wartość K ustaloną w algorytmie
na 2020 r. – z zastrzeżeniem § 14 Umowy, do wysokości 90% faktycznie poniesionych kosztów.

3. Środki finansowe, o których mowa w ust. 2, zostaną przekazane na wskazany przez Organizatora numer rachunku bankowego, wyodrębnionego wyłącznie dla środków PFRON przekazywanych 
za pośrednictwem Województwa Śląskiego.

4. Warunkiem koniecznym realizacji dofinansowania określonego w ust. 1 i 2 jest otrzymanie przez Województwo należnych środków finansowych od PFRON.

§ 2

1. Środki finansowe, o których mowa w § 1 ust. 2, wykorzystane zostaną na pokrycie kosztów działania Zakładu, określonych w § 8 ust. 1 pkt 1 – 12 rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2, zgodnie z limitami, określonymi w poszczególnych pozycjach preliminarza, stanowiącego załącznik
nr 1 do aneksu. Limity te są wartościami szacunkowymi.

2. Organizator zobowiązany jest do przekazywania Marszałkowi Województwa Śląskiego informacji 
o wydatkowanych środkach, określonych w § 1 ust. 2 oraz o pozostałych wydatkowanych środkach 
na działalność Zakładu, w okresach kwartalnych – nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał na druku informacji kwartalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do aneksu.

3. Do udokumentowania rozliczenia kwartalnego, należy bezwzględnie przedłożyć:

1) oświadczenie osoby upoważnionej do reprezentowania Zakładu, którego wzór stanowi załącznik 
nr 3 do aneksu;
2) informacje dotyczące SODiR, której wzór stanowi załącznik nr 4 do aneksu; 
3) informacje o stanie zatrudnienia osób w Zakładzie, podpisaną przez osobę upoważnioną 
do reprezentowania Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 5 do aneksu;
4) informację o wysokości środków wydatkowanych z zakładowego funduszu aktywności 
wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 6 do aneksu;
5) informację o wysokości odpisu oraz wydatkowanych środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 7 do aneksu; 
6) do każdego rozliczenia kwartalnego należy przedłożyć zapisy na kontach przychodów odrębnie 
dla każdego profilu działalności Zakładu.

4. Organizator Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. Dotyczy to w szczególności dokumentacji określonej w §2 ust. 3 i w §3. Wszelkie dokumenty dostarczone w ramach rozliczeń mogące zawierać dane osobowe powinny być trwale zanonimizowane. Podmiot, przetwarzając dane osobowe, jest zobowiązany do stosowania obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2019 r., poz. 1781) i Rozporządzenia Parlamentu 
Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych 
w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych).

§ 3

1. Do 16 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał Organizator w ramach rozliczenia zobowiązany jest załączyć czytelne dokumenty rozliczeniowe: historię wyodrębnionego rachunku bankowego, na który została przelana kwota środków PFRON wg algorytmu, kopie dokumentów potwierdzających wydatkowanie otrzymanych środków PFRON wg algorytmu (z uwzględnieniem limitów ustawowych dofinansowania kosztów działania Zakładu – ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych 
(tekst jednolity:  Dz. U. z 2019 r., poz. 1172 z późn. zm.).

2. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny być opatrzone klauzulą: 

1) „zapłacono ze środków PFRON wg algorytmu w kwocie: …….. ”;
2) „sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym",
3) „zgodne z ustawą  Prawo zamówień publicznych”.

3. Kopie dokumentów, o których mowa w ust. 1, winny być starannie wykonane i potwierdzone 
za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Organizatora.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny uwzględniać podział na poszczególne rodzaje kosztów dofinansowywanych ze środków PFRON wg algorytmu, zgodnie z poniższymi rodzajami kosztów:

1) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, do wysokości 100% minimalnego wynagrodzenia, proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy określonego w umowie o pracę, stosownie do art.15 ust.2 ustawy;
2) wynagrodzenia personelu zakładu;
3) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe;
4) składki na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych 
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od kwot wymienionych w pkt 1–3;
5) materiały, energia, usługi materialne i usługi niematerialne;
6) transport i dowóz niepełnosprawnych pracowników zakładu;
7) szkolenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności związane z przygotowaniem ich do pracy na otwartym rynku pracy 
lub z prowadzoną działalnością wytwórczą lub usługową zakładu;
8) szkolenia personelu zakładu;
9) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów;
10) wymiana zamortyzowanych maszyn, urządzeń i wyposażenia niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług;
11) wymiana maszyn i urządzeń w związku:
a) ze zmianą profilu działalności zakładu,
b) z wprowadzeniem ulepszeń technicznych lub technologicznych; 
12) inne niezbędne do realizacji rehabilitacji, obsługi i prowadzenia działalności wytwórczej 
lub usługowej.

13) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 1 – 4, należy przedłożyć kopie:
a) zbiorczych list płac/korekt list płac z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto, wszystkich składników i dodatków stanowiących podstawę wynagrodzenia brutto, naliczenia poszczególnych składek na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, naliczenia poszczególnych składek ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej, potrąceń z wynagrodzenia, 
b) raportu kasowego potwierdzającego odbiór wynagrodzenia przez pracowników,
c) wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie przelewu wynagrodzenia,
d) zapisów na koncie;

14) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 5, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) rachunku zleceniobiorcy za wykonaną usługę/dzieło z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto wynagrodzenia, wysokości kwoty brutto wynagrodzenia, naliczenia poszczególnych składek 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika 
i pracodawcy, naliczenia składki ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej,
e) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie przelewu wynagrodzenia;

15) wydatki ponoszone w ramach kosztów, o których mowa w pkt 5, obejmują wydatki stałe objęte umową i nieobjęte umową z dostawcami towarów i usług np.: usługi ochroniarskie, ubrania robocze, zużycie energii, usługi rachunkowe, internet, domeny, usługi medyczne lub pielęgniarskie, usługi pocztowe, usługi telekomunikacyjne, usługi bankowe, usługi sanitarne, usługi bhp, usługi komunalne;

16) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 6, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

17) koszty, o których mowa w pkt 6, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) zakup paliwa, 
b) naprawa samochodu, 
c) zakup i wymiana zużytych części, wymiana opon i usługi wulkanizacyjne, 
d) polis ubezpieczeniowych, 
e) środki pielęgnacyjne, inne (wymienić jakie);

18) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 7 i 8, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

19) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 10 i 11, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) dokumentu wyksięgowania środka trwałego;

20) koszty, o których mowa w pkt 11, mogą być sfinansowane wyłącznie po uprzedniej zgodzie Województwa, w związku z planowaną przez Zakład zmianą profilu działalności zakładu. Niezastosowanie się do ww. zasady spowoduje zwrot przez Zakład określonej kwoty środków PFRON;

21) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 12, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

22) ponoszone wydatki w ramach kosztów, o których mowa w pkt 12, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) ekspertyzy, 
b) analizy,
c) czasopisma,
d) książki,
e) ewidencja przebiegu samochodu prywatnego w celach służbowych,
f) usługi kominiarskie, dekarskie, szklarskie,
g) drobny zakup, wynikający z danej potrzeby (np. wiązanka),
h) wyposażenie biur, pomieszczeń socjalnych i sanitarnych,
i) wyposażenie gabinetu lekarskiego, pielęgniarskiego,
j) zakup środków medycznych i wyposażenie apteczek pierwszej pomocy,
k) zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
l) środki czystości na potrzeby pracowników Zakładu,
m) napoje i artykuły spożywcze (kawa, herbata, cukier),
n) koszty reprezentacji;
Należy zaliczyć do nich wszystkie usługi, które nie są objęte stałą umową z Zakładem, abonamentem, wydatki nieprzewidywalne, które wynikają z konkretnej potrzeby, na daną chwilę;

23) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 9, należy przedłożyć kopie:
a) dokumentów przedstawiających sposób wyliczenia składki na ZFŚS,
b) zapisów na koncie,
c) wyciągu bankowego;

5. Pobrane zaliczki z kasy środków PFRON wg algorytmu na zakup materiałów, towarów czy usług powinny zostać rozliczone najpóźniej do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego.

6.  W druku informacji kwartalnej Dyrektor/Kierownik Zakładu powinien wykazać wszystkie dokumenty opłacone w danym okresie obrachunkowym. W przypadku Zakładu, w którym pobiera się zaliczki                 w ramach rozliczeń gotówkowych należy dołączyć druk rozliczenia zaliczki wraz z fakturami, rachunkami lub innymi dokumentami księgowymi potwierdzającymi dany wydatek.

7. Kontrola prawidłowości wykorzystania środków PFRON wg algorytmu opiera się na analizie przekazanej przez Zakład dokumentacji rozliczeniowej. Województwo Śląskie zastrzega sobie prawo do szczegółowej kontroli i nadzorowania sposobów wykorzystania środków PFRON wg algorytmu.

§ 4

1. Kierownik/Dyrektor Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za wydatki ponoszone w zakładzie, biorąc w szczególności pod uwagę zasadę legalności, celowości, gospodarności zarządzania środkami publicznymi.
2. Wydatkowanie środków publicznych przez zakład odbywa się przy zastosowaniu przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

3. Zakupy sfinansowane ze środków PFRON wg algorytmu winny być trwale oznakowane klauzulą: „zakupiono ze środków PFRON wg algorytmu”.

4. Rozliczenie kwartalne obejmuje wyłącznie faktury lub inne dokumenty zapłacone w danym kwartale.

5. W szczególnych przypadkach dopuszcza się możliwość przeksięgowań wydatków zaplanowanych do sfinansowania ze środków PFRON wg algorytmu. 

6. Nie dopuszcza się samodzielnej modyfikacji druku informacji kwartalnej – stanowiącego załącznik nr 2 do aneksu.

7. Zakład winien zwracać niewykorzystane środki PFRON wg algorytmu przekazane przez Marszałka Województwa Śląskiego wraz z odsetkami na wyodrębniony rachunek bankowy Województwa Śląskiego o numerze: 93 1240 6292 1111 0010 5063 7741, prowadzony w banku: Polska Kasa Opieki SA I Oddział w Katowicach.

§ 5

1. Organizator zobowiązuje się do kwartalnego zwrotu odsetek zgromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym, o którym mowa w § 1 ust. 3.

2. Nie wykorzystane środki finansowe, Organizator zobowiązuje się zwrócić na rachunek bankowy Województwa, nie później niż do dnia 31 grudnia 2020 r. wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych, liczonych od daty wpływu tych środków na rachunek, o którym mowa 
w § 1 ust. 3, do dnia ich zwrotu na rachunek Województwa. 

3. Organizator zobowiązany jest do prowadzenia w Zakładzie Aktywności Zawodowej Programu Rehabilitacji Osoby Niepełnosprawnej Pracownika Zakładu Aktywności Zawodowej” oraz ,,Karty realizacji Indywidualnego Programu Rehabilitacji w Zakładzie Aktywności Zawodowej” według wzoru stanowiącego Załączniki Nr 8-9 do niniejszego aneksu.

§ 6

Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.

§ 7

Aneks sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z czego dwa egzemplarze 
dla Województwa, jeden egzemplarz dla Organizatora.

Za Województwo                                                                                  Za Organizatora Zakładu

	

	
Aneks Nr       do umowy 
Nr 2824/ZD/2008 z dnia                        5 grudnia 2008 r.		
		
zawarty w dniu

pomiędzy
	Województwem Śląskim, zwanym w dalszej części „Województwem”	

reprezentowanym przez Zarząd
Województwa Śląskiego
w osobach

	
1. …………………………………………………………………………

2. …………………………………………………………………………	
		
z siedzibą
	ul. Ligonia 46, 40-037 Katowice

a
	Miastem Żory, Al. Wojska Polskiego 25, 44-240 Żory, zwanym 
w dalszej części „Organizatorem Zakładu” - w imieniu którego działają:

1. ………………………………………………………………………………

2.…………………………………………………………………………...	
		
na podstawie
	art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa (tekst jednolity:  Dz. U. 2019 r. poz. 512 z późn. zm.) 
w związku z art. 35 ust.1 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity:  Dz. U. z 2019 r., poz. 1172 
z późn. zm.) oraz przepisów rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności  zawodowej (Dz. U. z 2012 r., poz. 850)	
		
dotyczący
	dofinansowania w 2020 roku ze środków PFRON wg algorytmu     kosztów bieżącej działalności Zakładu Aktywności Zawodowej - „Zakład Produkcyjno-Usługowy ,,Wspólna Pasja” w Żorach.	

Działając zgodnie z postanowieniami § 6 i § 7 Umowy, Strony ustalają:

§ 1

1. Województwo w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2020 r. dofinansuje ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, zwanego dalej „PFRON”, koszty działania zakładu aktywności zawodowej:
 
„Zakład Produkcyjno-Usługowy ,,Wspólna Pasja”, ul. Bażancia 40, 44-240 Żory” -  zwanego dalej „Zakładem”.

2. Dofinansowanie, o którym mowa w ust. 1, wynosi 1 750 000,00 zł i stanowi kwotę wynikającą 
z pomnożenia liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w rozumieniu § 2 ust. 2 pkt 7 lit. a i b rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. z 2012 r. 
poz. 850), zwanych dalej „osobami niepełnosprawnymi zaliczonymi do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności”, zatrudnionych w Zakładzie do dnia 31 grudnia 2019 r. i uwzględnionych we wskaźniku Uw dla Województwa Śląskiego na 2019 r., przez wartość K ustaloną w algorytmie
na 2020 r. – z zastrzeżeniem § 14 Umowy, do wysokości 90% faktycznie poniesionych kosztów.

3. Środki finansowe, o których mowa w ust. 2, zostaną przekazane na wskazany przez Organizatora numer rachunku bankowego, wyodrębnionego wyłącznie dla środków PFRON przekazywanych 
za pośrednictwem Województwa Śląskiego.

4. Warunkiem koniecznym realizacji dofinansowania określonego w ust. 1 i 2 jest otrzymanie przez Województwo należnych środków finansowych od PFRON.

§ 2

1. Środki finansowe, o których mowa w § 1 ust. 2, wykorzystane zostaną na pokrycie kosztów działania Zakładu, określonych w § 8 ust. 1 pkt 1 – 12 rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2, zgodnie z limitami, określonymi w poszczególnych pozycjach preliminarza, stanowiącego załącznik
nr 1 do aneksu. Limity te są wartościami szacunkowymi.

2. Organizator zobowiązany jest do przekazywania Marszałkowi Województwa Śląskiego informacji 
o wydatkowanych środkach, określonych w § 1 ust. 2 oraz o pozostałych wydatkowanych środkach 
na działalność Zakładu, w okresach kwartalnych – nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał na druku informacji kwartalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do aneksu.

3. Do udokumentowania rozliczenia kwartalnego, należy bezwzględnie przedłożyć:

1) oświadczenie osoby upoważnionej do reprezentowania Zakładu, którego wzór stanowi załącznik 
nr 3 do aneksu;
2) informacje dotyczące SODiR, której wzór stanowi załącznik nr 4 do aneksu; 
3) informacje o stanie zatrudnienia osób w Zakładzie, podpisaną przez osobę upoważnioną 
do reprezentowania Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 5 do aneksu;
4) informację o wysokości środków wydatkowanych z zakładowego funduszu aktywności 
wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 6 do aneksu;
5) informację o wysokości odpisu oraz wydatkowanych środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 7 do aneksu; 
6) do każdego rozliczenia kwartalnego należy przedłożyć zapisy na kontach przychodów odrębnie 
dla każdego profilu działalności Zakładu.

4. Organizator Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. Dotyczy to w szczególności dokumentacji określonej w §2 ust. 3 i w §3. Wszelkie dokumenty dostarczone w ramach rozliczeń mogące zawierać dane osobowe powinny być trwale zanonimizowane. Podmiot, przetwarzając dane osobowe, jest zobowiązany do stosowania obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2019 r., poz. 1781) i Rozporządzenia Parlamentu 
Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych 
w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych).

§ 3

1. Do 16 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał Organizator w ramach rozliczenia zobowiązany jest załączyć czytelne dokumenty rozliczeniowe: historię wyodrębnionego rachunku bankowego, na który została przelana kwota środków PFRON wg algorytmu, kopie dokumentów potwierdzających wydatkowanie otrzymanych środków PFRON wg algorytmu (z uwzględnieniem limitów ustawowych dofinansowania kosztów działania Zakładu – ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych 
(tekst jednolity:  Dz. U. z 2019 r., poz. 1172 z późn. zm.).

2. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny być opatrzone klauzulą: 

1) „zapłacono ze środków PFRON wg algorytmu w kwocie: …….. ”;
2) „sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym",
3) „zgodne z ustawą  Prawo zamówień publicznych”.

3. Kopie dokumentów, o których mowa w ust. 1, winny być starannie wykonane i potwierdzone 
za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Organizatora.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny uwzględniać podział na poszczególne rodzaje kosztów dofinansowywanych ze środków PFRON wg algorytmu, zgodnie z poniższymi rodzajami kosztów:

1) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, do wysokości 100% minimalnego wynagrodzenia, proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy określonego w umowie o pracę, stosownie do art.15 ust.2 ustawy;
2) wynagrodzenia personelu zakładu;
3) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe;
4) składki na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych 
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od kwot wymienionych w pkt 1–3;
5) materiały, energia, usługi materialne i usługi niematerialne;
6) transport i dowóz niepełnosprawnych pracowników zakładu;
7) szkolenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności związane z przygotowaniem ich do pracy na otwartym rynku pracy 
lub z prowadzoną działalnością wytwórczą lub usługową zakładu;
8) szkolenia personelu zakładu;
9) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów;
10) wymiana zamortyzowanych maszyn, urządzeń i wyposażenia niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług;
11) wymiana maszyn i urządzeń w związku:
a) ze zmianą profilu działalności zakładu,
b) z wprowadzeniem ulepszeń technicznych lub technologicznych; 
12) inne niezbędne do realizacji rehabilitacji, obsługi i prowadzenia działalności wytwórczej 
lub usługowej.

13) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 1 – 4, należy przedłożyć kopie:
a) zbiorczych list płac/korekt list płac z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto, wszystkich składników i dodatków stanowiących podstawę wynagrodzenia brutto, naliczenia poszczególnych składek na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, naliczenia poszczególnych składek ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej, potrąceń z wynagrodzenia, 
b) raportu kasowego potwierdzającego odbiór wynagrodzenia przez pracowników,
c) wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie przelewu wynagrodzenia,
d) zapisów na koncie;

14) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 5, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) rachunku zleceniobiorcy za wykonaną usługę/dzieło z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto wynagrodzenia, wysokości kwoty brutto wynagrodzenia, naliczenia poszczególnych składek 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika 
i pracodawcy, naliczenia składki ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej,
e) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie przelewu wynagrodzenia;

15) wydatki ponoszone w ramach kosztów, o których mowa w pkt 5, obejmują wydatki stałe objęte umową i nieobjęte umową z dostawcami towarów i usług np.: usługi ochroniarskie, ubrania robocze, zużycie energii, usługi rachunkowe, internet, domeny, usługi medyczne lub pielęgniarskie, usługi pocztowe, usługi telekomunikacyjne, usługi bankowe, usługi sanitarne, usługi bhp, usługi komunalne;

16) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 6, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

17) koszty, o których mowa w pkt 6, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) zakup paliwa, 
b) naprawa samochodu, 
c) zakup i wymiana zużytych części, wymiana opon i usługi wulkanizacyjne, 
d) polis ubezpieczeniowych, 
e) środki pielęgnacyjne, inne (wymienić jakie);

18) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 7 i 8, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

19) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 10 i 11, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) dokumentu wyksięgowania środka trwałego;

20) koszty, o których mowa w pkt 11, mogą być sfinansowane wyłącznie po uprzedniej zgodzie Województwa, w związku z planowaną przez Zakład zmianą profilu działalności zakładu. Niezastosowanie się do ww. zasady spowoduje zwrot przez Zakład określonej kwoty środków PFRON;

21) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 12, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

22) ponoszone wydatki w ramach kosztów, o których mowa w pkt 12, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) ekspertyzy, 
b) analizy,
c) czasopisma,
d) książki,
e) ewidencja przebiegu samochodu prywatnego w celach służbowych,
f) usługi kominiarskie, dekarskie, szklarskie,
g) drobny zakup, wynikający z danej potrzeby (np. wiązanka),
h) wyposażenie biur, pomieszczeń socjalnych i sanitarnych,
i) wyposażenie gabinetu lekarskiego, pielęgniarskiego,
j) zakup środków medycznych i wyposażenie apteczek pierwszej pomocy,
k) zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
l) środki czystości na potrzeby pracowników Zakładu,
m) napoje i artykuły spożywcze (kawa, herbata, cukier),
n) koszty reprezentacji;
Należy zaliczyć do nich wszystkie usługi, które nie są objęte stałą umową z Zakładem, abonamentem, wydatki nieprzewidywalne, które wynikają z konkretnej potrzeby, na daną chwilę;

23) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 9, należy przedłożyć kopie:
a) dokumentów przedstawiających sposób wyliczenia składki na ZFŚS,
b) zapisów na koncie,
c) wyciągu bankowego;

5. Pobrane zaliczki z kasy środków PFRON wg algorytmu na zakup materiałów, towarów czy usług powinny zostać rozliczone najpóźniej do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego.

6.  W druku informacji kwartalnej Dyrektor/Kierownik Zakładu powinien wykazać wszystkie dokumenty opłacone w danym okresie obrachunkowym. W przypadku Zakładu, w którym pobiera się zaliczki                 w ramach rozliczeń gotówkowych należy dołączyć druk rozliczenia zaliczki wraz z fakturami, rachunkami lub innymi dokumentami księgowymi potwierdzającymi dany wydatek.

7. Kontrola prawidłowości wykorzystania środków PFRON wg algorytmu opiera się na analizie przekazanej przez Zakład dokumentacji rozliczeniowej. Województwo Śląskie zastrzega sobie prawo do szczegółowej kontroli i nadzorowania sposobów wykorzystania środków PFRON wg algorytmu.

§ 4

1. Kierownik/Dyrektor Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za wydatki ponoszone w zakładzie, biorąc w szczególności pod uwagę zasadę legalności, celowości, gospodarności zarządzania środkami publicznymi.
2. Wydatkowanie środków publicznych przez zakład odbywa się przy zastosowaniu przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

3. Zakupy sfinansowane ze środków PFRON wg algorytmu winny być trwale oznakowane klauzulą: „zakupiono ze środków PFRON wg algorytmu”.

4. Rozliczenie kwartalne obejmuje wyłącznie faktury lub inne dokumenty zapłacone w danym kwartale.

5. W szczególnych przypadkach dopuszcza się możliwość przeksięgowań wydatków zaplanowanych do sfinansowania ze środków PFRON wg algorytmu. 

6. Nie dopuszcza się samodzielnej modyfikacji druku informacji kwartalnej – stanowiącego załącznik nr 2 do aneksu.

7. Zakład winien zwracać niewykorzystane środki PFRON wg algorytmu przekazane przez Marszałka Województwa Śląskiego wraz z odsetkami na wyodrębniony rachunek bankowy Województwa Śląskiego o numerze: 93 1240 6292 1111 0010 5063 7741, prowadzony w banku: Polska Kasa Opieki SA I Oddział w Katowicach.

§ 5

1. Organizator zobowiązuje się do kwartalnego zwrotu odsetek zgromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym, o którym mowa w § 1 ust. 3.

2. Nie wykorzystane środki finansowe, Organizator zobowiązuje się zwrócić na rachunek bankowy Województwa, nie później niż do dnia 31 grudnia 2020 r. wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych, liczonych od daty wpływu tych środków na rachunek, o którym mowa 
w § 1 ust. 3, do dnia ich zwrotu na rachunek Województwa. 

3. Organizator zobowiązany jest do prowadzenia w Zakładzie Aktywności Zawodowej Programu Rehabilitacji Osoby Niepełnosprawnej Pracownika Zakładu Aktywności Zawodowej” oraz ,,Karty realizacji Indywidualnego Programu Rehabilitacji w Zakładzie Aktywności Zawodowej” według wzoru stanowiącego Załączniki Nr 8-9 do niniejszego aneksu.

§ 6

Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.

§ 7

Aneks sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z czego dwa egzemplarze 
dla Województwa, jeden egzemplarz dla Organizatora.

Za Województwo                                                                                  Za Organizatora Zakładu