Załącznik 
do Uchwały Nr 2907/88/VI/2019
Zarządu Województwa Śląskiego
z dnia 19.12.2019 r.

Procedura lokowania czasowo wolnych środków budżetowych             Województwa Śląskiego

1.	Procedurę stosuje się do lokowania czasowo wolnych środków budżetu Województwa Śląskiego na rachunkach bankowych w innych bankach niż prowadzący bankową obsługę budżetu (zwana dalej: „procedurą lokowania”). Procedura nie wyłącza możliwości lokowania czasowo wolnych środków na rachunkach w banku wykonującym bankową obsługę budżetu.

2.	Warunkiem do lokowania środków, o których mowa w pkt 1 jest dodatnie saldo rachunku bankowego. Lokowanie nie może prowadzić do zakłócenia realizacji ustawowych zadań własnych Województwa Śląskiego oraz zleconych lub powierzonych z zakresu administracji rządowej, w szczególności opóźnień płatności. W przypadku zaistnienia zdarzeń losowych  lub pojawienia się przesłanek zwiększających ryzyko lokowania w innych bankach niż bank wykonujący obsługę budżetu, Województwo Śląskie zastrzega prawo przerwania procedury lokowania.

3.	Lokowania dokonuje się w bankach zapewniających bezpieczeństwo środków publicznych, zgodnie z rekomendacjami wydawanymi przez uprawnione organy państwowe odpowiedzialne za nadzór nad finansową działalnością banków.

4.	Wolne środki na dany okres ustala się po analizie stanu środków na rachunku budżetu Województwa Śląskiego przez Dyrektora Departamentu Finansowego we współpracy z Dyrektorem Departamentu Księgowości -  Głównym Księgowym Urzędu Marszałkowskiego.

5.	Lokowania dokonuje się po rozpatrzeniu ofert co najmniej trzech banków mających siedzibę oddziału na terenie Województwa Śląskiego. Pracownik Departamentu Finansowego wysyła zapytanie w drodze elektronicznej (e-mail) zawierające dokładne określenie okresu na jaki zawarta ma być lokata oraz kwotę lokaty. Na tej podstawie przygotowywana ma być karta sprawy wraz z wyszczególnionymi ofertami wszystkich banków oraz projekt uchwały Zarządu Województwa Śląskiego w sprawie lokaty czasowo wolnych środków budżetowych.

6.	Najkorzystniejsza oferta to taka, w której bank proponuje najwyższe oprocentowanie na warunkach zawartych w zapytaniu. Oprocentowanie musi być wyższe od oprocentowania rachunku budżetu Województwa Śląskiego. W przypadku braku takiej oferty lub niewystarczającej liczby ważnych ofert – odstępuje się od procedury lokowania.

7.	Zatwierdzenia lokaty dokonuje Zarząd Województwa Śląskiego na podstawie karty sprawy,              w drodze uchwały, o której mowa w pkt 5. W przypadku wymagania przez bank podpisania dyspozycji założenia lokaty w formie papierowej, czynności takiej dokonują osoby upoważnione na podstawie aktualnej karty wzorów podpisów prowadzonej w banku wykonującym bankową obsługę budżetu Województwa Śląskiego. W innym wypadku założenia lokaty dokonują osoby upoważnione, po przyjęciu stosownej uchwały Zarządu Województwa Śląskiego w sprawie lokaty.

8.	Pracownik Departamentu Finansowego na podstawie przyjętej przez Zarząd Województwa Śląskiego uchwały, przygotowuje pismo z poleceniem przelewu zawierające nazwę Banku, numer rachunku, kwotę lokaty, datę wykonania oraz tytuł przelewu. Na tej podstawie sporządza się przelew bankowy lokowanej kwoty z rachunku budżetu do wybranego banku. Pracownik Departamentu Finansowego potwierdza następnie założenie lokaty w wybranym banku, na warunkach określonych w uchwale Zarządu Województwa Śląskiego.

9.	Dokumenty związane z lokowaniem czasowo wolnych środków budżetowych podlegają wszystkim wymogom przepisów wewnętrznych obowiązujących w Urzędzie Marszałkowskim dla obiegu dokumentów księgowych.