Załącznik do Uchwały Zarządu Województwa Śląskiego
Nr ….…./……../VI/2021 z dnia …………………..
(PROJEKT – TEKST JEDNOLITY)
Uchwała Nr            /               /            /2021
Sejmiku Województwa Śląskiego
z dnia …………….. 2021 roku

w sprawie:
zmian budżetu i w budżecie Województwa Śląskiego na 2021 rok

Na podstawie: art. 18 pkt 6 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa
(tekst jednolity: Dz. U. z 2020 r. poz. 1668) 

Sejmik Województwa Śląskiego
uchwala:

§ 1

Dokonuje się zmian budżetu Województwa Śląskiego na 2021 rok, polegających na:
1)	zwiększeniu planu dochodów własnych o kwotę per saldo 10 720 490 zł, zgodnie z wykazem, stanowiącym załącznik 1 do niniejszej uchwały;
2)	zwiększeniu planu wydatków własnych o kwotę per saldo 91 953 252 zł, w tym 20 000 000 zł pochodzące z Rządowego Funduszu Inwestycji Lokalnych, zgodnie z wykazami, stanowiącymi załączniki 2 i 3 do niniejszej uchwały;
3)	zwiększeniu planu przychodów o kwotę per saldo 72 564 407 zł, w tym:
a)	zwiększenie w § 905 Przychody jednostek samorządu terytorialnego z niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach o kwotę 26 741 098  zł;
b)	zwiększenie w § 906 Przychody jednostek samorządu terytorialnego z wynikających z rozliczenia środków określonych w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków o kwotę 11 004 449 zł;
c)	zmniejszenie w § 950 Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach
publicznych, o kwotę 5 181 140 zł;
d)	zwiększenie w § 952 Przychody z zaciągniętych pożyczek i kredytów na rynku krajowym o kwotę 40 000 000  zł;
4)	zmniejszeniu planu rozchodów o kwotę 8 668 355 zł w § 992 Spłaty otrzymanych krajowych pożyczek i kredytów.

§ 2
Dokonuje się zmian w budżecie Województwa Śląskiego na 2021 rok, polegających na przeniesieniu środków pomiędzy działami klasyfikacji budżetowej w ramach wydatków własnych, zgodnie z wykazem stanowiącym załącznik 4 do niniejszej uchwały.

§ 3

W Uchwale Nr VI/26/4/2020 Sejmiku Województwa Śląskiego z dnia 14 grudnia 2020 r. w sprawie budżetu Województwa Śląskiego na 2021 rok nowe brzmienie otrzymują:
a)	§ 3 ust. 1:
„Planuje się deficyt budżetu Województwa w kwocie 375 314 596 zł i zostanie on pokryty przychodami pochodzącymi:
1)	z kredytu w wysokości 244 432 358 zł,
2)	z wolnych środków, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych w wysokości 80 993 734 zł,
3)	ze spłaty rat udzielonych pożyczek 11 950 161 zł,
4)	z niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach oraz wynikających z rozliczenia środków określonych w art. 5 ust. 1 pkt 2 i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków w wysokości 37 938 343 zł;

b)	§ 3 ust. 2:
„Łączna kwota planowanych przychodów wynosi 445 040 281 zł”;
c)	§ 3 ust. 3,:
„Łączna kwota planowanych rozchodów wynosi 69 725 685 zł”;
d)	§ 3 ust. 4,:
„Łączny limit zobowiązań z tytułu kredytów wynosi 319 158 043 zł,
w tym na:
1) pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu 5 000 000 zł,
2) sfinansowanie planowanego deficytu budżetu Województwa 244 432 358 zł,
3) spłatę części wcześniej zaciągniętych kredytów 69 725 685 zł.

§ 4

Wykonanie uchwały powierza się Zarządowi Województwa Śląskiego.

§ 5
Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

Załącznik 1 do Uchwały Sejmiku Województwa Śląskiego Nr
/2021 z dnia …………………..2021 r.	
ZMIANY BUDŻETU WOJEWÓDZTWA ŚLĄSKIEGO
NA 2021 r.  - DOCHODY  -  zwiększenie per saldo		
					w zł	
Dz.	Rozdz	Wyszczególnienie		Dochody	
600	Transport i łączność		600 000	
	60001	Krajowe pasażerskie przewozy kolejowe		600 000	
		Dochody budżetu własnego Województwa Śląskiego na 2021 rok. Dotacje celowe na zadania własne. Porozumienia między jednostkami samorządu terytorialnego, w tym bieżące	600 000	
750	Administracja publiczna		-62 227	
	75001	Urzędy naczelnych i centralnych organów administracji rządowej	-125 977	
		Dochody budżetu własnego Województwa Śląskiego na 2021 rok. Dochody własne, w tym bieżące. Środki unijne	-117 971	
		Dochody budżetu własnego Województwa Śląskiego na 2021 rok. Dotacje celowe na zadania własne. Dotacje z budżetu państwa do zadań realizowanych ze środków unijnych, w tym bieżące	-8 006	
	75095	Pozostała działalność		63 750	
		Dochody budżetu własnego Województwa Śląskiego na 2021 rok. Dochody własne, w tym bieżące. Środki ze źródeł pozabudżetowych	63 750	
758	Różne rozliczenia		4 411 747	
	75863	Regionalne Programy Operacyjne 2014-2020 finansowane z udziałem środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego	5 301 863	
		Dochody budżetu własnego Województwa Śląskiego na 2021 rok. Dochody własne, w tym bieżące. Środki unijne	242 545	
		Dochody budżetu własnego Województwa Śląskiego na 2021 rok. Dochody własne,  w tym majątkowe. Środki unijne	5 059 318	
	75864	Regionalne Programy Operacyjne 2014-2020 finansowane z udziałem środków Europejskiego Funduszu Społecznego	-890 116	
		Dochody budżetu własnego Województwa Śląskiego na 2021 rok. Dochody własne, w tym bieżące. Dochody jednostek budżetowych	222 866	
		Dochody budżetu własnego Województwa Śląskiego na 2021 rok. Dochody własne, w tym bieżące. Środki unijne	-1 009 362	
		Dochody budżetu własnego Województwa Śląskiego na 2021 rok. Dotacje celowe na zadania własne. Dotacje z budżetu państwa do zadań realizowanych ze środków unijnych, w tym bieżące	-103 620	
801	Oświata i wychowanie		-103 008	
	80140	Placówki kształcenia ustawicznego i centra kształcenia zawodowego	-103 008	
		Dochody budżetu własnego Województwa Śląskiego na 2021 rok. Dochody własne, w tym bieżące. Środki ze źródeł pozabudżetowych	-103 008	
853	Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej		-110 704	
	85332	Wojewódzkie urzędy pracy		-110 704	
		Dochody budżetu własnego Województwa Śląskiego na 2021 rok. Dochody własne, w tym bieżące. Środki ze źródeł pozabudżetowych	-110 704	
854	Edukacyjna opieka wychowawcza		-15 132	
	85420	Młodzieżowe ośrodki wychowawcze		-15 132	
		Dochody budżetu własnego Województwa Śląskiego na 2021 rok. Dochody własne, w tym bieżące. Środki ze źródeł pozabudżetowych	-15 132	
900	Gospodarka komunalna i ochrona środowiska		-186	
	90005	Ochrona powietrza atmosferycznego i klimatu		-186	
		Dochody budżetu własnego Województwa Śląskiego na 2021 rok. Dotacje celowe na zadania własne. Porozumienia między jednostkami samorządu terytorialnego, w tym bieżące	-186	
921	Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego		6 000 000	
	92118	Muzea		6 000 000	
		Dochody budżetu własnego Województwa Śląskiego na 2021 rok. Dochody własne ogółem, w tym bieżące. Dochody jednostek budżetowych	6 000 000	
RAZEM				10 720 490	

			Załącznik 2 do Uchwały Sejmiku Województwa Śląskiego Nr
/2021 z dnia …………………..2021 r.	
ZMIANY BUDŻETU WOJEWÓDZTWA ŚLĄSKIEGO
NA 2021 r.  - WYDATKI  -  zwiększenie per saldo	
					w zł	
Dz.	Rozdz	Wyszczególnienie	Wydatki	
010	Rolnictwo i łowiectwo	4 428 447	
 	01042	Wyłączenie z produkcji gruntów rolnych	4 428 447	
 	 	Wydatki majątkowe. Inwestycje i zakupy inwestycyjne	4 428 447	
600	Transport i łączność	1 884 617	
 	60001	Krajowe pasażerskie przewozy kolejowe	1 884 217	
 	 	Dotacje na zadania bieżące	1 884 217	
 	60003	Krajowe pasażerskie przewozy autobusowe	400	
 	 	Wydatki bieżące jednostek budżetowych	400	
 	 	w tym wydatki związane z realizacją zadań statutowych	400	
750	Administracja publiczna	800 059	
 	75018	Urzędy marszałkowskie	324 469	
 	 	Wydatki bieżące na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 w części związanej z realizacją zadań jednostki samorządu terytorialnego	324 469	
 	 	w tym wynagrodzenia i składki od nich naliczane	309 104	
 	75075	Promocja jednostek samorządu terytorialnego	258 877	
 	 	Wydatki bieżące na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 w części związanej z realizacją zadań jednostki samorządu terytorialnego	258 877	
 	75095	Pozostała działalność	216 713	
 	 	Wydatki bieżące na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 w części związanej z realizacją zadań jednostki samorządu terytorialnego	216 181	
 	 	Wydatki majątkowe. Inwestycje i zakupy inwestycyjne	532	
 	 	w tym wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3, w części związanej z realizacją zadań jednostki samorządu terytorialnego	532	
757	Obsługa długu publicznego	-616 632	
 	75702	Obsługa papierów wartościowych, kredytów i pożyczek oraz innych zobowiązań jednostek samorządu terytorialnego zaliczanych do tytułu dłużnego - kredyty i pożyczki	-616 632	
 	 	Wydatki na obsługę długu jednostki samorządu	-616 632	
801	Oświata i wychowanie	856 427	
 	80102	Szkoły podstawowe specjalne	-422 182	
 	 	Wydatki bieżące na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 w części związanej z realizacją zadań jednostki samorządu terytorialnego	-422 182	
 	 	w tym wynagrodzenia i składki od nich naliczane	-370 814	
 	80134	Szkoły zawodowe specjalne	408 743	
 	 	Wydatki bieżące na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 w części związanej z realizacją zadań jednostki samorządu terytorialnego	408 743	
 	 	w tym wynagrodzenia i składki od nich naliczane	84 753	
 	80146	Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli	494 834	
 	 	Wydatki majątkowe. Inwestycje i zakupy inwestycyjne	494 834	
 	80195	Pozostała działalność	375 032	
 	 	Wydatki bieżące na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 w części związanej z realizacją zadań jednostki samorządu terytorialnego	375 032	
851	Ochrona zdrowia	44 004 888	
 	85111	Szpitale ogólne	43 000 000	
 	 	Wydatki bieżące jednostek budżetowych	43 000 000	
 	 	w tym wydatki związane z realizacją zadań statutowych	43 000 000	
 	85153	Zwalczanie narkomanii	339 000	
 	 	Dotacje na zadania bieżące	50 000	
 	 	Wydatki bieżące jednostek budżetowych	39 000	
 	 	w tym wydatki związane z realizacją zadań statutowych	39 000	
 	 	Wydatki majątkowe. Inwestycje i zakupy inwestycyjne	250 000	
 	85154	Przeciwdziałanie alkoholizmowi	665 888	
 	 	Dotacje na zadania bieżące	50 000	
 	 	Wydatki bieżące jednostek budżetowych	60 888	
 	 	w tym wydatki związane z realizacją zadań statutowych	60 888	
 	 	Wydatki majątkowe. Inwestycje i zakupy inwestycyjne	555 000	
853	Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej	4 737 434	
 	85332	Wojewódzkie urzędy pracy	69 343	
 	 	Wydatki bieżące na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 w części związanej z realizacją zadań jednostki samorządu terytorialnego	69 343	
 	 	w tym wynagrodzenia i składki od nich naliczane	13 611	
 	85395	Pozostała działalność	4 668 091	
 	 	Wydatki bieżące na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 w części związanej z realizacją zadań jednostki samorządu terytorialnego	4 668 091	
 	 	w tym wynagrodzenia i składki od nich naliczane	956 180	
854	Edukacyjna opieka wychowawcza	15 834 453	
 	85407	Placówki wychowania pozaszkolnego	15 738 127	
 	 	Wydatki bieżące jednostek budżetowych	75 998	
 	 	w tym wydatki związane z realizacją zadań statutowych	75 998	
 	 	Wydatki majątkowe. Inwestycje i zakupy inwestycyjne	15 662 129	
 	 	w tym wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3, w części związanej z realizacją zadań jednostki samorządu terytorialnego	15 662 129	
 	85420	Młodzieżowe ośrodki wychowawcze	96 326	
 	 	Wydatki bieżące na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 w części związanej z realizacją zadań jednostki samorządu terytorialnego	96 326	
900	Gospodarka komunalna i ochrona środowiska	23 559	
 	90005	Ochrona powietrza atmosferycznego i klimatu	13	
 	 	Wydatki bieżące na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 w części związanej z realizacją zadań jednostki samorządu terytorialnego	13	
 	90019	Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska	14 757	
 	 	Wydatki bieżące jednostek budżetowych	14 757	
 	 	w tym wydatki związane z realizacją zadań statutowych	14 757	
 	90026	Pozostałe działania związane z gospodarką odpadami	8 789	
 	 	Wydatki bieżące jednostek budżetowych	8 789	
 	 	w tym wydatki związane z realizacją zadań statutowych	8 789	
RAZEM	71 953 252	
						
			Załącznik 3 do Uchwały Sejmiku Województwa Śląskiego Nr
/2021 z dnia …………………..2021 r.	
ZMIANY BUDŻETU WOJEWÓDZTWA ŚLĄSKIEGO
NA 2021 r.   WYDATKI- zwiększenie w ramach RZĄDOWEGO FUNDUSZU INWESTYCJI LOKALNYCH 	
					w zł	
Dz.	Rozdz	Wyszczególnienie	Wydatki	
600	Transport i łączność	20 000 000	
 	60013	Drogi publiczne wojewódzkie	20 000 000	
 	 	Wydatki majątkowe. Inwestycje i zakupy inwestycyjne	20 000 000	
RAZEM	20 000 000	

						
			Załącznik 4 do Uchwały Sejmiku Województwa Śląskiego Nr
/2021 z dnia …………………..2021 r.	
ZMIANY W  BUDŻECIE WOJEWÓDZTWA ŚLĄSKIEGO NA 2021 r. - wydatki własne	
					w zł	
Dz.	Rozdz	Wyszczególnienie	zmniejszenia	zwiększenia	
600	Transport i łączność	 	4 857 774	
 	60095	Pozostała działalność	 	4 857 774	
 	 	Wydatki bieżące jednostek budżetowych	 	6 000 000	
 	 	w tym wydatki związane z realizacją zadań statutowych	 	6 000 000	
 	 	Wydatki majątkowe. Inwestycje i zakupy inwestycyjne	1 142 226	 	
 	 	w tym wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3, w części związanej z realizacją zadań jednostki samorządu terytorialnego	1 142 226	 	
750	Administracja publiczna	6 085 347	 	
 	75018	Urzędy marszałkowskie	6 000 000	 	
 	 	Wydatki bieżące jednostek budżetowych	6 000 000	 	
 	 	w tym wydatki związane z realizacją zadań statutowych	6 000 000	 	
 	75095	Pozostała działalność	85 347	0	
 	 	Wydatki bieżące jednostek budżetowych	85 347	0	
 	 	w tym wydatki związane z realizacją zadań statutowych	85 347	 	
854	Edukacyjna opieka wychowawcza	 	1 142 226	
 	85407	Placówki wychowania pozaszkolnego	 	1 142 226	
 	 	Wydatki majątkowe. Inwestycje i zakupy inwestycyjne	 	1 142 226	
 	 	w tym wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3, w części związanej z realizacją zadań jednostki samorządu terytorialnego	 	1 142 226	
900	Gospodarka komunalna i ochrona środowiska	 	85 347	
 	90005	Ochrona powietrza atmosferycznego i klimatu	 	85 347	
 	 	Wydatki bieżące jednostek budżetowych	 	85 347	
 	 	w tym wydatki związane z realizacją zadań statutowych	 	85 347	
RAZEM	6 085 347	6 085 347	

UZASADNIENIE

Zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Rozwoju i Finansów w sprawie sprawozdawczości budżetowej (Dz. U. z 2020 r. poz. 1564)  jednostki budżetowe przedkładają zarządom jednostek samorządu terytorialnego sprawozdania roczne do 31 stycznia (w roku 2021 termin ten przypadał na 1 luty). 

W sprawozdaniach tych  wykazuje się wysokość otrzymanych dotacji celowych, po potrąceniu zwrotów dokonanych do dnia 31 stycznia roku następującego po roku, za który sporządzane jest sprawozdanie. 

Na podstawie powyższych sprawozdań zaktualizowano „in minus” wykonanie dochodów za 2020 rok, co wpłynęło na poziom szacowanych „wolnych środków” za 2020 rok. 

W wyniku:
•	identyfikacji wszystkich obligatoryjnych „przywróceń środków” z wyniku finansowego za 2020 rok, co zostało ujęte w „pierwszym” projekcie uchwały Sejmiku w sprawie zmian budżetu i w budżecie, przygotowanym przez Zarząd Województwa,
•	ujęcia w rocznych sprawozdaniach budżetowych  wszelkich obligatoryjnych zwrotów dotacji,
ustalono iż kwota „wolnych środków” za 2020 rok, wprowadzona do budżetu Województwa Śląskiego na 2021 rok jest zawyżona w stosunku do wyniku finansowego, wynikającego ze sprawozdań budżetowych.  

W konsekwencji Zarząd Województwa Śląskiego przedkłada  autopoprawkę do projektu uchwały Sejmiku Województwa Śląskiego w sprawie zmian budżetu i w budżecie Województwa Śląskiego na 2021 rok, która przewiduje zwiększenie planu dochodów własnych w dz. 921 – Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego o kwotę 6 000 000 zł, w związku otrzymaniem nieplanowanych dochodów wynikających z rozliczeń dotacji udzielonych w 2020 roku instytucjom kultury. 

Jednocześnie dokonuje się zmniejszenia planu przychodów o kwotę 6 000 000 zł w § 950 Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy. 

W konsekwencji powyższych zmian w Uchwale Nr VI/26/4/2020Sejmiku Województwa Śląskiego z dnia 14 grudnia 2020 r. w sprawie budżetu Województwa Śląskiego na 2021 rok nowe brzmienie otrzymują:
e)	§ 3 ust. 1:
„Planuje się deficyt budżetu Województwa w kwocie 375 314 596 zł i zostanie on pokryty przychodami pochodzącymi:
5)	z kredytu w wysokości 244 432 358 zł,
6)	z wolnych środków, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych w wysokości 80 993 734 zł,
7)	ze spłaty rat udzielonych pożyczek 11 950 161 zł,
8)	z niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach oraz wynikających z rozliczenia środków określonych w art. 5 ust. 1 pkt 2 i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków w wysokości 37 938 343 zł;
f)	§ 3 ust. 2:
„Łączna kwota planowanych przychodów wynosi 445 040 281 zł”;

Dyrektor Departamentu Finansowego