Załącznik
do uchwały nr 2652/299/V/2018
Zarządu Województwa Śląskiego
z dnia 19 listopada 2018 r.	
Aneks Nr 36 do umowy
Nr 2967/ZD/2008
z dnia 18 grudnia 2008 r.

zawarty w dniu

pomiędzy
	Województwem Śląskim, zwanym w dalszej części „Województwem”	

reprezentowanym przez Zarząd
Województwa Śląskiego
w osobach

	
1. …………………………………………………………………………

2. …………………………………………………………………………	
		
z siedzibą
	ul. Ligonia 46, 40-037 Katowice

a
	Miastem Ruda Śląska,  41-709 Ruda Śląska, Plac Jana Pawła II  6, zwanym w dalszej części „Organizatorem Zakładu” - w imieniu którego działa:

1.	…………………………………….. - Prezydent Miasta Ruda Śląska

na podstawie
	art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa (tekst jednolity:   Dz. U. 2018 r. poz. 913 z późn. zm.) 
w związku z art. 35 ust.1 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 511) 
oraz przepisów rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej 
z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności  zawodowej (Dz. U. z 2012 r., poz. 850)	
		
dotyczący
	finansowania ze środków PFRON wg algorytmu w 2019 r. kosztów bieżącej działalności Zakładu Aktywności Zawodowej -  „Rudzki Zakład Aktywności Zawodowej" w Rudzie Śląskiej	

Działając zgodnie z postanowieniami § 6 i § 7 Umowy, Strony ustalają:

§ 1

1. Województwo w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2019 r. dofinansuje ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, zwanego dalej „PFRON”, koszty działania zakładu aktywności zawodowej:

„Rudzki Zakład Aktywności Zawodowej”, ul. Główna 11, 41-711 Ruda Śląska -  zwanego dalej „Zakładem”.

2. Dofinansowanie, o którym mowa w ust. 1, wynosi 1 870 000,00 zł i stanowi kwotę wynikającą 
z pomnożenia liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w rozumieniu § 2 ust. 2 pkt 7 lit. a i b rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. z 2012 r. 
poz. 850), zwanych dalej „osobami niepełnosprawnymi zaliczonymi do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności”, zatrudnionych w Zakładzie do dnia 31 grudnia 2018 r. i uwzględnionych we wskaźniku Uw dla Województwa Śląskiego na 2018 r., przez wartość K ustaloną w algorytmie
na 2019 r. – z zastrzeżeniem § 14 Umowy, do wysokości 90% faktycznie poniesionych kosztów.

3. Środki finansowe, o których mowa w ust. 2, zostaną przekazane na wskazany 
przez Organizatora numer rachunku bankowego, wyodrębnionego wyłącznie dla środków PFRON przekazywanych za pośrednictwem Województwa Śląskiego.

4. Warunkiem koniecznym realizacji dofinansowania określonego w ust. 1 i 2 jest otrzymanie przez Województwo należnych środków finansowych od PFRON.

§ 2

1. Środki finansowe, o których mowa w § 1 ust. 2, wykorzystane zostaną na pokrycie kosztów działania Zakładu, określonych w § 8 ust. 1 pkt 1 – 12 rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2, zgodnie z limitami, określonymi w poszczególnych pozycjach preliminarza, stanowiącego załącznik
nr 1 do aneksu. Limity te są wartościami szacunkowymi.

2. Organizator zobowiązany jest do przekazywania Marszałkowi Województwa Śląskiego informacji 
o wydatkowanych środkach, określonych w § 1 ust. 2 oraz o pozostałych wydatkowanych środkach 
na działalność Zakładu, w okresach kwartalnych – nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał na druku informacji kwartalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do aneksu.

3. Do udokumentowania rozliczenia kwartalnego, należy bezwzględnie przedłożyć:

1) oświadczenie osoby upoważnionej do reprezentowania Zakładu, o braku podwójnego finansowania kosztów działania Zakładu, którego wzór stanowi załącznik nr 3 do aneksu. W przypadku stwierdzenia podwójnego finansowania kosztów działania Zakładu Organizator Zakładu zostanie zobowiązany 
do zwrotu przekazanych przez Województwo środków wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych;

2) informacje o stanie zatrudnienia osób w Zakładzie, podpisaną przez osobę upoważnioną 
do reprezentowania Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 4 do aneksu;

3) informację o wysokości środków wydatkowanych z zakładowego funduszu aktywności 
wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 5 do aneksu. W ramach udokumentowania ww. wydatków należy przedłożyć kopie: faktur, rachunków, wyciągów bankowych, raportów kasowych lub innych dokumentów z opisu których jednoznacznie wynika wydatek 
np. zbiorczych protokołów z posiedzeń komisji - bez wniosków o indywidualną pomoc w zakresie zakładowego funduszu aktywności;

4) informację o wysokości odpisu oraz wydatkowanych środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Zakładu wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 6 do aneksu. 
W ramach udokumentowania ww. wydatków należy przedłożyć kopie: faktur, rachunków, wyciągów bankowych, raportów kasowych lub innych dokumentów z opisu których jednoznacznie wynikać będzie rodzaj świadczenia (z wyłączeniem imiennych zestawień pracowniczych);

5) do każdego rozliczenia kwartalnego należy przedłożyć zapisy na kontach przychodów odrębnie 
dla każdego profilu działalności Zakładu.

4. Organizator Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. Dotyczy to w szczególności dokumentacji określonej w §2 ust. 3 i w §3. Wszelkie dokumenty dostarczone w ramach rozliczeń mogące zawierać dane osobowe powinny być trwale zanonimizowane. Podmiot, przetwarzając dane osobowe, jest zobowiązany do stosowania obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r, poz. 1000 z późn. zm.) i Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych 
w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych).

§ 3

1. Do 16 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał Organizator w ramach rozliczenia zobowiązany jest załączyć czytelne dokumenty rozliczeniowe: historie wyodrębnionych rachunków bankowych, w tym rachunku na który została przelana kwota środków PFRON, kopie dokumentów potwierdzających wydatkowanie otrzymanych środków PFRON oraz pozostałych środków wydatkowanych na działalność zakładu aktywności zawodowej [(z uwzględnieniem limitów ustawowych dofinansowania kosztów działania Zakładu – ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity: 
tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 511)].

2. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny być opatrzone klauzulą: 

1) „zapłacono ze środków PFRON/PFRON SODiR/działalności gospodarczej zakładu/własnych organizatora/z innych źródeł (ze wskazaniem rodzaju źródła) w kwocie: …….. ”;

2) „sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym",

3) „zgodne z ustawą  Prawo zamówień publicznych”.

3. Kopie dokumentów, o których mowa w ust. 1, winny być starannie wykonane i potwierdzone za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Organizatora.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny uwzględniać podział na poszczególne rodzaje kosztów dofinansowywanych ze środków PFRON, pozostałych środków wydatkowanych na działalność zakładu aktywności zawodowej, zgodnie z poniższymi rodzajami kosztów:

1) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, do wysokości 100% minimalnego wynagrodzenia, proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy określonego w umowie o pracę, stosownie do art. 15 ust. 2 ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych;

2) wynagrodzenia personelu Zakładu;

3) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe;

4) składki na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od kwot wymienionych w pkt 1-3;

5) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, obliczanego na podstawie ustalonego w procesie negocjacji procentowego wskaźnika minimalnego wynagrodzenia;

6) nagród i premii dla osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w wysokości do 30% miesięcznego wynagrodzenia, o którym mowa w pkt 5;

7) składek na ubezpieczenia społeczne należnych od pracownika i pracodawcy, składek na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składek na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Pracy należnych od pracodawcy, naliczonych od kwot wymienionych
w pkt 5 i 6;

8) wynagrodzenia pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową) oraz składki na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Pracy należnych od pracodawcy naliczone od kwot 
ww. wynagrodzeń;

9) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową) oraz składki 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od ww. wynagrodzeń;

10) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 1 - 9, należy przedłożyć kopie:
a) zbiorczych list płac/korekt list płac z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto, wszystkich składników i dodatków stanowiących podstawę wynagrodzenia brutto, naliczenia poszczególnych składek na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, naliczenia poszczególnych składek ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej, potrąceń z wynagrodzenia, 
b) raportu kasowego potwierdzającego odbiór wynagrodzenia przez pracowników,
c) wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie przelewu wynagrodzenia,
d) zapisów na koncie;

11) koszty materiałów, energii, usług materialnych i usług niematerialnych ponoszonych w ramach kosztów działania Zakładu oraz w ramach działalności wytwórczej lub usługowej Zakładu (w tym wynagrodzenia oraz składki ubezpieczeniowe za umowy cywilnoprawne zaliczone do kosztów usług obcych);

12) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 11, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) rachunku zleceniobiorcy za wykonaną usługę/dzieło z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto wynagrodzenia, wysokości kwoty brutto wynagrodzenia, naliczenia poszczególnych składek 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika 
i pracodawcy, naliczenia składki ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej,
e) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie przelewu wynagrodzenia;

13) wydatki ponoszone w ramach kosztów, o których mowa w pkt 11, obejmują wydatki stałe objęte umową i nieobjęte umową z dostawcami towarów i usług np.: usługi ochroniarskie, ubrania robocze, zużycie energii, usługi rachunkowe, internet, domeny, usługi medyczne lub pielęgniarskie, usługi pocztowe, usługi telekomunikacyjne, usługi bankowe, usługi sanitarne, usługi bhp, usługi komunalne;
14) koszty transportu i dowozu niepełnosprawnych pracowników Zakładu;
15) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 14, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

16) koszty, o których mowa w pkt 14, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) zakup paliwa, 
b) naprawa samochodu, 
c) zakup i wymiana zużytych części, wymiana opon i usługi wulkanizacyjne, 
d) polis ubezpieczeniowych, 
e) środki pielęgnacyjne, inne (wymienić jakie);

17) koszty szkoleń osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności związane z przygotowaniem ich do pracy na otwartym rynku pracy lub 
z prowadzoną działalnością wytwórczą lub usługową Zakładu;

18) koszty szkoleń personelu Zakładu;

19) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 17 i 18, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

20) koszty wymiany zamortyzowanych maszyn, urządzeń i wyposażenia niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług, koszty wymiany maszyn i urządzeń w związku ze zmianą profilu działalności Zakładu oraz z wprowadzeniem ulepszeń technicznych lub technologicznych. 
Z zastrzeżeniem § 9 Rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2;

21) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 20, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) dokumentu wyksięgowania środka trwałego;

22) koszty, o których mowa w pkt 20, mogą być sfinansowane wyłącznie po uprzedniej zgodzie Województwa, w związku z planowaną przez Zakład zmianą profilu działalności zakładu. Niezastosowanie się do ww. zasady spowoduje zwrot przez Zakład określonej kwoty środków PFRON;

23) koszty naprawy maszyn i urządzeń oraz koniecznej wymiany części maszyn i urządzeń niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług;

24) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 23, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

25) inne koszty niezbędne do realizacji rehabilitacji, obsługi i prowadzenia działalności wytwórczej 
lub usługowej;

26) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 25, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

27) ponoszone wydatki w ramach kosztów, o których mowa w pkt 25, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) ekspertyzy, 
b) analizy,
c) czasopisma,
d) książki,
e) ewidencja przebiegu samochodu prywatnego w celach służbowych,
f) usługi kominiarskie, dekarskie, szklarskie,
g) drobny zakup, wynikający z danej potrzeby (np. wiązanka),
h) wyposażenie biur, pomieszczeń socjalnych i sanitarnych,
i) wyposażenie gabinetu lekarskiego, pielęgniarskiego,
j) zakup środków medycznych i wyposażenie apteczek pierwszej pomocy,
k) zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
l) środki czystości na potrzeby pracowników Zakładu,
m) napoje i artykuły spożywcze (kawa, herbata, cukier),
n) koszty reprezentacji;
Należy zaliczyć do nich wszystkie usługi, które nie są objęte stałą umową z Zakładem, abonamentem, wydatki nieprzewidywalne, które wynikają z konkretnej potrzeby, na daną chwilę;

28) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów;

29) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów (nieobjętych Umową);
30) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 28 i 29, należy przedłożyć kopie:
a) dokumentów przedstawiających sposób wyliczenia składki na ZFŚS,
b) zapisów na koncie,
c) wyciągu bankowego;

31) koszty transportu i dowozu pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową);

32) koszty szkoleń pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową).

33) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 31 i 32, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

5. Pobrane zaliczki z kasy środków PFRON na zakup materiałów, towarów czy usług powinny zostać rozliczone najpóźniej do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego.

6.  W druku informacji kwartalnej Dyrektor/Kierownik Zakładu powinien wykazać wszystkie dokumenty opłacone w danym okresie obrachunkowym. W przypadku Zakładu, w którym pobiera się zaliczki                 w ramach rozliczeń gotówkowych należy dołączyć druk rozliczenia zaliczki wraz z fakturami, rachunkami lub innymi dokumentami księgowymi potwierdzającymi dany wydatek.

7. Kontrola prawidłowości wykorzystania środków PFRON opiera się na analizie przekazanej przez Zakład dokumentacji rozliczeniowej. Województwo Śląskie zastrzega sobie prawo do szczegółowej kontroli i nadzorowania sposobów wykorzystania środków PFRON

§ 4

1. Kierownik/Dyrektor Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za wydatki ponoszone w zakładzie, biorąc w szczególności pod uwagę zasadę legalności, celowości, gospodarności zarządzania środkami publicznymi.

2. Wydatkowanie środków publicznych przez zakład odbywa się przy zastosowaniu przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

3. Zakupy sfinansowane ze środków PFRON winny być trwale oznakowane klauzulą: „zakupiono ze środków PFRON”.

4. Rozliczenie kwartalne obejmuje wyłącznie faktury lub inne dokumenty zapłacone w danym kwartale.

5. W szczególnych przypadkach dopuszcza się możliwość przeksięgowań wydatków zaplanowanych do sfinansowania ze środków PFRON. 

6. Nie dopuszcza się samodzielnej modyfikacji druku informacji kwartalnej – stanowiącego załącznik nr 2 do aneksu.

7. Zakład winien zwracać niewykorzystane środki PFRON przekazane przez Marszałka Województwa Śląskiego wraz z odsetkami na wyodrębniony rachunek bankowy Województwa Śląskiego o numerze: 93 1240 6292 1111 0010 5063 7741, prowadzony w banku: Polska Kasa Opieki SA I Oddział                       w Katowicach.

§ 5

1. Organizator zobowiązuje się do kwartalnego zwrotu odsetek zgromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym, o którym mowa w § 1 ust. 3.

2. Nie wykorzystane środki finansowe, Organizator zobowiązuje się zwrócić na rachunek bankowy Województwa, nie później niż do dnia 31 grudnia 2019 r. wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych, liczonych od daty wpływu tych środków na rachunek, o którym mowa 
w § 1 ust. 3, do dnia ich zwrotu na rachunek Województwa. 

3. Organizator zobowiązany jest do prowadzenia w Zakładzie Aktywności Zawodowej Programu Rehabilitacji Osoby Niepełnosprawnej Pracownika Zakładu Aktywności Zawodowej” oraz ,,Karty realizacji Indywidualnego Programu Rehabilitacji w Zakładzie Aktywności Zawodowej” według wzoru stanowiącego Załączniki Nr 7-8 do niniejszego aneksu.

§ 6

Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.

§ 7

Aneks sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z czego dwa egzemplarze 
dla Województwa, jeden egzemplarz dla Organizatora.

Za Województwo                                                                                  Za Organizatora Zakładu

	

Aneks Nr 10 do umowy 
Nr 4120/ZD/2013 
z dnia 18 grudnia 2013 r.		
		
zawarty w dniu

pomiędzy
	Województwem Śląskim, zwanym w dalszej części „Województwem”	

reprezentowanym przez Zarząd
Województwa Śląskiego
w osobach

	
1. …………………………………………………………………………

2. …………………………………………………………………………	
		
z siedzibą
	ul. Ligonia 46, 40-037 Katowice

a
	Ośrodkiem dla Osób Niepełnosprawnych  Miłosierdzie Boże 
w Mikołowie-Borowej Wsi, ul. Gliwicka 366, 43-190 Mikołów-Borowa Wieś, zwanym w dalszej części „Organizatorem Zakładu” - w imieniu którego działają:
1. Dariusz Latos  – Dyrektor Ośrodka dla Osób Niepełnosprawnych Miłosierdzie Boże  w Mikołowie-Borowej Wsi,
2.  Damian Stefański – Zastępca Dyrektora Ośrodka  dla Osób Niepełnosprawnych Miłosierdzie Boże w Mikołowie-Borowej Wsi.	
		
na podstawie
	art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa (tekst jednolity:   Dz. U. 2018 r. poz. 913 z późn. zm.) 
w związku z art. 35 ust.1 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 511) 
oraz przepisów rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej 
z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności  zawodowej (Dz. U. z 2012 r., poz. 850)	
		
dotyczący
	finansowania w 2019 roku ze środków PFRON wg algorytmu kosztów bieżącej działalności Zakładu Aktywności Zawodowej -   "Zakład Aktywności Zawodowej GRILL" w Mikołowie-Borowej Wsi	

Działając zgodnie z postanowieniami § 6 i § 7 Umowy, Strony ustalają:

§ 1

1. Województwo w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2019 r. dofinansuje ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, zwanego dalej „PFRON”, koszty działania zakładu aktywności zawodowej:

„Zakład Aktywności Zawodowej GRILL, 43-190 Mikołów-Borowa Wieś, ul. Gliwicka 366” - zwanego dalej „Zakładem”.

2. Dofinansowanie, o którym mowa w ust. 1, wynosi 726 000,00 zł i stanowi kwotę wynikającą 
z pomnożenia liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w rozumieniu § 2 ust. 2 pkt 7 lit. a i b rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. z 2012 r. 
poz. 850), zwanych dalej „osobami niepełnosprawnymi zaliczonymi do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności”, zatrudnionych w Zakładzie do dnia 31 grudnia 2018 r. i uwzględnionych we wskaźniku Uw dla Województwa Śląskiego na 2018 r., przez wartość K ustaloną w algorytmie
na 2019 r. – z zastrzeżeniem § 14 Umowy, do wysokości 90% faktycznie poniesionych kosztów.

3. Środki finansowe, o których mowa w ust. 2, zostaną przekazane na wskazany 
przez Organizatora numer rachunku bankowego, wyodrębnionego wyłącznie dla środków PFRON przekazywanych za pośrednictwem Województwa Śląskiego.

4. Warunkiem koniecznym realizacji dofinansowania określonego w ust. 1 i 2 jest otrzymanie przez Województwo należnych środków finansowych od PFRON.

§ 2

1. Środki finansowe, o których mowa w § 1 ust. 2, wykorzystane zostaną na pokrycie kosztów działania Zakładu, określonych w § 8 ust. 1 pkt 1 – 12 rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2, zgodnie z limitami, określonymi w poszczególnych pozycjach preliminarza, stanowiącego załącznik
nr 1 do aneksu. Limity te są wartościami szacunkowymi.

2. Organizator zobowiązany jest do przekazywania Marszałkowi Województwa Śląskiego informacji 
o wydatkowanych środkach, określonych w § 1 ust. 2 oraz o pozostałych wydatkowanych środkach 
na działalność Zakładu, w okresach kwartalnych – nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał na druku informacji kwartalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do aneksu.

3. Do udokumentowania rozliczenia kwartalnego, należy bezwzględnie przedłożyć:

1) oświadczenie osoby upoważnionej do reprezentowania Zakładu, o braku podwójnego finansowania kosztów działania Zakładu, którego wzór stanowi załącznik nr 3 do aneksu. W przypadku stwierdzenia podwójnego finansowania kosztów działania Zakładu Organizator Zakładu zostanie zobowiązany 
do zwrotu przekazanych przez Województwo środków wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych;

2) informacje o stanie zatrudnienia osób w Zakładzie, podpisaną przez osobę upoważnioną 
do reprezentowania Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 4 do aneksu;

3) informację o wysokości środków wydatkowanych z zakładowego funduszu aktywności 
wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 5 do aneksu. W ramach udokumentowania ww. wydatków należy przedłożyć kopie: faktur, rachunków, wyciągów bankowych, raportów kasowych lub innych dokumentów z opisu których jednoznacznie wynika wydatek 
np. zbiorczych protokołów z posiedzeń komisji - bez wniosków o indywidualną pomoc w zakresie zakładowego funduszu aktywności;

4) informację o wysokości odpisu oraz wydatkowanych środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Zakładu wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 6 do aneksu. 
W ramach udokumentowania ww. wydatków należy przedłożyć kopie: faktur, rachunków, wyciągów bankowych, raportów kasowych lub innych dokumentów z opisu których jednoznacznie wynikać będzie rodzaj świadczenia (z wyłączeniem imiennych zestawień pracowniczych);

5) do każdego rozliczenia kwartalnego należy przedłożyć zapisy na kontach przychodów odrębnie 
dla każdego profilu działalności Zakładu.

4. Organizator Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. Dotyczy to w szczególności dokumentacji określonej w §2 ust. 3 i w §3. Wszelkie dokumenty dostarczone w ramach rozliczeń mogące zawierać dane osobowe powinny być trwale zanonimizowane. Podmiot, przetwarzając dane osobowe, jest zobowiązany do stosowania obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r, poz. 1000 z późn. zm.) i Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych 
w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych).

§ 3

1. Do 16 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał Organizator w ramach rozliczenia zobowiązany jest załączyć czytelne dokumenty rozliczeniowe: historie wyodrębnionych rachunków bankowych, w tym rachunku na który została przelana kwota środków PFRON, kopie dokumentów potwierdzających wydatkowanie otrzymanych środków PFRON oraz pozostałych środków wydatkowanych na działalność zakładu aktywności zawodowej [(z uwzględnieniem limitów ustawowych dofinansowania kosztów działania Zakładu – ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity: 
tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 511)].

2. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny być opatrzone klauzulą: 

1) „zapłacono ze środków PFRON/PFRON SODiR/działalności gospodarczej zakładu/własnych organizatora/z innych źródeł (ze wskazaniem rodzaju źródła) w kwocie: …….. ”;

2) „sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym",

3) „zgodne z ustawą  Prawo zamówień publicznych”.

3. Kopie dokumentów, o których mowa w ust. 1, winny być starannie wykonane i potwierdzone 
za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Organizatora.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny uwzględniać podział na poszczególne rodzaje kosztów dofinansowywanych ze środków PFRON, pozostałych środków wydatkowanych 
na działalność zakładu aktywności zawodowej, zgodnie z poniższymi rodzajami kosztów:

1) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, do wysokości 100% minimalnego wynagrodzenia, proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy określonego w umowie o pracę, stosownie do art. 15 ust. 2 ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych;

2) wynagrodzenia personelu Zakładu;

3) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe;

4) składki na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od kwot wymienionych w pkt 1-3;

5) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, obliczanego na podstawie ustalonego w procesie negocjacji procentowego wskaźnika minimalnego wynagrodzenia;

6) nagród i premii dla osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w wysokości do 30% miesięcznego wynagrodzenia, o którym mowa w pkt 5;

7) składek na ubezpieczenia społeczne należnych od pracownika i pracodawcy, składek na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składek na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Pracy należnych od pracodawcy, naliczonych od kwot wymienionych
w pkt 5 i 6;

8) wynagrodzenia pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową) oraz składki na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Pracy należnych od pracodawcy naliczone od kwot 
ww. wynagrodzeń;

9) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową) oraz składki 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od ww. wynagrodzeń;

10) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 1 - 9, należy przedłożyć kopie:
a) zbiorczych list płac/korekt list płac z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto, wszystkich składników i dodatków stanowiących podstawę wynagrodzenia brutto, naliczenia poszczególnych składek na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, naliczenia poszczególnych składek ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej, potrąceń z wynagrodzenia, 
b) raportu kasowego potwierdzającego odbiór wynagrodzenia przez pracowników,
c) wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie przelewu wynagrodzenia,
d) zapisów na koncie;

11) koszty materiałów, energii, usług materialnych i usług niematerialnych ponoszonych w ramach kosztów działania Zakładu oraz w ramach działalności wytwórczej lub usługowej Zakładu (w tym wynagrodzenia oraz składki ubezpieczeniowe za umowy cywilnoprawne zaliczone do kosztów usług obcych);

12) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 11, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) rachunku zleceniobiorcy za wykonaną usługę/dzieło z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto wynagrodzenia, wysokości kwoty brutto wynagrodzenia, naliczenia poszczególnych składek 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika 
i pracodawcy, naliczenia składki ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej,
e) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie przelewu wynagrodzenia;

13) wydatki ponoszone w ramach kosztów, o których mowa w pkt 11, obejmują wydatki stałe objęte umową i nieobjęte umową z dostawcami towarów i usług np.: usługi ochroniarskie, ubrania robocze, zużycie energii, usługi rachunkowe, internet, domeny, usługi medyczne lub pielęgniarskie, usługi pocztowe, usługi telekomunikacyjne, usługi bankowe, usługi sanitarne, usługi bhp, usługi komunalne;
14) koszty transportu i dowozu niepełnosprawnych pracowników Zakładu;
15) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 14, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

16) koszty, o których mowa w pkt 14, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) zakup paliwa, 
b) naprawa samochodu, 
c) zakup i wymiana zużytych części, wymiana opon i usługi wulkanizacyjne, 
d) polis ubezpieczeniowych, 
e) środki pielęgnacyjne, inne (wymienić jakie);

17) koszty szkoleń osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności związane z przygotowaniem ich do pracy na otwartym rynku pracy lub 
z prowadzoną działalnością wytwórczą lub usługową Zakładu;

18) koszty szkoleń personelu Zakładu;

19) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 17 i 18, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

20) koszty wymiany zamortyzowanych maszyn, urządzeń i wyposażenia niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług, koszty wymiany maszyn i urządzeń w związku ze zmianą profilu działalności Zakładu oraz z wprowadzeniem ulepszeń technicznych lub technologicznych. 
Z zastrzeżeniem § 9 Rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2;

21) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 20, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) dokumentu wyksięgowania środka trwałego;

22) koszty, o których mowa w pkt 20, mogą być sfinansowane wyłącznie po uprzedniej zgodzie Województwa, w związku z planowaną przez Zakład zmianą profilu działalności zakładu. Niezastosowanie się do ww. zasady spowoduje zwrot przez Zakład określonej kwoty środków PFRON;

23) koszty naprawy maszyn i urządzeń oraz koniecznej wymiany części maszyn i urządzeń niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług;

24) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 23, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

25) inne koszty niezbędne do realizacji rehabilitacji, obsługi i prowadzenia działalności wytwórczej 
lub usługowej;

26) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 25, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

27) ponoszone wydatki w ramach kosztów, o których mowa w pkt 25, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) ekspertyzy, 
b) analizy,
c) czasopisma,
d) książki,
e) ewidencja przebiegu samochodu prywatnego w celach służbowych,
f) usługi kominiarskie, dekarskie, szklarskie,
g) drobny zakup, wynikający z danej potrzeby (np. wiązanka),
h) wyposażenie biur, pomieszczeń socjalnych i sanitarnych,
i) wyposażenie gabinetu lekarskiego, pielęgniarskiego,
j) zakup środków medycznych i wyposażenie apteczek pierwszej pomocy,
k) zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
l) środki czystości na potrzeby pracowników Zakładu,
m) napoje i artykuły spożywcze (kawa, herbata, cukier),
n) koszty reprezentacji;
Należy zaliczyć do nich wszystkie usługi, które nie są objęte stałą umową z Zakładem, abonamentem, wydatki nieprzewidywalne, które wynikają z konkretnej potrzeby, na daną chwilę;

28) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów;

29) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów (nieobjętych Umową);
30) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 28 i 29, należy przedłożyć kopie:
a) dokumentów przedstawiających sposób wyliczenia składki na ZFŚS,
b) zapisów na koncie,
c) wyciągu bankowego;

31) koszty transportu i dowozu pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową);

32) koszty szkoleń pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową).

33) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 31 i 32, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

5. Pobrane zaliczki z kasy środków PFRON na zakup materiałów, towarów czy usług powinny zostać rozliczone najpóźniej do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego.

6.  W druku informacji kwartalnej Dyrektor/Kierownik Zakładu powinien wykazać wszystkie dokumenty opłacone w danym okresie obrachunkowym. W przypadku Zakładu, w którym pobiera się zaliczki                 w ramach rozliczeń gotówkowych należy dołączyć druk rozliczenia zaliczki wraz z fakturami, rachunkami lub innymi dokumentami księgowymi potwierdzającymi dany wydatek.

7. Kontrola prawidłowości wykorzystania środków PFRON opiera się na analizie przekazanej przez Zakład dokumentacji rozliczeniowej. Województwo Śląskie zastrzega sobie prawo do szczegółowej kontroli i nadzorowania sposobów wykorzystania środków PFRON

§ 4

1. Kierownik/Dyrektor Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za wydatki ponoszone w zakładzie, biorąc w szczególności pod uwagę zasadę legalności, celowości, gospodarności zarządzania środkami publicznymi.

2. Wydatkowanie środków publicznych przez zakład odbywa się przy zastosowaniu przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

3. Zakupy sfinansowane ze środków PFRON winny być trwale oznakowane klauzulą: „zakupiono ze środków PFRON”.

4. Rozliczenie kwartalne obejmuje wyłącznie faktury lub inne dokumenty zapłacone w danym kwartale.

5. W szczególnych przypadkach dopuszcza się możliwość przeksięgowań wydatków zaplanowanych do sfinansowania ze środków PFRON. 

6. Nie dopuszcza się samodzielnej modyfikacji druku informacji kwartalnej – stanowiącego załącznik nr 2 do aneksu.

7. Zakład winien zwracać niewykorzystane środki PFRON przekazane przez Marszałka Województwa Śląskiego wraz z odsetkami na wyodrębniony rachunek bankowy Województwa Śląskiego o numerze: 93 1240 6292 1111 0010 5063 7741, prowadzony w banku: Polska Kasa Opieki SA I Oddział                       w Katowicach.

§ 5

1. Organizator zobowiązuje się do kwartalnego zwrotu odsetek zgromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym, o którym mowa w § 1 ust. 3.

2. Nie wykorzystane środki finansowe, Organizator zobowiązuje się zwrócić na rachunek bankowy Województwa, nie później niż do dnia 31 grudnia 2019 r. wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych, liczonych od daty wpływu tych środków na rachunek, o którym mowa 
w § 1 ust. 3, do dnia ich zwrotu na rachunek Województwa. 

3. Organizator zobowiązany jest do prowadzenia w Zakładzie Aktywności Zawodowej Programu Rehabilitacji Osoby Niepełnosprawnej Pracownika Zakładu Aktywności Zawodowej” oraz ,,Karty realizacji Indywidualnego Programu Rehabilitacji w Zakładzie Aktywności Zawodowej” według wzoru stanowiącego Załączniki Nr 7-8 do niniejszego aneksu.

§ 6

Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.

§ 7

Aneks sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z czego dwa egzemplarze 
dla Województwa, jeden egzemplarz dla Organizatora.

Za Województwo                                                                                  Za Organizatora Zakładu

	

Aneks Nr 33 do umowy 
Nr 2137/ZD/2006 
z dnia 24 listopada 2006 r.		
		
zawarty w dniu

pomiędzy
	Województwem Śląskim, zwanym w dalszej części „Województwem”	

reprezentowanym przez Zarząd
Województwa Śląskiego
w osobach

	
1. …………………………………………………………………………

2. …………………………………………………………………………	
		
z siedzibą
	ul. Ligonia 46, 40-037 Katowice

a
	Bielskim Stowarzyszeniem Artystycznym „TEATR GRODZKI”, 
43-300 Bielsko-Biała, ul. Sempołowskiej 13, zwanym w dalszej części „Organizatorem Zakładu” - w imieniu której działa:

1.  Magdalena Wojtczak – Prezes Zarządu	
		
na podstawie
	art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa (tekst jednolity:   Dz. U. 2018 r. poz. 913 z późn. zm.) 
w związku z art. 35 ust.1 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 511) 
oraz przepisów rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej 
z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności  zawodowej (Dz. U. z 2012 r., poz. 850)	
		
dotyczący
	finansowania w 2019 roku ze środków PFRON wg algorytmu kosztów bieżącej działalności Zakładu Aktywności Zawodowej -  „Ośrodek Rehabilitacyjno – Szkoleniowo - Wypoczynkowy „Laliki”	

Działając zgodnie z postanowieniami § 6 i § 7 Umowy, Strony ustalają:

§ 1

1. Województwo w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2019 r. dofinansuje ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, zwanego dalej „PFRON”, koszty działania zakładu aktywności zawodowej:

„Ośrodek Rehabilitacyjno – Szkoleniowo - Wypoczynkowy „Laliki”, Laliki 365, 34-373 Zwardoń” -  zwanego dalej „Zakładem”.

2. Dofinansowanie, o którym mowa w ust. 1, wynosi 660 000,00 zł i stanowi kwotę wynikającą 
z pomnożenia liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w rozumieniu § 2 ust. 2 pkt 7 lit. a i b rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. z 2012 r. 
poz. 850), zwanych dalej „osobami niepełnosprawnymi zaliczonymi do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności”, zatrudnionych w Zakładzie do dnia 31 grudnia 2018 r. i uwzględnionych we wskaźniku Uw dla Województwa Śląskiego na 2018 r., przez wartość K ustaloną w algorytmie
na 2019 r. – z zastrzeżeniem § 14 Umowy, do wysokości 90% faktycznie poniesionych kosztów.

3. Środki finansowe, o których mowa w ust. 2, zostaną przekazane na wskazany przez Organizatora numer rachunku bankowego, wyodrębnionego wyłącznie dla środków PFRON przekazywanych 
za pośrednictwem Województwa Śląskiego.

4. Warunkiem koniecznym realizacji dofinansowania określonego w ust. 1 i 2 jest otrzymanie przez Województwo należnych środków finansowych od PFRON.

§ 2

1. Środki finansowe, o których mowa w § 1 ust. 2, wykorzystane zostaną na pokrycie kosztów działania Zakładu, określonych w § 8 ust. 1 pkt 1 – 12 rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2, zgodnie z limitami, określonymi w poszczególnych pozycjach preliminarza, stanowiącego załącznik
nr 1 do aneksu. Limity te są wartościami szacunkowymi.

2. Organizator zobowiązany jest do przekazywania Marszałkowi Województwa Śląskiego informacji 
o wydatkowanych środkach, określonych w § 1 ust. 2 oraz o pozostałych wydatkowanych środkach 
na działalność Zakładu, w okresach kwartalnych – nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał na druku informacji kwartalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do aneksu.

3. Do udokumentowania rozliczenia kwartalnego, należy bezwzględnie przedłożyć:

1) oświadczenie osoby upoważnionej do reprezentowania Zakładu, o braku podwójnego finansowania kosztów działania Zakładu, którego wzór stanowi załącznik nr 3 do aneksu. W przypadku stwierdzenia podwójnego finansowania kosztów działania Zakładu Organizator Zakładu zostanie zobowiązany 
do zwrotu przekazanych przez Województwo środków wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych;

2) informacje o stanie zatrudnienia osób w Zakładzie, podpisaną przez osobę upoważnioną 
do reprezentowania Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 4 do aneksu;

3) informację o wysokości środków wydatkowanych z zakładowego funduszu aktywności 
wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 5 do aneksu. W ramach udokumentowania ww. wydatków należy przedłożyć kopie: faktur, rachunków, wyciągów bankowych, raportów kasowych lub innych dokumentów z opisu których jednoznacznie wynika wydatek 
np. zbiorczych protokołów z posiedzeń komisji - bez wniosków o indywidualną pomoc w zakresie zakładowego funduszu aktywności;

4) informację o wysokości odpisu oraz wydatkowanych środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Zakładu wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 6 do aneksu. 
W ramach udokumentowania ww. wydatków należy przedłożyć kopie: faktur, rachunków, wyciągów bankowych, raportów kasowych lub innych dokumentów z opisu których jednoznacznie wynikać będzie rodzaj świadczenia (z wyłączeniem imiennych zestawień pracowniczych);

5) do każdego rozliczenia kwartalnego należy przedłożyć zapisy na kontach przychodów odrębnie 
dla każdego profilu działalności Zakładu.

4. Organizator Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. Dotyczy to w szczególności dokumentacji określonej w §2 ust. 3 i w §3. Wszelkie dokumenty dostarczone w ramach rozliczeń mogące zawierać dane osobowe powinny być trwale zanonimizowane. Podmiot, przetwarzając dane osobowe, jest zobowiązany do stosowania obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r, poz. 1000 z późn. zm.) i Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych 
w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych).

§ 3

1. Do 16 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał Organizator w ramach rozliczenia zobowiązany jest załączyć czytelne dokumenty rozliczeniowe: historie wyodrębnionych rachunków bankowych, w tym rachunku na który została przelana kwota środków PFRON, kopie dokumentów potwierdzających wydatkowanie otrzymanych środków PFRON oraz pozostałych środków wydatkowanych na działalność zakładu aktywności zawodowej [(z uwzględnieniem limitów ustawowych dofinansowania kosztów działania Zakładu – ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity: 
tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 511)].

2. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny być opatrzone klauzulą: 

1) „zapłacono ze środków PFRON/PFRON SODiR/działalności gospodarczej zakładu/własnych organizatora/z innych źródeł (ze wskazaniem rodzaju źródła) w kwocie: …….. ”;

2) „sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym",

3) „zgodne z ustawą  Prawo zamówień publicznych”.

3. Kopie dokumentów, o których mowa w ust. 1, winny być starannie wykonane i potwierdzone 
za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Organizatora.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny uwzględniać podział na poszczególne rodzaje kosztów dofinansowywanych ze środków PFRON, pozostałych środków wydatkowanych 
na działalność zakładu aktywności zawodowej, zgodnie z poniższymi rodzajami kosztów:

1) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, do wysokości 100% minimalnego wynagrodzenia, proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy określonego w umowie o pracę, stosownie do art. 15 ust. 2 ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych;

2) wynagrodzenia personelu Zakładu;

3) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe;

4) składki na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od kwot wymienionych w pkt 1-3;

5) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, obliczanego na podstawie ustalonego w procesie negocjacji procentowego wskaźnika minimalnego wynagrodzenia;

6) nagród i premii dla osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w wysokości do 30% miesięcznego wynagrodzenia, o którym mowa w pkt 5;

7) składek na ubezpieczenia społeczne należnych od pracownika i pracodawcy, składek na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składek na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Pracy należnych od pracodawcy, naliczonych od kwot wymienionych
w pkt 5 i 6;

8) wynagrodzenia pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową) oraz składki na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Pracy należnych od pracodawcy naliczone od kwot 
ww. wynagrodzeń;

9) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową) oraz składki 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od ww. wynagrodzeń;

10) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 1 - 9, należy przedłożyć kopie:
a) zbiorczych list płac/korekt list płac z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto, wszystkich składników i dodatków stanowiących podstawę wynagrodzenia brutto, naliczenia poszczególnych składek na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, naliczenia poszczególnych składek ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej, potrąceń z wynagrodzenia, 
b) raportu kasowego potwierdzającego odbiór wynagrodzenia przez pracowników,
c) wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie przelewu wynagrodzenia,
d) zapisów na koncie;

11) koszty materiałów, energii, usług materialnych i usług niematerialnych ponoszonych w ramach kosztów działania Zakładu oraz w ramach działalności wytwórczej lub usługowej Zakładu (w tym wynagrodzenia oraz składki ubezpieczeniowe za umowy cywilnoprawne zaliczone do kosztów usług obcych);

12) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 11, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) rachunku zleceniobiorcy za wykonaną usługę/dzieło z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto wynagrodzenia, wysokości kwoty brutto wynagrodzenia, naliczenia poszczególnych składek 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika 
i pracodawcy, naliczenia składki ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej,
e) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie przelewu wynagrodzenia;

13) wydatki ponoszone w ramach kosztów, o których mowa w pkt 11, obejmują wydatki stałe objęte umową i nieobjęte umową z dostawcami towarów i usług np.: usługi ochroniarskie, ubrania robocze, zużycie energii, usługi rachunkowe, internet, domeny, usługi medyczne lub pielęgniarskie, usługi pocztowe, usługi telekomunikacyjne, usługi bankowe, usługi sanitarne, usługi bhp, usługi komunalne;
14) koszty transportu i dowozu niepełnosprawnych pracowników Zakładu;
15) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 14, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

16) koszty, o których mowa w pkt 14, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) zakup paliwa, 
b) naprawa samochodu, 
c) zakup i wymiana zużytych części, wymiana opon i usługi wulkanizacyjne, 
d) polis ubezpieczeniowych, 
e) środki pielęgnacyjne, inne (wymienić jakie);

17) koszty szkoleń osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności związane z przygotowaniem ich do pracy na otwartym rynku pracy lub 
z prowadzoną działalnością wytwórczą lub usługową Zakładu;

18) koszty szkoleń personelu Zakładu;

19) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 17 i 18, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

20) koszty wymiany zamortyzowanych maszyn, urządzeń i wyposażenia niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług, koszty wymiany maszyn i urządzeń w związku ze zmianą profilu działalności Zakładu oraz z wprowadzeniem ulepszeń technicznych lub technologicznych. 
Z zastrzeżeniem § 9 Rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2;

21) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 20, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) dokumentu wyksięgowania środka trwałego;

22) koszty, o których mowa w pkt 20, mogą być sfinansowane wyłącznie po uprzedniej zgodzie Województwa, w związku z planowaną przez Zakład zmianą profilu działalności zakładu. Niezastosowanie się do ww. zasady spowoduje zwrot przez Zakład określonej kwoty środków PFRON;

23) koszty naprawy maszyn i urządzeń oraz koniecznej wymiany części maszyn i urządzeń niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług;

24) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 23, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

25) inne koszty niezbędne do realizacji rehabilitacji, obsługi i prowadzenia działalności wytwórczej 
lub usługowej;

26) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 25, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

27) ponoszone wydatki w ramach kosztów, o których mowa w pkt 25, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) ekspertyzy, 
b) analizy,
c) czasopisma,
d) książki,
e) ewidencja przebiegu samochodu prywatnego w celach służbowych,
f) usługi kominiarskie, dekarskie, szklarskie,
g) drobny zakup, wynikający z danej potrzeby (np. wiązanka),
h) wyposażenie biur, pomieszczeń socjalnych i sanitarnych,
i) wyposażenie gabinetu lekarskiego, pielęgniarskiego,
j) zakup środków medycznych i wyposażenie apteczek pierwszej pomocy,
k) zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
l) środki czystości na potrzeby pracowników Zakładu,
m) napoje i artykuły spożywcze (kawa, herbata, cukier),
n) koszty reprezentacji;
Należy zaliczyć do nich wszystkie usługi, które nie są objęte stałą umową z Zakładem, abonamentem, wydatki nieprzewidywalne, które wynikają z konkretnej potrzeby, na daną chwilę;

28) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów;

29) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów (nieobjętych Umową);
30) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 28 i 29, należy przedłożyć kopie:
a) dokumentów przedstawiających sposób wyliczenia składki na ZFŚS,
b) zapisów na koncie,
c) wyciągu bankowego;

31) koszty transportu i dowozu pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową);

32) koszty szkoleń pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową).

33) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 31 i 32, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

5. Pobrane zaliczki z kasy środków PFRON na zakup materiałów, towarów czy usług powinny zostać rozliczone najpóźniej do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego.

6.  W druku informacji kwartalnej Dyrektor/Kierownik Zakładu powinien wykazać wszystkie dokumenty opłacone w danym okresie obrachunkowym. W przypadku Zakładu, w którym pobiera się zaliczki                 w ramach rozliczeń gotówkowych należy dołączyć druk rozliczenia zaliczki wraz z fakturami, rachunkami lub innymi dokumentami księgowymi potwierdzającymi dany wydatek.

7. Kontrola prawidłowości wykorzystania środków PFRON opiera się na analizie przekazanej przez Zakład dokumentacji rozliczeniowej. Województwo Śląskie zastrzega sobie prawo do szczegółowej kontroli i nadzorowania sposobów wykorzystania środków PFRON

§ 4

1. Kierownik/Dyrektor Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za wydatki ponoszone w zakładzie, biorąc w szczególności pod uwagę zasadę legalności, celowości, gospodarności zarządzania środkami publicznymi.

2. Wydatkowanie środków publicznych przez zakład odbywa się przy zastosowaniu przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

3. Zakupy sfinansowane ze środków PFRON winny być trwale oznakowane klauzulą: „zakupiono ze środków PFRON”.

4. Rozliczenie kwartalne obejmuje wyłącznie faktury lub inne dokumenty zapłacone w danym kwartale.

5. W szczególnych przypadkach dopuszcza się możliwość przeksięgowań wydatków zaplanowanych do sfinansowania ze środków PFRON. 

6. Nie dopuszcza się samodzielnej modyfikacji druku informacji kwartalnej – stanowiącego załącznik nr 2 do aneksu.

7. Zakład winien zwracać niewykorzystane środki PFRON przekazane przez Marszałka Województwa Śląskiego wraz z odsetkami na wyodrębniony rachunek bankowy Województwa Śląskiego o numerze: 93 1240 6292 1111 0010 5063 7741, prowadzony w banku: Polska Kasa Opieki SA I Oddział                       w Katowicach.

§ 5

1. Organizator zobowiązuje się do kwartalnego zwrotu odsetek zgromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym, o którym mowa w § 1 ust. 3.

2. Nie wykorzystane środki finansowe, Organizator zobowiązuje się zwrócić na rachunek bankowy Województwa, nie później niż do dnia 31 grudnia 2019 r. wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych, liczonych od daty wpływu tych środków na rachunek, o którym mowa 
w § 1 ust. 3, do dnia ich zwrotu na rachunek Województwa. 

3. Organizator zobowiązany jest do prowadzenia w Zakładzie Aktywności Zawodowej Programu Rehabilitacji Osoby Niepełnosprawnej Pracownika Zakładu Aktywności Zawodowej” oraz ,,Karty realizacji Indywidualnego Programu Rehabilitacji w Zakładzie Aktywności Zawodowej” według wzoru stanowiącego Załączniki Nr 7-8 do niniejszego aneksu.

§ 6

Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.

§ 7

Aneks sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z czego dwa egzemplarze 
dla Województwa, jeden egzemplarz dla Organizatora.

Za Województwo                                                                                  Za Organizatora Zakładu

	

Aneks Nr 37 do umowy 
Nr 1450/ZD/2008 
z dnia 7 sierpnia 2008 r.		
		
zawarty w dniu

pomiędzy
	Województwem Śląskim, zwanym w dalszej części „Województwem”	

reprezentowanym przez Zarząd
Województwa Śląskiego
w osobach

	
1. …………………………………………………………………………

2. …………………………………………………………………………	
		
z siedzibą
	ul. Ligonia 46, 40-037 Katowice

a
	Powiatem Wodzisławskim, ul. Bogumińska 2, 44-300 Wodzisław Śląski, zwanym w dalszej części „Organizatorem Zakładu” - 
w imieniu którego działają:

1. ……………………………………………………………………………….

2. ………………………………………………………………………………	
		
na podstawie
	art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa (tekst jednolity:   Dz. U. 2018 r. poz. 913 z późn. zm.) 
w związku z art. 35 ust.1 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 511) 
oraz przepisów rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej 
z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności  zawodowej (Dz. U. z 2012 r., poz. 850)	
		
dotyczący
	finansowania w 2019 roku ze środków PFRON wg algorytmu   kosztów bieżącej działalności Zakładu Aktywności Zawodowej -  „Zakład Aktywności Zawodowej Zakład Usług  Pralniczych 
w Wodzisławiu Śląskim.	

Działając zgodnie z postanowieniami § 6 i § 7 Umowy, Strony ustalają:

§ 1

1. Województwo w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2019 r. dofinansuje ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, zwanego dalej „PFRON”, koszty działania zakładu aktywności zawodowej:

„Zakład Aktywności Zawodowej Zakład Usług  Pralniczych, ul. Wałowa 30, 44-300 Wodzisław Śląski”,
-  zwanego dalej „Zakładem”.

2. Dofinansowanie, o którym mowa w ust. 1, wynosi 726 000,00 zł i stanowi kwotę wynikającą 
z pomnożenia liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w rozumieniu § 2 ust. 2 pkt 7 lit. a i b rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. z 2012 r. 
poz. 850), zwanych dalej „osobami niepełnosprawnymi zaliczonymi do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności”, zatrudnionych w Zakładzie do dnia 31 grudnia 2018 r. i uwzględnionych we wskaźniku Uw dla Województwa Śląskiego na 2018 r., przez wartość K ustaloną w algorytmie
na 2019 r. – z zastrzeżeniem § 14 Umowy, do wysokości 90% faktycznie poniesionych kosztów.

3. Środki finansowe, o których mowa w ust. 2, zostaną przekazane na wskazany przez Organizatora numer rachunku bankowego, wyodrębnionego wyłącznie dla środków PFRON przekazywanych 
za pośrednictwem Województwa Śląskiego.

4. Warunkiem koniecznym realizacji dofinansowania określonego w ust. 1 i 2 jest otrzymanie przez Województwo należnych środków finansowych od PFRON.

§ 2

1. Środki finansowe, o których mowa w § 1 ust. 2, wykorzystane zostaną na pokrycie kosztów działania Zakładu, określonych w § 8 ust. 1 pkt 1 – 12 rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2, zgodnie z limitami, określonymi w poszczególnych pozycjach preliminarza, stanowiącego załącznik
nr 1 do aneksu. Limity te są wartościami szacunkowymi.

2. Organizator zobowiązany jest do przekazywania Marszałkowi Województwa Śląskiego informacji 
o wydatkowanych środkach, określonych w § 1 ust. 2 oraz o pozostałych wydatkowanych środkach 
na działalność Zakładu, w okresach kwartalnych – nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał na druku informacji kwartalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do aneksu.

3. Do udokumentowania rozliczenia kwartalnego, należy bezwzględnie przedłożyć:

1) oświadczenie osoby upoważnionej do reprezentowania Zakładu, o braku podwójnego finansowania kosztów działania Zakładu, którego wzór stanowi załącznik nr 3 do aneksu. W przypadku stwierdzenia podwójnego finansowania kosztów działania Zakładu Organizator Zakładu zostanie zobowiązany 
do zwrotu przekazanych przez Województwo środków wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych;

2) informacje o stanie zatrudnienia osób w Zakładzie, podpisaną przez osobę upoważnioną 
do reprezentowania Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 4 do aneksu;

3) informację o wysokości środków wydatkowanych z zakładowego funduszu aktywności 
wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 5 do aneksu. W ramach udokumentowania ww. wydatków należy przedłożyć kopie: faktur, rachunków, wyciągów bankowych, raportów kasowych lub innych dokumentów z opisu których jednoznacznie wynika wydatek 
np. zbiorczych protokołów z posiedzeń komisji - bez wniosków o indywidualną pomoc w zakresie zakładowego funduszu aktywności;

4) informację o wysokości odpisu oraz wydatkowanych środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Zakładu wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 6 do aneksu. 
W ramach udokumentowania ww. wydatków należy przedłożyć kopie: faktur, rachunków, wyciągów bankowych, raportów kasowych lub innych dokumentów z opisu których jednoznacznie wynikać będzie rodzaj świadczenia (z wyłączeniem imiennych zestawień pracowniczych);

5) do każdego rozliczenia kwartalnego należy przedłożyć zapisy na kontach przychodów odrębnie 
dla każdego profilu działalności Zakładu.

4. Organizator Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. Dotyczy to w szczególności dokumentacji określonej w §2 ust. 3 i w §3. Wszelkie dokumenty dostarczone w ramach rozliczeń mogące zawierać dane osobowe powinny być trwale zanonimizowane. Podmiot, przetwarzając dane osobowe, jest zobowiązany do stosowania obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r, poz. 1000 z późn. zm.) i Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych 
w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych).

§ 3

1. Do 16 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał Organizator w ramach rozliczenia zobowiązany jest załączyć czytelne dokumenty rozliczeniowe: historie wyodrębnionych rachunków bankowych, w tym rachunku na który została przelana kwota środków PFRON, kopie dokumentów potwierdzających wydatkowanie otrzymanych środków PFRON oraz pozostałych środków wydatkowanych na działalność zakładu aktywności zawodowej [(z uwzględnieniem limitów ustawowych dofinansowania kosztów działania Zakładu – ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity: 
tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 511)].

2. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny być opatrzone klauzulą: 

1) „zapłacono ze środków PFRON/PFRON SODiR/działalności gospodarczej zakładu/własnych organizatora/z innych źródeł (ze wskazaniem rodzaju źródła) w kwocie: …….. ”;

2) „sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym",

3) „zgodne z ustawą  Prawo zamówień publicznych”.

3. Kopie dokumentów, o których mowa w ust. 1, winny być starannie wykonane i potwierdzone 
za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Organizatora.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny uwzględniać podział na poszczególne rodzaje kosztów dofinansowywanych ze środków PFRON, pozostałych środków wydatkowanych 
na działalność zakładu aktywności zawodowej, zgodnie z poniższymi rodzajami kosztów:

1) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, do wysokości 100% minimalnego wynagrodzenia, proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy określonego w umowie o pracę, stosownie do art. 15 ust. 2 ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych;

2) wynagrodzenia personelu Zakładu;

3) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe;

4) składki na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od kwot wymienionych w pkt 1-3;

5) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, obliczanego na podstawie ustalonego w procesie negocjacji procentowego wskaźnika minimalnego wynagrodzenia;

6) nagród i premii dla osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w wysokości do 30% miesięcznego wynagrodzenia, o którym mowa w pkt 5;

7) składek na ubezpieczenia społeczne należnych od pracownika i pracodawcy, składek na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składek na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Pracy należnych od pracodawcy, naliczonych od kwot wymienionych
w pkt 5 i 6;

8) wynagrodzenia pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową) oraz składki na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Pracy należnych od pracodawcy naliczone od kwot 
ww. wynagrodzeń;

9) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową) oraz składki 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od ww. wynagrodzeń;

10) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 1 - 9, należy przedłożyć kopie:
a) zbiorczych list płac/korekt list płac z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto, wszystkich składników i dodatków stanowiących podstawę wynagrodzenia brutto, naliczenia poszczególnych składek na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, naliczenia poszczególnych składek ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej, potrąceń z wynagrodzenia, 
b) raportu kasowego potwierdzającego odbiór wynagrodzenia przez pracowników,
c) wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie przelewu wynagrodzenia,
d) zapisów na koncie;

11) koszty materiałów, energii, usług materialnych i usług niematerialnych ponoszonych w ramach kosztów działania Zakładu oraz w ramach działalności wytwórczej lub usługowej Zakładu (w tym wynagrodzenia oraz składki ubezpieczeniowe za umowy cywilnoprawne zaliczone do kosztów usług obcych);

12) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 11, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) rachunku zleceniobiorcy za wykonaną usługę/dzieło z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto wynagrodzenia, wysokości kwoty brutto wynagrodzenia, naliczenia poszczególnych składek 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika 
i pracodawcy, naliczenia składki ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej,
e) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie przelewu wynagrodzenia;

13) wydatki ponoszone w ramach kosztów, o których mowa w pkt 11, obejmują wydatki stałe objęte umową i nieobjęte umową z dostawcami towarów i usług np.: usługi ochroniarskie, ubrania robocze, zużycie energii, usługi rachunkowe, internet, domeny, usługi medyczne lub pielęgniarskie, usługi pocztowe, usługi telekomunikacyjne, usługi bankowe, usługi sanitarne, usługi bhp, usługi komunalne;
14) koszty transportu i dowozu niepełnosprawnych pracowników Zakładu;
15) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 14, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

16) koszty, o których mowa w pkt 14, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) zakup paliwa, 
b) naprawa samochodu, 
c) zakup i wymiana zużytych części, wymiana opon i usługi wulkanizacyjne, 
d) polis ubezpieczeniowych, 
e) środki pielęgnacyjne, inne (wymienić jakie);

17) koszty szkoleń osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności związane z przygotowaniem ich do pracy na otwartym rynku pracy lub 
z prowadzoną działalnością wytwórczą lub usługową Zakładu;

18) koszty szkoleń personelu Zakładu;

19) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 17 i 18, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

20) koszty wymiany zamortyzowanych maszyn, urządzeń i wyposażenia niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług, koszty wymiany maszyn i urządzeń w związku ze zmianą profilu działalności Zakładu oraz z wprowadzeniem ulepszeń technicznych lub technologicznych. 
Z zastrzeżeniem § 9 Rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2;

21) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 20, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) dokumentu wyksięgowania środka trwałego;

22) koszty, o których mowa w pkt 20, mogą być sfinansowane wyłącznie po uprzedniej zgodzie Województwa, w związku z planowaną przez Zakład zmianą profilu działalności zakładu. Niezastosowanie się do ww. zasady spowoduje zwrot przez Zakład określonej kwoty środków PFRON;

23) koszty naprawy maszyn i urządzeń oraz koniecznej wymiany części maszyn i urządzeń niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług;

24) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 23, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

25) inne koszty niezbędne do realizacji rehabilitacji, obsługi i prowadzenia działalności wytwórczej 
lub usługowej;

26) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 25, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

27) ponoszone wydatki w ramach kosztów, o których mowa w pkt 25, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) ekspertyzy, 
b) analizy,
c) czasopisma,
d) książki,
e) ewidencja przebiegu samochodu prywatnego w celach służbowych,
f) usługi kominiarskie, dekarskie, szklarskie,
g) drobny zakup, wynikający z danej potrzeby (np. wiązanka),
h) wyposażenie biur, pomieszczeń socjalnych i sanitarnych,
i) wyposażenie gabinetu lekarskiego, pielęgniarskiego,
j) zakup środków medycznych i wyposażenie apteczek pierwszej pomocy,
k) zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
l) środki czystości na potrzeby pracowników Zakładu,
m) napoje i artykuły spożywcze (kawa, herbata, cukier),
n) koszty reprezentacji;
Należy zaliczyć do nich wszystkie usługi, które nie są objęte stałą umową z Zakładem, abonamentem, wydatki nieprzewidywalne, które wynikają z konkretnej potrzeby, na daną chwilę;

28) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów;

29) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów (nieobjętych Umową);
30) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 28 i 29, należy przedłożyć kopie:
a) dokumentów przedstawiających sposób wyliczenia składki na ZFŚS,
b) zapisów na koncie,
c) wyciągu bankowego;

31) koszty transportu i dowozu pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową);

32) koszty szkoleń pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową).

33) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 31 i 32, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

5. Pobrane zaliczki z kasy środków PFRON na zakup materiałów, towarów czy usług powinny zostać rozliczone najpóźniej do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego.

6.  W druku informacji kwartalnej Dyrektor/Kierownik Zakładu powinien wykazać wszystkie dokumenty opłacone w danym okresie obrachunkowym. W przypadku Zakładu, w którym pobiera się zaliczki                 w ramach rozliczeń gotówkowych należy dołączyć druk rozliczenia zaliczki wraz z fakturami, rachunkami lub innymi dokumentami księgowymi potwierdzającymi dany wydatek.

7. Kontrola prawidłowości wykorzystania środków PFRON opiera się na analizie przekazanej przez Zakład dokumentacji rozliczeniowej. Województwo Śląskie zastrzega sobie prawo do szczegółowej kontroli i nadzorowania sposobów wykorzystania środków PFRON

§ 4

1. Kierownik/Dyrektor Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za wydatki ponoszone w zakładzie, biorąc w szczególności pod uwagę zasadę legalności, celowości, gospodarności zarządzania środkami publicznymi.

2. Wydatkowanie środków publicznych przez zakład odbywa się przy zastosowaniu przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

3. Zakupy sfinansowane ze środków PFRON winny być trwale oznakowane klauzulą: „zakupiono ze środków PFRON”.

4. Rozliczenie kwartalne obejmuje wyłącznie faktury lub inne dokumenty zapłacone w danym kwartale.

5. W szczególnych przypadkach dopuszcza się możliwość przeksięgowań wydatków zaplanowanych do sfinansowania ze środków PFRON. 

6. Nie dopuszcza się samodzielnej modyfikacji druku informacji kwartalnej – stanowiącego załącznik nr 2 do aneksu.

7. Zakład winien zwracać niewykorzystane środki PFRON przekazane przez Marszałka Województwa Śląskiego wraz z odsetkami na wyodrębniony rachunek bankowy Województwa Śląskiego o numerze: 93 1240 6292 1111 0010 5063 7741, prowadzony w banku: Polska Kasa Opieki SA I Oddział                       w Katowicach.

§ 5

1. Organizator zobowiązuje się do kwartalnego zwrotu odsetek zgromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym, o którym mowa w § 1 ust. 3.

2. Nie wykorzystane środki finansowe, Organizator zobowiązuje się zwrócić na rachunek bankowy Województwa, nie później niż do dnia 31 grudnia 2019 r. wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych, liczonych od daty wpływu tych środków na rachunek, o którym mowa 
w § 1 ust. 3, do dnia ich zwrotu na rachunek Województwa. 

3. Organizator zobowiązany jest do prowadzenia w Zakładzie Aktywności Zawodowej Programu Rehabilitacji Osoby Niepełnosprawnej Pracownika Zakładu Aktywności Zawodowej” oraz ,,Karty realizacji Indywidualnego Programu Rehabilitacji w Zakładzie Aktywności Zawodowej” według wzoru stanowiącego Załączniki Nr 7-8 do niniejszego aneksu.

§ 6

Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.

§ 7

Aneks sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z czego dwa egzemplarze 
dla Województwa, jeden egzemplarz dla Organizatora.

Za Województwo                                                                                  Za Organizatora Zakładu

	

Aneks Nr 40 do umowy 
Nr 1675/ZD/2004 
z dnia 3 grudnia 2004 r.		
		
zawarty w dniu

pomiędzy
	Województwem Śląskim, zwanym w dalszej części „Województwem”	

reprezentowanym przez Zarząd
Województwa Śląskiego
w osobach

	
1. …………………………………………………………………………

2. …………………………………………………………………………	
		
z siedzibą
	ul. Ligonia 46, 40-037 Katowice

a
	Bielskim Stowarzyszeniem Artystycznym „TEATR GRODZKI”, 
43-300 Bielsko-Biała, ul. Sempołowskiej 13, zwanym w dalszej części „Organizatorem Zakładu” - w imieniu którego działa:

1.  Magdalena Wojtczak – Prezes Zarządu	
		
na podstawie
	art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa (tekst jednolity:   Dz. U. 2018 r. poz. 913 z późn. zm.) 
w związku z art. 35 ust.1 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 511) 
oraz przepisów rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej 
z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności  zawodowej (Dz. U. z 2012 r., poz. 850)	
		
dotyczący
	finansowania w 2019 roku ze środków PFRON wg algorytmu kosztów bieżącej działalności Zakładu Aktywności Zawodowej - „Zakład Introligatorsko - Drukarski w Bielsku-Białej".	

Działając zgodnie z postanowieniami § 6 i § 7 Umowy, Strony ustalają:

§ 1

1. Województwo w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2019 r. dofinansuje ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, zwanego dalej „PFRON”, koszty działania zakładu aktywności zawodowej:

„Zakład Introligatorsko - Drukarski, ul. Sempołowskiej 13, 43-300 Bielsko-Biała” -  zwanego dalej „Zakładem”.

2. Dofinansowanie, o którym mowa w ust. 1, wynosi 880 000,00 zł i stanowi kwotę wynikającą 
z pomnożenia liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w rozumieniu § 2 ust. 2 pkt 7 lit. a i b rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. z 2012 r. 
poz. 850), zwanych dalej „osobami niepełnosprawnymi zaliczonymi do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności”, zatrudnionych w Zakładzie do dnia 31 grudnia 2018 r. i uwzględnionych we wskaźniku Uw dla Województwa Śląskiego na 2018 r., przez wartość K ustaloną w algorytmie
na 2019 r. – z zastrzeżeniem § 14 Umowy, do wysokości 90% faktycznie poniesionych kosztów.

3. Środki finansowe, o których mowa w ust. 2, zostaną przekazane na wskazany przez Organizatora numer rachunku bankowego, wyodrębnionego wyłącznie dla środków PFRON przekazywanych 
za pośrednictwem Województwa Śląskiego.

4. Warunkiem koniecznym realizacji dofinansowania określonego w ust. 1 i 2 jest otrzymanie przez Województwo należnych środków finansowych od PFRON.

§ 2

1. Środki finansowe, o których mowa w § 1 ust. 2, wykorzystane zostaną na pokrycie kosztów działania Zakładu, określonych w § 8 ust. 1 pkt 1 – 12 rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2, zgodnie z limitami, określonymi w poszczególnych pozycjach preliminarza, stanowiącego załącznik
nr 1 do aneksu. Limity te są wartościami szacunkowymi.

2. Organizator zobowiązany jest do przekazywania Marszałkowi Województwa Śląskiego informacji 
o wydatkowanych środkach, określonych w § 1 ust. 2 oraz o pozostałych wydatkowanych środkach 
na działalność Zakładu, w okresach kwartalnych – nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał na druku informacji kwartalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do aneksu.

3. Do udokumentowania rozliczenia kwartalnego, należy bezwzględnie przedłożyć:

1) oświadczenie osoby upoważnionej do reprezentowania Zakładu, o braku podwójnego finansowania kosztów działania Zakładu, którego wzór stanowi załącznik nr 3 do aneksu. W przypadku stwierdzenia podwójnego finansowania kosztów działania Zakładu Organizator Zakładu zostanie zobowiązany 
do zwrotu przekazanych przez Województwo środków wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych;

2) informacje o stanie zatrudnienia osób w Zakładzie, podpisaną przez osobę upoważnioną 
do reprezentowania Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 4 do aneksu;

3) informację o wysokości środków wydatkowanych z zakładowego funduszu aktywności 
wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 5 do aneksu. W ramach udokumentowania ww. wydatków należy przedłożyć kopie: faktur, rachunków, wyciągów bankowych, raportów kasowych lub innych dokumentów z opisu których jednoznacznie wynika wydatek 
np. zbiorczych protokołów z posiedzeń komisji - bez wniosków o indywidualną pomoc w zakresie zakładowego funduszu aktywności;

4) informację o wysokości odpisu oraz wydatkowanych środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Zakładu wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 6 do aneksu. 
W ramach udokumentowania ww. wydatków należy przedłożyć kopie: faktur, rachunków, wyciągów bankowych, raportów kasowych lub innych dokumentów z opisu których jednoznacznie wynikać będzie rodzaj świadczenia (z wyłączeniem imiennych zestawień pracowniczych);

5) do każdego rozliczenia kwartalnego należy przedłożyć zapisy na kontach przychodów odrębnie 
dla każdego profilu działalności Zakładu.

4. Organizator Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. Dotyczy to w szczególności dokumentacji określonej w §2 ust. 3 i w §3. Wszelkie dokumenty dostarczone w ramach rozliczeń mogące zawierać dane osobowe powinny być trwale zanonimizowane. Podmiot, przetwarzając dane osobowe, jest zobowiązany do stosowania obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r, poz. 1000 z późn. zm.) i Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych 
w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych).

§ 3

1. Do 16 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał Organizator w ramach rozliczenia zobowiązany jest załączyć czytelne dokumenty rozliczeniowe: historie wyodrębnionych rachunków bankowych, w tym rachunku na który została przelana kwota środków PFRON, kopie dokumentów potwierdzających wydatkowanie otrzymanych środków PFRON oraz pozostałych środków wydatkowanych na działalność zakładu aktywności zawodowej [(z uwzględnieniem limitów ustawowych dofinansowania kosztów działania Zakładu – ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity: 
tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 511)].

2. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny być opatrzone klauzulą: 

1) „zapłacono ze środków PFRON/PFRON SODiR/działalności gospodarczej zakładu/własnych organizatora/z innych źródeł (ze wskazaniem rodzaju źródła) w kwocie: …….. ”;

2) „sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym",

3) „zgodne z ustawą  Prawo zamówień publicznych”.

3. Kopie dokumentów, o których mowa w ust. 1, winny być starannie wykonane i potwierdzone 
za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Organizatora.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny uwzględniać podział na poszczególne rodzaje kosztów dofinansowywanych ze środków PFRON, pozostałych środków wydatkowanych 
na działalność zakładu aktywności zawodowej, zgodnie z poniższymi rodzajami kosztów:

1) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, do wysokości 100% minimalnego wynagrodzenia, proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy określonego w umowie o pracę, stosownie do art. 15 ust. 2 ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych;

2) wynagrodzenia personelu Zakładu;

3) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe;

4) składki na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od kwot wymienionych w pkt 1-3;

5) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, obliczanego na podstawie ustalonego w procesie negocjacji procentowego wskaźnika minimalnego wynagrodzenia;

6) nagród i premii dla osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w wysokości do 30% miesięcznego wynagrodzenia, o którym mowa w pkt 5;

7) składek na ubezpieczenia społeczne należnych od pracownika i pracodawcy, składek na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składek na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Pracy należnych od pracodawcy, naliczonych od kwot wymienionych
w pkt 5 i 6;

8) wynagrodzenia pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową) oraz składki na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Pracy należnych od pracodawcy naliczone od kwot 
ww. wynagrodzeń;

9) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową) oraz składki 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od ww. wynagrodzeń;

10) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 1 - 9, należy przedłożyć kopie:
a) zbiorczych list płac/korekt list płac z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto, wszystkich składników i dodatków stanowiących podstawę wynagrodzenia brutto, naliczenia poszczególnych składek na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, naliczenia poszczególnych składek ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej, potrąceń z wynagrodzenia, 
b) raportu kasowego potwierdzającego odbiór wynagrodzenia przez pracowników,
c) wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie przelewu wynagrodzenia,
d) zapisów na koncie;

11) koszty materiałów, energii, usług materialnych i usług niematerialnych ponoszonych w ramach kosztów działania Zakładu oraz w ramach działalności wytwórczej lub usługowej Zakładu (w tym wynagrodzenia oraz składki ubezpieczeniowe za umowy cywilnoprawne zaliczone do kosztów usług obcych);

12) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 11, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) rachunku zleceniobiorcy za wykonaną usługę/dzieło z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto wynagrodzenia, wysokości kwoty brutto wynagrodzenia, naliczenia poszczególnych składek 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika 
i pracodawcy, naliczenia składki ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej,
e) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie przelewu wynagrodzenia;

13) wydatki ponoszone w ramach kosztów, o których mowa w pkt 11, obejmują wydatki stałe objęte umową i nieobjęte umową z dostawcami towarów i usług np.: usługi ochroniarskie, ubrania robocze, zużycie energii, usługi rachunkowe, internet, domeny, usługi medyczne lub pielęgniarskie, usługi pocztowe, usługi telekomunikacyjne, usługi bankowe, usługi sanitarne, usługi bhp, usługi komunalne;
14) koszty transportu i dowozu niepełnosprawnych pracowników Zakładu;
15) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 14, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

16) koszty, o których mowa w pkt 14, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) zakup paliwa, 
b) naprawa samochodu, 
c) zakup i wymiana zużytych części, wymiana opon i usługi wulkanizacyjne, 
d) polis ubezpieczeniowych, 
e) środki pielęgnacyjne, inne (wymienić jakie);

17) koszty szkoleń osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności związane z przygotowaniem ich do pracy na otwartym rynku pracy lub 
z prowadzoną działalnością wytwórczą lub usługową Zakładu;

18) koszty szkoleń personelu Zakładu;

19) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 17 i 18, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

20) koszty wymiany zamortyzowanych maszyn, urządzeń i wyposażenia niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług, koszty wymiany maszyn i urządzeń w związku ze zmianą profilu działalności Zakładu oraz z wprowadzeniem ulepszeń technicznych lub technologicznych. 
Z zastrzeżeniem § 9 Rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2;

21) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 20, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) dokumentu wyksięgowania środka trwałego;

22) koszty, o których mowa w pkt 20, mogą być sfinansowane wyłącznie po uprzedniej zgodzie Województwa, w związku z planowaną przez Zakład zmianą profilu działalności zakładu. Niezastosowanie się do ww. zasady spowoduje zwrot przez Zakład określonej kwoty środków PFRON;

23) koszty naprawy maszyn i urządzeń oraz koniecznej wymiany części maszyn i urządzeń niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług;

24) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 23, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

25) inne koszty niezbędne do realizacji rehabilitacji, obsługi i prowadzenia działalności wytwórczej 
lub usługowej;

26) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 25, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

27) ponoszone wydatki w ramach kosztów, o których mowa w pkt 25, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) ekspertyzy, 
b) analizy,
c) czasopisma,
d) książki,
e) ewidencja przebiegu samochodu prywatnego w celach służbowych,
f) usługi kominiarskie, dekarskie, szklarskie,
g) drobny zakup, wynikający z danej potrzeby (np. wiązanka),
h) wyposażenie biur, pomieszczeń socjalnych i sanitarnych,
i) wyposażenie gabinetu lekarskiego, pielęgniarskiego,
j) zakup środków medycznych i wyposażenie apteczek pierwszej pomocy,
k) zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
l) środki czystości na potrzeby pracowników Zakładu,
m) napoje i artykuły spożywcze (kawa, herbata, cukier),
n) koszty reprezentacji;
Należy zaliczyć do nich wszystkie usługi, które nie są objęte stałą umową z Zakładem, abonamentem, wydatki nieprzewidywalne, które wynikają z konkretnej potrzeby, na daną chwilę;

28) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów;

29) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów (nieobjętych Umową);
30) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 28 i 29, należy przedłożyć kopie:
a) dokumentów przedstawiających sposób wyliczenia składki na ZFŚS,
b) zapisów na koncie,
c) wyciągu bankowego;

31) koszty transportu i dowozu pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową);

32) koszty szkoleń pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową).

33) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 31 i 32, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

5. Pobrane zaliczki z kasy środków PFRON na zakup materiałów, towarów czy usług powinny zostać rozliczone najpóźniej do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego.

6.  W druku informacji kwartalnej Dyrektor/Kierownik Zakładu powinien wykazać wszystkie dokumenty opłacone w danym okresie obrachunkowym. W przypadku Zakładu, w którym pobiera się zaliczki                 w ramach rozliczeń gotówkowych należy dołączyć druk rozliczenia zaliczki wraz z fakturami, rachunkami lub innymi dokumentami księgowymi potwierdzającymi dany wydatek.

7. Kontrola prawidłowości wykorzystania środków PFRON opiera się na analizie przekazanej przez Zakład dokumentacji rozliczeniowej. Województwo Śląskie zastrzega sobie prawo do szczegółowej kontroli i nadzorowania sposobów wykorzystania środków PFRON

§ 4

1. Kierownik/Dyrektor Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za wydatki ponoszone w zakładzie, biorąc w szczególności pod uwagę zasadę legalności, celowości, gospodarności zarządzania środkami publicznymi.

2. Wydatkowanie środków publicznych przez zakład odbywa się przy zastosowaniu przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

3. Zakupy sfinansowane ze środków PFRON winny być trwale oznakowane klauzulą: „zakupiono ze środków PFRON”.

4. Rozliczenie kwartalne obejmuje wyłącznie faktury lub inne dokumenty zapłacone w danym kwartale.

5. W szczególnych przypadkach dopuszcza się możliwość przeksięgowań wydatków zaplanowanych do sfinansowania ze środków PFRON. 

6. Nie dopuszcza się samodzielnej modyfikacji druku informacji kwartalnej – stanowiącego załącznik nr 2 do aneksu.

7. Zakład winien zwracać niewykorzystane środki PFRON przekazane przez Marszałka Województwa Śląskiego wraz z odsetkami na wyodrębniony rachunek bankowy Województwa Śląskiego o numerze: 93 1240 6292 1111 0010 5063 7741, prowadzony w banku: Polska Kasa Opieki SA I Oddział                       w Katowicach.

§ 5

1. Organizator zobowiązuje się do kwartalnego zwrotu odsetek zgromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym, o którym mowa w § 1 ust. 3.

2. Nie wykorzystane środki finansowe, Organizator zobowiązuje się zwrócić na rachunek bankowy Województwa, nie później niż do dnia 31 grudnia 2019 r. wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych, liczonych od daty wpływu tych środków na rachunek, o którym mowa 
w § 1 ust. 3, do dnia ich zwrotu na rachunek Województwa. 

3. Organizator zobowiązany jest do prowadzenia w Zakładzie Aktywności Zawodowej Programu Rehabilitacji Osoby Niepełnosprawnej Pracownika Zakładu Aktywności Zawodowej” oraz ,,Karty realizacji Indywidualnego Programu Rehabilitacji w Zakładzie Aktywności Zawodowej” według wzoru stanowiącego Załączniki Nr 7-8 do niniejszego aneksu.

§ 6

Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.

§ 7

Aneks sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z czego dwa egzemplarze 
dla Województwa, jeden egzemplarz dla Organizatora.

Za Województwo                                                                                  Za Organizatora Zakładu

	

Aneks Nr 49 do umowy 
Nr 1336/ZD/2004  
z dnia 29 października 2004  r.		
		
zawarty w dniu

pomiędzy
	Województwem Śląskim, zwanym w dalszej części „Województwem”	

reprezentowanym przez Zarząd
Województwa Śląskiego
w osobach

	
1. …………………………………………………………………………

2. …………………………………………………………………………	
		
z siedzibą
	ul. Ligonia 46, 40-037 Katowice

a
	Stowarzyszeniem Komitet Pomocy Dzieciom Specjalnej Troski
w Jastrzębiu-Zdroju, 44-335 Jastrzębie-Zdrój, ul. Wielkopolska 1 a, zwanym w dalszej części „Organizatorem Zakładu” - w imieniu którego działają:
1.  Tadeusz Brożek – Prezes Zarządu
2.  Iwona Puchalska – Zastępca Prezesa

na podstawie
	art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa (tekst jednolity:   Dz. U. 2018 r. poz. 913 z późn. zm.) 
w związku z art. 35 ust.1 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 511) 
oraz przepisów rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej 
z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności  zawodowej (Dz. U. z 2012 r., poz. 850)	
		
dotyczący
	finansowania w 2019 roku ze środków PFRON wg algorytmu  kosztów bieżącej działalności Zakładu Aktywności Zawodowej -  „Zakład  Stolarski przy Stowarzyszeniu „Komitet Pomocy Dzieciom Specjalnej Troski” w Jastrzębiu-Zdroju.	

Działając zgodnie z postanowieniami § 6 i § 7 Umowy, Strony ustalają:

§ 1

1. Województwo w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2019 r. dofinansuje ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, zwanego dalej „PFRON”, koszty działania zakładu aktywności zawodowej:

„Zakład  Stolarski przy Stowarzyszeniu „Komitet Pomocy Dzieciom Specjalnej Troski”, 
44-330 Jastrzębie Zdrój, ul. Dworcowa 17c”, -  zwanego dalej „Zakładem”.

2. Dofinansowanie, o którym mowa w ust. 1, wynosi 484 000,00 zł i stanowi kwotę wynikającą 
z pomnożenia liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w rozumieniu § 2 ust. 2 pkt 7 lit. a i b rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. z 2012 r. 
poz. 850), zwanych dalej „osobami niepełnosprawnymi zaliczonymi do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności”, zatrudnionych w Zakładzie do dnia 31 grudnia 2018 r. i uwzględnionych we wskaźniku Uw dla Województwa Śląskiego na 2018 r., przez wartość K ustaloną w algorytmie
na 2019 r. – z zastrzeżeniem § 14 Umowy, do wysokości 90% faktycznie poniesionych kosztów.

3. Środki finansowe, o których mowa w ust. 2, zostaną przekazane na wskazany przez Organizatora numer rachunku bankowego, wyodrębnionego wyłącznie dla środków PFRON przekazywanych 
za pośrednictwem Województwa Śląskiego.

4. Warunkiem koniecznym realizacji dofinansowania określonego w ust. 1 i 2 jest otrzymanie przez Województwo należnych środków finansowych od PFRON.

§ 2

1. Środki finansowe, o których mowa w § 1 ust. 2, wykorzystane zostaną na pokrycie kosztów działania Zakładu, określonych w § 8 ust. 1 pkt 1 – 12 rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2, zgodnie z limitami, określonymi w poszczególnych pozycjach preliminarza, stanowiącego załącznik
nr 1 do aneksu. Limity te są wartościami szacunkowymi.

2. Organizator zobowiązany jest do przekazywania Marszałkowi Województwa Śląskiego informacji 
o wydatkowanych środkach, określonych w § 1 ust. 2 oraz o pozostałych wydatkowanych środkach 
na działalność Zakładu, w okresach kwartalnych – nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał na druku informacji kwartalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do aneksu.

3. Do udokumentowania rozliczenia kwartalnego, należy bezwzględnie przedłożyć:

1) oświadczenie osoby upoważnionej do reprezentowania Zakładu, o braku podwójnego finansowania kosztów działania Zakładu, którego wzór stanowi załącznik nr 3 do aneksu. W przypadku stwierdzenia podwójnego finansowania kosztów działania Zakładu Organizator Zakładu zostanie zobowiązany 
do zwrotu przekazanych przez Województwo środków wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych;

2) informacje o stanie zatrudnienia osób w Zakładzie, podpisaną przez osobę upoważnioną 
do reprezentowania Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 4 do aneksu;

3) informację o wysokości środków wydatkowanych z zakładowego funduszu aktywności 
wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 5 do aneksu. W ramach udokumentowania ww. wydatków należy przedłożyć kopie: faktur, rachunków, wyciągów bankowych, raportów kasowych lub innych dokumentów z opisu których jednoznacznie wynika wydatek 
np. zbiorczych protokołów z posiedzeń komisji - bez wniosków o indywidualną pomoc w zakresie zakładowego funduszu aktywności;

4) informację o wysokości odpisu oraz wydatkowanych środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Zakładu wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 6 do aneksu. 
W ramach udokumentowania ww. wydatków należy przedłożyć kopie: faktur, rachunków, wyciągów bankowych, raportów kasowych lub innych dokumentów z opisu których jednoznacznie wynikać będzie rodzaj świadczenia (z wyłączeniem imiennych zestawień pracowniczych);

5) do każdego rozliczenia kwartalnego należy przedłożyć zapisy na kontach przychodów odrębnie 
dla każdego profilu działalności Zakładu.

4. Organizator Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. Dotyczy to w szczególności dokumentacji określonej w §2 ust. 3 i w §3. Wszelkie dokumenty dostarczone w ramach rozliczeń mogące zawierać dane osobowe powinny być trwale zanonimizowane. Podmiot, przetwarzając dane osobowe, jest zobowiązany do stosowania obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r, poz. 1000 z późn. zm.) i Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych 
w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych).

§ 3

1. Do 16 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał Organizator w ramach rozliczenia zobowiązany jest załączyć czytelne dokumenty rozliczeniowe: historie wyodrębnionych rachunków bankowych, w tym rachunku na który została przelana kwota środków PFRON, kopie dokumentów potwierdzających wydatkowanie otrzymanych środków PFRON oraz pozostałych środków wydatkowanych na działalność zakładu aktywności zawodowej [(z uwzględnieniem limitów ustawowych dofinansowania kosztów działania Zakładu – ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity: 
tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 511)].

2. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny być opatrzone klauzulą: 

1) „zapłacono ze środków PFRON/PFRON SODiR/działalności gospodarczej zakładu/własnych organizatora/z innych źródeł (ze wskazaniem rodzaju źródła) w kwocie: …….. ”;

2) „sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym",

3) „zgodne z ustawą  Prawo zamówień publicznych”.

3. Kopie dokumentów, o których mowa w ust. 1, winny być starannie wykonane i potwierdzone 
za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Organizatora.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny uwzględniać podział na poszczególne rodzaje kosztów dofinansowywanych ze środków PFRON, pozostałych środków wydatkowanych 
na działalność zakładu aktywności zawodowej, zgodnie z poniższymi rodzajami kosztów:

1) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, do wysokości 100% minimalnego wynagrodzenia, proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy określonego w umowie o pracę, stosownie do art. 15 ust. 2 ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych;

2) wynagrodzenia personelu Zakładu;

3) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe;

4) składki na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od kwot wymienionych w pkt 1-3;

5) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, obliczanego na podstawie ustalonego w procesie negocjacji procentowego wskaźnika minimalnego wynagrodzenia;

6) nagród i premii dla osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w wysokości do 30% miesięcznego wynagrodzenia, o którym mowa w pkt 5;

7) składek na ubezpieczenia społeczne należnych od pracownika i pracodawcy, składek na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składek na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Pracy należnych od pracodawcy, naliczonych od kwot wymienionych
w pkt 5 i 6;

8) wynagrodzenia pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową) oraz składki na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Pracy należnych od pracodawcy naliczone od kwot 
ww. wynagrodzeń;

9) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową) oraz składki 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od ww. wynagrodzeń;

10) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 1 - 9, należy przedłożyć kopie:
a) zbiorczych list płac/korekt list płac z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto, wszystkich składników i dodatków stanowiących podstawę wynagrodzenia brutto, naliczenia poszczególnych składek na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, naliczenia poszczególnych składek ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej, potrąceń z wynagrodzenia, 
b) raportu kasowego potwierdzającego odbiór wynagrodzenia przez pracowników,
c) wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie przelewu wynagrodzenia,
d) zapisów na koncie;

11) koszty materiałów, energii, usług materialnych i usług niematerialnych ponoszonych w ramach kosztów działania Zakładu oraz w ramach działalności wytwórczej lub usługowej Zakładu (w tym wynagrodzenia oraz składki ubezpieczeniowe za umowy cywilnoprawne zaliczone do kosztów usług obcych);

12) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 11, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) rachunku zleceniobiorcy za wykonaną usługę/dzieło z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto wynagrodzenia, wysokości kwoty brutto wynagrodzenia, naliczenia poszczególnych składek 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika 
i pracodawcy, naliczenia składki ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej,
e) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie przelewu wynagrodzenia;

13) wydatki ponoszone w ramach kosztów, o których mowa w pkt 11, obejmują wydatki stałe objęte umową i nieobjęte umową z dostawcami towarów i usług np.: usługi ochroniarskie, ubrania robocze, zużycie energii, usługi rachunkowe, internet, domeny, usługi medyczne lub pielęgniarskie, usługi pocztowe, usługi telekomunikacyjne, usługi bankowe, usługi sanitarne, usługi bhp, usługi komunalne;
14) koszty transportu i dowozu niepełnosprawnych pracowników Zakładu;
15) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 14, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

16) koszty, o których mowa w pkt 14, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) zakup paliwa, 
b) naprawa samochodu, 
c) zakup i wymiana zużytych części, wymiana opon i usługi wulkanizacyjne, 
d) polis ubezpieczeniowych, 
e) środki pielęgnacyjne, inne (wymienić jakie);

17) koszty szkoleń osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności związane z przygotowaniem ich do pracy na otwartym rynku pracy lub 
z prowadzoną działalnością wytwórczą lub usługową Zakładu;

18) koszty szkoleń personelu Zakładu;

19) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 17 i 18, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

20) koszty wymiany zamortyzowanych maszyn, urządzeń i wyposażenia niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług, koszty wymiany maszyn i urządzeń w związku ze zmianą profilu działalności Zakładu oraz z wprowadzeniem ulepszeń technicznych lub technologicznych. 
Z zastrzeżeniem § 9 Rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2;

21) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 20, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) dokumentu wyksięgowania środka trwałego;

22) koszty, o których mowa w pkt 20, mogą być sfinansowane wyłącznie po uprzedniej zgodzie Województwa, w związku z planowaną przez Zakład zmianą profilu działalności zakładu. Niezastosowanie się do ww. zasady spowoduje zwrot przez Zakład określonej kwoty środków PFRON;

23) koszty naprawy maszyn i urządzeń oraz koniecznej wymiany części maszyn i urządzeń niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług;

24) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 23, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

25) inne koszty niezbędne do realizacji rehabilitacji, obsługi i prowadzenia działalności wytwórczej 
lub usługowej;

26) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 25, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

27) ponoszone wydatki w ramach kosztów, o których mowa w pkt 25, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) ekspertyzy, 
b) analizy,
c) czasopisma,
d) książki,
e) ewidencja przebiegu samochodu prywatnego w celach służbowych,
f) usługi kominiarskie, dekarskie, szklarskie,
g) drobny zakup, wynikający z danej potrzeby (np. wiązanka),
h) wyposażenie biur, pomieszczeń socjalnych i sanitarnych,
i) wyposażenie gabinetu lekarskiego, pielęgniarskiego,
j) zakup środków medycznych i wyposażenie apteczek pierwszej pomocy,
k) zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
l) środki czystości na potrzeby pracowników Zakładu,
m) napoje i artykuły spożywcze (kawa, herbata, cukier),
n) koszty reprezentacji;
Należy zaliczyć do nich wszystkie usługi, które nie są objęte stałą umową z Zakładem, abonamentem, wydatki nieprzewidywalne, które wynikają z konkretnej potrzeby, na daną chwilę;

28) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów;

29) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów (nieobjętych Umową);
30) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 28 i 29, należy przedłożyć kopie:
a) dokumentów przedstawiających sposób wyliczenia składki na ZFŚS,
b) zapisów na koncie,
c) wyciągu bankowego;

31) koszty transportu i dowozu pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową);

32) koszty szkoleń pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową).

33) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 31 i 32, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

5. Pobrane zaliczki z kasy środków PFRON na zakup materiałów, towarów czy usług powinny zostać rozliczone najpóźniej do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego.

6.  W druku informacji kwartalnej Dyrektor/Kierownik Zakładu powinien wykazać wszystkie dokumenty opłacone w danym okresie obrachunkowym. W przypadku Zakładu, w którym pobiera się zaliczki                 w ramach rozliczeń gotówkowych należy dołączyć druk rozliczenia zaliczki wraz z fakturami, rachunkami lub innymi dokumentami księgowymi potwierdzającymi dany wydatek.

7. Kontrola prawidłowości wykorzystania środków PFRON opiera się na analizie przekazanej przez Zakład dokumentacji rozliczeniowej. Województwo Śląskie zastrzega sobie prawo do szczegółowej kontroli i nadzorowania sposobów wykorzystania środków PFRON

§ 4

1. Kierownik/Dyrektor Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za wydatki ponoszone w zakładzie, biorąc w szczególności pod uwagę zasadę legalności, celowości, gospodarności zarządzania środkami publicznymi.

2. Wydatkowanie środków publicznych przez zakład odbywa się przy zastosowaniu przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

3. Zakupy sfinansowane ze środków PFRON winny być trwale oznakowane klauzulą: „zakupiono ze środków PFRON”.

4. Rozliczenie kwartalne obejmuje wyłącznie faktury lub inne dokumenty zapłacone w danym kwartale.

5. W szczególnych przypadkach dopuszcza się możliwość przeksięgowań wydatków zaplanowanych do sfinansowania ze środków PFRON. 

6. Nie dopuszcza się samodzielnej modyfikacji druku informacji kwartalnej – stanowiącego załącznik nr 2 do aneksu.

7. Zakład winien zwracać niewykorzystane środki PFRON przekazane przez Marszałka Województwa Śląskiego wraz z odsetkami na wyodrębniony rachunek bankowy Województwa Śląskiego o numerze: 93 1240 6292 1111 0010 5063 7741, prowadzony w banku: Polska Kasa Opieki SA I Oddział                       w Katowicach.

§ 5

1. Organizator zobowiązuje się do kwartalnego zwrotu odsetek zgromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym, o którym mowa w § 1 ust. 3.

2. Nie wykorzystane środki finansowe, Organizator zobowiązuje się zwrócić na rachunek bankowy Województwa, nie później niż do dnia 31 grudnia 2019 r. wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych, liczonych od daty wpływu tych środków na rachunek, o którym mowa 
w § 1 ust. 3, do dnia ich zwrotu na rachunek Województwa. 

3. Organizator zobowiązany jest do prowadzenia w Zakładzie Aktywności Zawodowej Programu Rehabilitacji Osoby Niepełnosprawnej Pracownika Zakładu Aktywności Zawodowej” oraz ,,Karty realizacji Indywidualnego Programu Rehabilitacji w Zakładzie Aktywności Zawodowej” według wzoru stanowiącego Załączniki Nr 7-8 do niniejszego aneksu.

§ 6

Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.

§ 7

Aneks sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z czego dwa egzemplarze 
dla Województwa, jeden egzemplarz dla Organizatora.

Za Województwo                                                                                  Za Organizatora Zakładu

	

Aneks Nr 6 do umowy 
Nr 2711/ZD/2016 z dnia                        25 października 2016 r.		
		
zawarty w dniu

pomiędzy
	Województwem Śląskim, zwanym w dalszej części „Województwem”	

reprezentowanym przez Zarząd
Województwa Śląskiego
w osobach

	
1. …………………………………………………………………………

2. …………………………………………………………………………	
		
z siedzibą
	ul. Ligonia 46, 40-037 Katowice

a
	Stowarzyszeniem "YAVA", ul. Lakowa 101, 42-280 Częstochowa, zwanym w dalszej części „Organizatorem Zakładu”, w imieniu którego działają:

1.  Monika Podgórska - Prezes Zarządu
2.  Stanisław Kocik - V-ce Prezes Zarządu	
		
na podstawie
	art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa (tekst jednolity:   Dz. U. 2018 r. poz. 913 z późn. zm.) 
w związku z art. 35 ust.1 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 511) 
oraz przepisów rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej 
z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności  zawodowej (Dz. U. z 2012 r., poz. 850)	
		
dotyczący
	finansowania w 2019 roku ze środków PFRON wg algorytmu     kosztów bieżącej działalności   Zakładu Aktywności Zawodowej - „ Zakład Aktywności Zawodowej „YAVA” przy Stowarzyszeniu YAVA"                            w Częstochowie.	

Działając zgodnie z postanowieniami § 6 i § 7 Umowy, Strony ustalają:

§ 1

1. Województwo w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2019 r. dofinansuje ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, zwanego dalej „PFRON”, koszty działania zakładu aktywności zawodowej:

„Zakład Aktywności Zawodowej „YAVA” przy Stowarzyszeniu YAVA”, Al. Pokoju 14,  
42-280 Częstochowa -  zwanego dalej „Zakładem”.

2. Dofinansowanie, o którym mowa w ust. 1, wynosi 440 000,00 zł i stanowi kwotę wynikającą 
z pomnożenia liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w rozumieniu § 2 ust. 2 pkt 7 lit. a i b rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. z 2012 r. 
poz. 850), zwanych dalej „osobami niepełnosprawnymi zaliczonymi do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności”, zatrudnionych w Zakładzie do dnia 31 grudnia 2018 r. i uwzględnionych we wskaźniku Uw dla Województwa Śląskiego na 2018 r., przez wartość K ustaloną w algorytmie
na 2019 r. – z zastrzeżeniem § 14 Umowy, do wysokości 90% faktycznie poniesionych kosztów.

3. Środki finansowe, o których mowa w ust. 2, zostaną przekazane na wskazany przez Organizatora numer rachunku bankowego, wyodrębnionego wyłącznie dla środków PFRON przekazywanych 
za pośrednictwem Województwa Śląskiego.

4. Warunkiem koniecznym realizacji dofinansowania określonego w ust. 1 i 2 jest otrzymanie przez Województwo należnych środków finansowych od PFRON.

§ 2

1. Środki finansowe, o których mowa w § 1 ust. 2, wykorzystane zostaną na pokrycie kosztów działania Zakładu, określonych w § 8 ust. 1 pkt 1 – 12 rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2, zgodnie z limitami, określonymi w poszczególnych pozycjach preliminarza, stanowiącego załącznik
nr 1 do aneksu. Limity te są wartościami szacunkowymi.

2. Organizator zobowiązany jest do przekazywania Marszałkowi Województwa Śląskiego informacji 
o wydatkowanych środkach, określonych w § 1 ust. 2 oraz o pozostałych wydatkowanych środkach 
na działalność Zakładu, w okresach kwartalnych – nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał na druku informacji kwartalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do aneksu.

3. Do udokumentowania rozliczenia kwartalnego, należy bezwzględnie przedłożyć:

1) oświadczenie osoby upoważnionej do reprezentowania Zakładu, o braku podwójnego finansowania kosztów działania Zakładu, którego wzór stanowi załącznik nr 3 do aneksu. W przypadku stwierdzenia podwójnego finansowania kosztów działania Zakładu Organizator Zakładu zostanie zobowiązany 
do zwrotu przekazanych przez Województwo środków wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych;

2) informacje o stanie zatrudnienia osób w Zakładzie, podpisaną przez osobę upoważnioną 
do reprezentowania Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 4 do aneksu;

3) informację o wysokości środków wydatkowanych z zakładowego funduszu aktywności 
wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 5 do aneksu. W ramach udokumentowania ww. wydatków należy przedłożyć kopie: faktur, rachunków, wyciągów bankowych, raportów kasowych lub innych dokumentów z opisu których jednoznacznie wynika wydatek 
np. zbiorczych protokołów z posiedzeń komisji - bez wniosków o indywidualną pomoc w zakresie zakładowego funduszu aktywności;

4) informację o wysokości odpisu oraz wydatkowanych środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Zakładu wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 6 do aneksu. 
W ramach udokumentowania ww. wydatków należy przedłożyć kopie: faktur, rachunków, wyciągów bankowych, raportów kasowych lub innych dokumentów z opisu których jednoznacznie wynikać będzie rodzaj świadczenia (z wyłączeniem imiennych zestawień pracowniczych);

5) do każdego rozliczenia kwartalnego należy przedłożyć zapisy na kontach przychodów odrębnie 
dla każdego profilu działalności Zakładu.

4. Organizator Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. Dotyczy to w szczególności dokumentacji określonej w §2 ust. 3 i w §3. Wszelkie dokumenty dostarczone w ramach rozliczeń mogące zawierać dane osobowe powinny być trwale zanonimizowane. Podmiot, przetwarzając dane osobowe, jest zobowiązany do stosowania obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r, poz. 1000 z późn. zm.) i Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych 
w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych).

§ 3

1. Do 16 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał Organizator w ramach rozliczenia zobowiązany jest załączyć czytelne dokumenty rozliczeniowe: historie wyodrębnionych rachunków bankowych, w tym rachunku na który została przelana kwota środków PFRON, kopie dokumentów potwierdzających wydatkowanie otrzymanych środków PFRON oraz pozostałych środków wydatkowanych na działalność zakładu aktywności zawodowej [(z uwzględnieniem limitów ustawowych dofinansowania kosztów działania Zakładu – ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity: 
tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 511)].

2. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny być opatrzone klauzulą: 

1) „zapłacono ze środków PFRON/PFRON SODiR/działalności gospodarczej zakładu/własnych organizatora/z innych źródeł (ze wskazaniem rodzaju źródła) w kwocie: …….. ”;

2) „sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym",

3) „zgodne z ustawą  Prawo zamówień publicznych”.

3. Kopie dokumentów, o których mowa w ust. 1, winny być starannie wykonane i potwierdzone 
za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Organizatora.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny uwzględniać podział na poszczególne rodzaje kosztów dofinansowywanych ze środków PFRON, pozostałych środków wydatkowanych 
na działalność zakładu aktywności zawodowej, zgodnie z poniższymi rodzajami kosztów:

1) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, do wysokości 100% minimalnego wynagrodzenia, proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy określonego w umowie o pracę, stosownie do art. 15 ust. 2 ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych;

2) wynagrodzenia personelu Zakładu;

3) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe;

4) składki na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od kwot wymienionych w pkt 1-3;

5) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, obliczanego na podstawie ustalonego w procesie negocjacji procentowego wskaźnika minimalnego wynagrodzenia;

6) nagród i premii dla osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w wysokości do 30% miesięcznego wynagrodzenia, o którym mowa w pkt 5;

7) składek na ubezpieczenia społeczne należnych od pracownika i pracodawcy, składek na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składek na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Pracy należnych od pracodawcy, naliczonych od kwot wymienionych
w pkt 5 i 6;

8) wynagrodzenia pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową) oraz składki na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Pracy należnych od pracodawcy naliczone od kwot 
ww. wynagrodzeń;

9) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową) oraz składki 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od ww. wynagrodzeń;

10) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 1 - 9, należy przedłożyć kopie:
a) zbiorczych list płac/korekt list płac z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto, wszystkich składników i dodatków stanowiących podstawę wynagrodzenia brutto, naliczenia poszczególnych składek na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, naliczenia poszczególnych składek ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej, potrąceń z wynagrodzenia, 
b) raportu kasowego potwierdzającego odbiór wynagrodzenia przez pracowników,
c) wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie przelewu wynagrodzenia,
d) zapisów na koncie;

11) koszty materiałów, energii, usług materialnych i usług niematerialnych ponoszonych w ramach kosztów działania Zakładu oraz w ramach działalności wytwórczej lub usługowej Zakładu (w tym wynagrodzenia oraz składki ubezpieczeniowe za umowy cywilnoprawne zaliczone do kosztów usług obcych);

12) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 11, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) rachunku zleceniobiorcy za wykonaną usługę/dzieło z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto wynagrodzenia, wysokości kwoty brutto wynagrodzenia, naliczenia poszczególnych składek 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika 
i pracodawcy, naliczenia składki ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej,
e) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie przelewu wynagrodzenia;

13) wydatki ponoszone w ramach kosztów, o których mowa w pkt 11, obejmują wydatki stałe objęte umową i nieobjęte umową z dostawcami towarów i usług np.: usługi ochroniarskie, ubrania robocze, zużycie energii, usługi rachunkowe, internet, domeny, usługi medyczne lub pielęgniarskie, usługi pocztowe, usługi telekomunikacyjne, usługi bankowe, usługi sanitarne, usługi bhp, usługi komunalne;
14) koszty transportu i dowozu niepełnosprawnych pracowników Zakładu;
15) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 14, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

16) koszty, o których mowa w pkt 14, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) zakup paliwa, 
b) naprawa samochodu, 
c) zakup i wymiana zużytych części, wymiana opon i usługi wulkanizacyjne, 
d) polis ubezpieczeniowych, 
e) środki pielęgnacyjne, inne (wymienić jakie);

17) koszty szkoleń osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności związane z przygotowaniem ich do pracy na otwartym rynku pracy lub 
z prowadzoną działalnością wytwórczą lub usługową Zakładu;

18) koszty szkoleń personelu Zakładu;

19) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 17 i 18, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

20) koszty wymiany zamortyzowanych maszyn, urządzeń i wyposażenia niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług, koszty wymiany maszyn i urządzeń w związku ze zmianą profilu działalności Zakładu oraz z wprowadzeniem ulepszeń technicznych lub technologicznych. 
Z zastrzeżeniem § 9 Rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2;

21) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 20, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) dokumentu wyksięgowania środka trwałego;

22) koszty, o których mowa w pkt 20, mogą być sfinansowane wyłącznie po uprzedniej zgodzie Województwa, w związku z planowaną przez Zakład zmianą profilu działalności zakładu. Niezastosowanie się do ww. zasady spowoduje zwrot przez Zakład określonej kwoty środków PFRON;

23) koszty naprawy maszyn i urządzeń oraz koniecznej wymiany części maszyn i urządzeń niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług;

24) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 23, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

25) inne koszty niezbędne do realizacji rehabilitacji, obsługi i prowadzenia działalności wytwórczej 
lub usługowej;

26) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 25, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

27) ponoszone wydatki w ramach kosztów, o których mowa w pkt 25, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) ekspertyzy, 
b) analizy,
c) czasopisma,
d) książki,
e) ewidencja przebiegu samochodu prywatnego w celach służbowych,
f) usługi kominiarskie, dekarskie, szklarskie,
g) drobny zakup, wynikający z danej potrzeby (np. wiązanka),
h) wyposażenie biur, pomieszczeń socjalnych i sanitarnych,
i) wyposażenie gabinetu lekarskiego, pielęgniarskiego,
j) zakup środków medycznych i wyposażenie apteczek pierwszej pomocy,
k) zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
l) środki czystości na potrzeby pracowników Zakładu,
m) napoje i artykuły spożywcze (kawa, herbata, cukier),
n) koszty reprezentacji;
Należy zaliczyć do nich wszystkie usługi, które nie są objęte stałą umową z Zakładem, abonamentem, wydatki nieprzewidywalne, które wynikają z konkretnej potrzeby, na daną chwilę;

28) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów;

29) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów (nieobjętych Umową);
30) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 28 i 29, należy przedłożyć kopie:
a) dokumentów przedstawiających sposób wyliczenia składki na ZFŚS,
b) zapisów na koncie,
c) wyciągu bankowego;

31) koszty transportu i dowozu pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową);

32) koszty szkoleń pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową).

33) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 31 i 32, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

5. Pobrane zaliczki z kasy środków PFRON na zakup materiałów, towarów czy usług powinny zostać rozliczone najpóźniej do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego.

6.  W druku informacji kwartalnej Dyrektor/Kierownik Zakładu powinien wykazać wszystkie dokumenty opłacone w danym okresie obrachunkowym. W przypadku Zakładu, w którym pobiera się zaliczki                 w ramach rozliczeń gotówkowych należy dołączyć druk rozliczenia zaliczki wraz z fakturami, rachunkami lub innymi dokumentami księgowymi potwierdzającymi dany wydatek.

7. Kontrola prawidłowości wykorzystania środków PFRON opiera się na analizie przekazanej przez Zakład dokumentacji rozliczeniowej. Województwo Śląskie zastrzega sobie prawo do szczegółowej kontroli i nadzorowania sposobów wykorzystania środków PFRON

§ 4

1. Kierownik/Dyrektor Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za wydatki ponoszone w zakładzie, biorąc w szczególności pod uwagę zasadę legalności, celowości, gospodarności zarządzania środkami publicznymi.

2. Wydatkowanie środków publicznych przez zakład odbywa się przy zastosowaniu przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

3. Zakupy sfinansowane ze środków PFRON winny być trwale oznakowane klauzulą: „zakupiono ze środków PFRON”.

4. Rozliczenie kwartalne obejmuje wyłącznie faktury lub inne dokumenty zapłacone w danym kwartale.

5. W szczególnych przypadkach dopuszcza się możliwość przeksięgowań wydatków zaplanowanych do sfinansowania ze środków PFRON. 

6. Nie dopuszcza się samodzielnej modyfikacji druku informacji kwartalnej – stanowiącego załącznik nr 2 do aneksu.

7. Zakład winien zwracać niewykorzystane środki PFRON przekazane przez Marszałka Województwa Śląskiego wraz z odsetkami na wyodrębniony rachunek bankowy Województwa Śląskiego o numerze: 93 1240 6292 1111 0010 5063 7741, prowadzony w banku: Polska Kasa Opieki SA I Oddział                       w Katowicach.

§ 5

1. Organizator zobowiązuje się do kwartalnego zwrotu odsetek zgromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym, o którym mowa w § 1 ust. 3.

2. Nie wykorzystane środki finansowe, Organizator zobowiązuje się zwrócić na rachunek bankowy Województwa, nie później niż do dnia 31 grudnia 2019 r. wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych, liczonych od daty wpływu tych środków na rachunek, o którym mowa 
w § 1 ust. 3, do dnia ich zwrotu na rachunek Województwa. 

3. Organizator zobowiązany jest do prowadzenia w Zakładzie Aktywności Zawodowej Programu Rehabilitacji Osoby Niepełnosprawnej Pracownika Zakładu Aktywności Zawodowej” oraz ,,Karty realizacji Indywidualnego Programu Rehabilitacji w Zakładzie Aktywności Zawodowej” według wzoru stanowiącego Załączniki Nr 7-8 do niniejszego aneksu.

§ 6

Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.

§ 7

Aneks sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z czego dwa egzemplarze 
dla Województwa, jeden egzemplarz dla Organizatora.

Za Województwo                                                                                  Za Organizatora Zakładu

	

Aneks Nr 7 do umowy 
Nr 1812/ZD/2015 
z dnia 30 czerwca 2015 r.		
		
zawarty w dniu

pomiędzy
	Województwem Śląskim, zwanym w dalszej części „Województwem”	

reprezentowanym przez Zarząd
Województwa Śląskiego
w osobach

	
1. …………………………………………………………………………

2. …………………………………………………………………………	
		
z siedzibą
	ul. Ligonia 46, 40-037 Katowice

a
	Caritas Archidiecezji Katowickiej, ul. Wita Stwosza 20, 40-042 Katowice, zwanym w dalszej części „Organizatorem Zakładu” - 
w imieniu którego działa:

1. Ksiądz Krzysztof Bąk - Dyrektor Caritas Archidiecezji Katowickiej	
		
na podstawie
	art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa (tekst jednolity:   Dz. U. 2018 r. poz. 913 z późn. zm.) 
w związku z art. 35 ust.1 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 511) 
oraz przepisów rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej 
z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności  zawodowej (Dz. U. z 2012 r., poz. 850)	
		
dotyczący
	finansowania w 2019 roku ze środków PFRON wg algorytmu     kosztów bieżącej działalności Zakładu Aktywności Zawodowej - "Caritas Archidiecezji Katowickiej Zakład Aktywności Zawodowej Świętego Marcina" w Katowicach	

Działając zgodnie z postanowieniami § 6 i § 7 Umowy, Strony ustalają:

§ 1

1. Województwo w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2019 r. dofinansuje ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, zwanego dalej „PFRON”, koszty działania zakładu aktywności zawodowej:

,,Caritas Archidiecezji Katowickiej Zakład Aktywności Zawodowej Świętego Marcina", 
ul. Wita Stwosza 20, 40-042 Katowice””, zwanego dalej „Zakładem”.

2. Dofinansowanie, o którym mowa w ust. 1, wynosi 726 000,00 zł i stanowi kwotę wynikającą 
z pomnożenia liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w rozumieniu § 2 ust. 2 pkt 7 lit. a i b rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. z 2012 r. 
poz. 850), zwanych dalej „osobami niepełnosprawnymi zaliczonymi do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności”, zatrudnionych w Zakładzie do dnia 31 grudnia 2018 r. i uwzględnionych we wskaźniku Uw dla Województwa Śląskiego na 2018 r., przez wartość K ustaloną w algorytmie
na 2019 r. – z zastrzeżeniem § 14 Umowy, do wysokości 90% faktycznie poniesionych kosztów.

3. Środki finansowe, o których mowa w ust. 2, zostaną przekazane na wskazany przez Organizatora numer rachunku bankowego, wyodrębnionego wyłącznie dla środków PFRON przekazywanych 
za pośrednictwem Województwa Śląskiego.

4. Warunkiem koniecznym realizacji dofinansowania określonego w ust. 1 i 2 jest otrzymanie przez Województwo należnych środków finansowych od PFRON.

§ 2

1. Środki finansowe, o których mowa w § 1 ust. 2, wykorzystane zostaną na pokrycie kosztów działania Zakładu, określonych w § 8 ust. 1 pkt 1 – 12 rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2, zgodnie z limitami, określonymi w poszczególnych pozycjach preliminarza, stanowiącego załącznik
nr 1 do aneksu. Limity te są wartościami szacunkowymi.

2. Organizator zobowiązany jest do przekazywania Marszałkowi Województwa Śląskiego informacji 
o wydatkowanych środkach, określonych w § 1 ust. 2 oraz o pozostałych wydatkowanych środkach 
na działalność Zakładu, w okresach kwartalnych – nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał na druku informacji kwartalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do aneksu.

3. Do udokumentowania rozliczenia kwartalnego, należy bezwzględnie przedłożyć:

1) oświadczenie osoby upoważnionej do reprezentowania Zakładu, o braku podwójnego finansowania kosztów działania Zakładu, którego wzór stanowi załącznik nr 3 do aneksu. W przypadku stwierdzenia podwójnego finansowania kosztów działania Zakładu Organizator Zakładu zostanie zobowiązany 
do zwrotu przekazanych przez Województwo środków wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych;

2) informacje o stanie zatrudnienia osób w Zakładzie, podpisaną przez osobę upoważnioną 
do reprezentowania Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 4 do aneksu;

3) informację o wysokości środków wydatkowanych z zakładowego funduszu aktywności 
wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 5 do aneksu. W ramach udokumentowania ww. wydatków należy przedłożyć kopie: faktur, rachunków, wyciągów bankowych, raportów kasowych lub innych dokumentów z opisu których jednoznacznie wynika wydatek 
np. zbiorczych protokołów z posiedzeń komisji - bez wniosków o indywidualną pomoc w zakresie zakładowego funduszu aktywności;

4) informację o wysokości odpisu oraz wydatkowanych środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Zakładu wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 6 do aneksu. 
W ramach udokumentowania ww. wydatków należy przedłożyć kopie: faktur, rachunków, wyciągów bankowych, raportów kasowych lub innych dokumentów z opisu których jednoznacznie wynikać będzie rodzaj świadczenia (z wyłączeniem imiennych zestawień pracowniczych);

5) do każdego rozliczenia kwartalnego należy przedłożyć zapisy na kontach przychodów odrębnie 
dla każdego profilu działalności Zakładu.

4. Organizator Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. Dotyczy to w szczególności dokumentacji określonej w §2 ust. 3 i w §3. Wszelkie dokumenty dostarczone w ramach rozliczeń mogące zawierać dane osobowe powinny być trwale zanonimizowane. Podmiot, przetwarzając dane osobowe, jest zobowiązany do stosowania obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r, poz. 1000 z późn. zm.) i Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych 
w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych).

§ 3

1. Do 16 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał Organizator w ramach rozliczenia zobowiązany jest załączyć czytelne dokumenty rozliczeniowe: historie wyodrębnionych rachunków bankowych, w tym rachunku na który została przelana kwota środków PFRON, kopie dokumentów potwierdzających wydatkowanie otrzymanych środków PFRON oraz pozostałych środków wydatkowanych na działalność zakładu aktywności zawodowej [(z uwzględnieniem limitów ustawowych dofinansowania kosztów działania Zakładu – ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity: 
tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 511)].

2. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny być opatrzone klauzulą: 

1) „zapłacono ze środków PFRON/PFRON SODiR/działalności gospodarczej zakładu/własnych organizatora/z innych źródeł (ze wskazaniem rodzaju źródła) w kwocie: …….. ”;

2) „sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym",

3) „zgodne z ustawą  Prawo zamówień publicznych”.

3. Kopie dokumentów, o których mowa w ust. 1, winny być starannie wykonane i potwierdzone 
za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Organizatora.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny uwzględniać podział na poszczególne rodzaje kosztów dofinansowywanych ze środków PFRON, pozostałych środków wydatkowanych 
na działalność zakładu aktywności zawodowej, zgodnie z poniższymi rodzajami kosztów:

1) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, do wysokości 100% minimalnego wynagrodzenia, proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy określonego w umowie o pracę, stosownie do art. 15 ust. 2 ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych;

2) wynagrodzenia personelu Zakładu;

3) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe;

4) składki na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od kwot wymienionych w pkt 1-3;

5) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, obliczanego na podstawie ustalonego w procesie negocjacji procentowego wskaźnika minimalnego wynagrodzenia;

6) nagród i premii dla osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w wysokości do 30% miesięcznego wynagrodzenia, o którym mowa w pkt 5;

7) składek na ubezpieczenia społeczne należnych od pracownika i pracodawcy, składek na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składek na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Pracy należnych od pracodawcy, naliczonych od kwot wymienionych
w pkt 5 i 6;

8) wynagrodzenia pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową) oraz składki na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Pracy należnych od pracodawcy naliczone od kwot 
ww. wynagrodzeń;

9) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową) oraz składki 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od ww. wynagrodzeń;

10) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 1 - 9, należy przedłożyć kopie:
a) zbiorczych list płac/korekt list płac z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto, wszystkich składników i dodatków stanowiących podstawę wynagrodzenia brutto, naliczenia poszczególnych składek na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, naliczenia poszczególnych składek ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej, potrąceń z wynagrodzenia, 
b) raportu kasowego potwierdzającego odbiór wynagrodzenia przez pracowników,
c) wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie przelewu wynagrodzenia,
d) zapisów na koncie;

11) koszty materiałów, energii, usług materialnych i usług niematerialnych ponoszonych w ramach kosztów działania Zakładu oraz w ramach działalności wytwórczej lub usługowej Zakładu (w tym wynagrodzenia oraz składki ubezpieczeniowe za umowy cywilnoprawne zaliczone do kosztów usług obcych);

12) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 11, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) rachunku zleceniobiorcy za wykonaną usługę/dzieło z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto wynagrodzenia, wysokości kwoty brutto wynagrodzenia, naliczenia poszczególnych składek 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika 
i pracodawcy, naliczenia składki ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej,
e) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie przelewu wynagrodzenia;

13) wydatki ponoszone w ramach kosztów, o których mowa w pkt 11, obejmują wydatki stałe objęte umową i nieobjęte umową z dostawcami towarów i usług np.: usługi ochroniarskie, ubrania robocze, zużycie energii, usługi rachunkowe, internet, domeny, usługi medyczne lub pielęgniarskie, usługi pocztowe, usługi telekomunikacyjne, usługi bankowe, usługi sanitarne, usługi bhp, usługi komunalne;
14) koszty transportu i dowozu niepełnosprawnych pracowników Zakładu;
15) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 14, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

16) koszty, o których mowa w pkt 14, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) zakup paliwa, 
b) naprawa samochodu, 
c) zakup i wymiana zużytych części, wymiana opon i usługi wulkanizacyjne, 
d) polis ubezpieczeniowych, 
e) środki pielęgnacyjne, inne (wymienić jakie);

17) koszty szkoleń osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności związane z przygotowaniem ich do pracy na otwartym rynku pracy lub 
z prowadzoną działalnością wytwórczą lub usługową Zakładu;

18) koszty szkoleń personelu Zakładu;

19) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 17 i 18, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

20) koszty wymiany zamortyzowanych maszyn, urządzeń i wyposażenia niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług, koszty wymiany maszyn i urządzeń w związku ze zmianą profilu działalności Zakładu oraz z wprowadzeniem ulepszeń technicznych lub technologicznych. 
Z zastrzeżeniem § 9 Rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2;

21) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 20, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) dokumentu wyksięgowania środka trwałego;

22) koszty, o których mowa w pkt 20, mogą być sfinansowane wyłącznie po uprzedniej zgodzie Województwa, w związku z planowaną przez Zakład zmianą profilu działalności zakładu. Niezastosowanie się do ww. zasady spowoduje zwrot przez Zakład określonej kwoty środków PFRON;

23) koszty naprawy maszyn i urządzeń oraz koniecznej wymiany części maszyn i urządzeń niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług;

24) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 23, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

25) inne koszty niezbędne do realizacji rehabilitacji, obsługi i prowadzenia działalności wytwórczej 
lub usługowej;

26) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 25, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

27) ponoszone wydatki w ramach kosztów, o których mowa w pkt 25, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) ekspertyzy, 
b) analizy,
c) czasopisma,
d) książki,
e) ewidencja przebiegu samochodu prywatnego w celach służbowych,
f) usługi kominiarskie, dekarskie, szklarskie,
g) drobny zakup, wynikający z danej potrzeby (np. wiązanka),
h) wyposażenie biur, pomieszczeń socjalnych i sanitarnych,
i) wyposażenie gabinetu lekarskiego, pielęgniarskiego,
j) zakup środków medycznych i wyposażenie apteczek pierwszej pomocy,
k) zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
l) środki czystości na potrzeby pracowników Zakładu,
m) napoje i artykuły spożywcze (kawa, herbata, cukier),
n) koszty reprezentacji;
Należy zaliczyć do nich wszystkie usługi, które nie są objęte stałą umową z Zakładem, abonamentem, wydatki nieprzewidywalne, które wynikają z konkretnej potrzeby, na daną chwilę;

28) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów;

29) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów (nieobjętych Umową);
30) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 28 i 29, należy przedłożyć kopie:
a) dokumentów przedstawiających sposób wyliczenia składki na ZFŚS,
b) zapisów na koncie,
c) wyciągu bankowego;

31) koszty transportu i dowozu pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową);

32) koszty szkoleń pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową).

33) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 31 i 32, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

5. Pobrane zaliczki z kasy środków PFRON na zakup materiałów, towarów czy usług powinny zostać rozliczone najpóźniej do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego.

6.  W druku informacji kwartalnej Dyrektor/Kierownik Zakładu powinien wykazać wszystkie dokumenty opłacone w danym okresie obrachunkowym. W przypadku Zakładu, w którym pobiera się zaliczki                 w ramach rozliczeń gotówkowych należy dołączyć druk rozliczenia zaliczki wraz z fakturami, rachunkami lub innymi dokumentami księgowymi potwierdzającymi dany wydatek.

7. Kontrola prawidłowości wykorzystania środków PFRON opiera się na analizie przekazanej przez Zakład dokumentacji rozliczeniowej. Województwo Śląskie zastrzega sobie prawo do szczegółowej kontroli i nadzorowania sposobów wykorzystania środków PFRON

§ 4

1. Kierownik/Dyrektor Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za wydatki ponoszone w zakładzie, biorąc w szczególności pod uwagę zasadę legalności, celowości, gospodarności zarządzania środkami publicznymi.

2. Wydatkowanie środków publicznych przez zakład odbywa się przy zastosowaniu przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

3. Zakupy sfinansowane ze środków PFRON winny być trwale oznakowane klauzulą: „zakupiono ze środków PFRON”.

4. Rozliczenie kwartalne obejmuje wyłącznie faktury lub inne dokumenty zapłacone w danym kwartale.

5. W szczególnych przypadkach dopuszcza się możliwość przeksięgowań wydatków zaplanowanych do sfinansowania ze środków PFRON. 

6. Nie dopuszcza się samodzielnej modyfikacji druku informacji kwartalnej – stanowiącego załącznik nr 2 do aneksu.

7. Zakład winien zwracać niewykorzystane środki PFRON przekazane przez Marszałka Województwa Śląskiego wraz z odsetkami na wyodrębniony rachunek bankowy Województwa Śląskiego o numerze: 93 1240 6292 1111 0010 5063 7741, prowadzony w banku: Polska Kasa Opieki SA I Oddział                       w Katowicach.

§ 5

1. Organizator zobowiązuje się do kwartalnego zwrotu odsetek zgromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym, o którym mowa w § 1 ust. 3.

2. Nie wykorzystane środki finansowe, Organizator zobowiązuje się zwrócić na rachunek bankowy Województwa, nie później niż do dnia 31 grudnia 2019 r. wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych, liczonych od daty wpływu tych środków na rachunek, o którym mowa 
w § 1 ust. 3, do dnia ich zwrotu na rachunek Województwa. 

3. Organizator zobowiązany jest do prowadzenia w Zakładzie Aktywności Zawodowej Programu Rehabilitacji Osoby Niepełnosprawnej Pracownika Zakładu Aktywności Zawodowej” oraz ,,Karty realizacji Indywidualnego Programu Rehabilitacji w Zakładzie Aktywności Zawodowej” według wzoru stanowiącego Załączniki Nr 7-8 do niniejszego aneksu.

§ 6

Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.

§ 7

Aneks sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z czego dwa egzemplarze 
dla Województwa, jeden egzemplarz dla Organizatora.

Za Województwo                                                                                  Za Organizatora Zakładu

	

Aneks Nr 4 do umowy 
Nr 3705/ZD/2017 z dnia                        20  listopada 2017 r.		
		
zawarty w dniu

pomiędzy
	Województwem Śląskim, zwanym w dalszej części „Województwem”	

reprezentowanym przez Zarząd
Województwa Śląskiego
w osobach

	
1. …………………………………………………………………………

2. …………………………………………………………………………	
		
z siedzibą
	ul. Ligonia 46, 40-037 Katowice

a
	Regionalną Fundacją Pomocy Niewidomym, 
ul. Św. Piotra 9, 41-500 Chorzów, 
zwaną w dalszej części „Organizatorem Zakładu”, 
w imieniu której działają:

1.  ………………………………………………………..…………………

2.  ……………………………………………………………………..……	
		
na podstawie
	art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa (tekst jednolity:   Dz. U. 2018 r. poz. 913 z późn. zm.) 
w związku z art. 35 ust.1 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 511) 
oraz przepisów rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej 
z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności  zawodowej (Dz. U. z 2012 r., poz. 850)	
		
dotyczący
	finansowania w 2019 roku ze środków PFRON wg algorytmu     kosztów bieżącej działalności  Zakładu Aktywności Zawodowej  -  „Chorzowski Zakład Aktywności Zawodowej"	

Działając zgodnie z postanowieniami § 9 ust 1 umowy, Strony ustalają:

§ 1

1. Województwo w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2019 r. dofinansuje ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, zwanego dalej „PFRON”, koszty działania zakładu aktywności zawodowej:

„Chorzowski Zakład Aktywności Zawodowej"”, 41-500 Chorzów, ul. Dąbrowskiego 55 -  zwanego dalej „Zakładem”.

2. Dofinansowanie, o którym mowa w ust. 1, wynosi 484 000,00 zł i stanowi kwotę wynikającą 
z pomnożenia liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w rozumieniu § 2 ust. 2 pkt 7 lit. a i b rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. z 2012 r. 
poz. 850), zwanych dalej „osobami niepełnosprawnymi zaliczonymi do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności”, zatrudnionych w Zakładzie do dnia 31 grudnia 2018 r. i uwzględnionych we wskaźniku Uw dla Województwa Śląskiego na 2018 r., przez wartość K ustaloną w algorytmie
na 2019 r. – z zastrzeżeniem § 14 Umowy, do wysokości 90% faktycznie poniesionych kosztów.

3. Środki finansowe, o których mowa w ust. 2, zostaną przekazane na wskazany przez Organizatora numer rachunku bankowego, wyodrębnionego wyłącznie dla środków PFRON przekazywanych 
za pośrednictwem Województwa Śląskiego.

4. Warunkiem koniecznym realizacji dofinansowania określonego w ust. 1 i 2 jest otrzymanie przez Województwo należnych środków finansowych od PFRON.

§ 2

1. Środki finansowe, o których mowa w § 1 ust. 2, wykorzystane zostaną na pokrycie kosztów działania Zakładu, określonych w § 8 ust. 1 pkt 1 – 12 rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2, zgodnie z limitami, określonymi w poszczególnych pozycjach preliminarza, stanowiącego załącznik
nr 1 do aneksu. Limity te są wartościami szacunkowymi.

2. Organizator zobowiązany jest do przekazywania Marszałkowi Województwa Śląskiego informacji 
o wydatkowanych środkach, określonych w § 1 ust. 2 oraz o pozostałych wydatkowanych środkach 
na działalność Zakładu, w okresach kwartalnych – nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał na druku informacji kwartalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do aneksu.

3. Do udokumentowania rozliczenia kwartalnego, należy bezwzględnie przedłożyć:

1) oświadczenie osoby upoważnionej do reprezentowania Zakładu, o braku podwójnego finansowania kosztów działania Zakładu, którego wzór stanowi załącznik nr 3 do aneksu. W przypadku stwierdzenia podwójnego finansowania kosztów działania Zakładu Organizator Zakładu zostanie zobowiązany 
do zwrotu przekazanych przez Województwo środków wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych;

2) informacje o stanie zatrudnienia osób w Zakładzie, podpisaną przez osobę upoważnioną 
do reprezentowania Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 4 do aneksu;

3) informację o wysokości środków wydatkowanych z zakładowego funduszu aktywności 
wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 5 do aneksu. W ramach udokumentowania ww. wydatków należy przedłożyć kopie: faktur, rachunków, wyciągów bankowych, raportów kasowych lub innych dokumentów z opisu których jednoznacznie wynika wydatek 
np. zbiorczych protokołów z posiedzeń komisji - bez wniosków o indywidualną pomoc w zakresie zakładowego funduszu aktywności;

4) informację o wysokości odpisu oraz wydatkowanych środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Zakładu wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 6 do aneksu. 
W ramach udokumentowania ww. wydatków należy przedłożyć kopie: faktur, rachunków, wyciągów bankowych, raportów kasowych lub innych dokumentów z opisu których jednoznacznie wynikać będzie rodzaj świadczenia (z wyłączeniem imiennych zestawień pracowniczych);

5) do każdego rozliczenia kwartalnego należy przedłożyć zapisy na kontach przychodów odrębnie 
dla każdego profilu działalności Zakładu.

4. Organizator Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. Dotyczy to w szczególności dokumentacji określonej w §2 ust. 3 i w §3. Wszelkie dokumenty dostarczone w ramach rozliczeń mogące zawierać dane osobowe powinny być trwale zanonimizowane. Podmiot, przetwarzając dane osobowe, jest zobowiązany do stosowania obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r, poz. 1000 z późn. zm.) i Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych 
w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych).

§ 3

1. Do 16 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał Organizator w ramach rozliczenia zobowiązany jest załączyć czytelne dokumenty rozliczeniowe: historie wyodrębnionych rachunków bankowych, w tym rachunku na który została przelana kwota środków PFRON, kopie dokumentów potwierdzających wydatkowanie otrzymanych środków PFRON oraz pozostałych środków wydatkowanych na działalność zakładu aktywności zawodowej [(z uwzględnieniem limitów ustawowych dofinansowania kosztów działania Zakładu – ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity: 
tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 511)].

2. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny być opatrzone klauzulą: 

1) „zapłacono ze środków PFRON/PFRON SODiR/działalności gospodarczej zakładu/własnych organizatora/z innych źródeł (ze wskazaniem rodzaju źródła) w kwocie: …….. ”;

2) „sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym",

3) „zgodne z ustawą  Prawo zamówień publicznych”.

3. Kopie dokumentów, o których mowa w ust. 1, winny być starannie wykonane i potwierdzone 
za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Organizatora.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny uwzględniać podział na poszczególne rodzaje kosztów dofinansowywanych ze środków PFRON, pozostałych środków wydatkowanych 
na działalność zakładu aktywności zawodowej, zgodnie z poniższymi rodzajami kosztów:

1) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, do wysokości 100% minimalnego wynagrodzenia, proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy określonego w umowie o pracę, stosownie do art. 15 ust. 2 ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych;

2) wynagrodzenia personelu Zakładu;

3) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe;

4) składki na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od kwot wymienionych w pkt 1-3;

5) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, obliczanego na podstawie ustalonego w procesie negocjacji procentowego wskaźnika minimalnego wynagrodzenia;

6) nagród i premii dla osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w wysokości do 30% miesięcznego wynagrodzenia, o którym mowa w pkt 5;

7) składek na ubezpieczenia społeczne należnych od pracownika i pracodawcy, składek na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składek na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Pracy należnych od pracodawcy, naliczonych od kwot wymienionych
w pkt 5 i 6;

8) wynagrodzenia pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową) oraz składki na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Pracy należnych od pracodawcy naliczone od kwot 
ww. wynagrodzeń;

9) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową) oraz składki 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od ww. wynagrodzeń;

10) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 1 - 9, należy przedłożyć kopie:
a) zbiorczych list płac/korekt list płac z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto, wszystkich składników i dodatków stanowiących podstawę wynagrodzenia brutto, naliczenia poszczególnych składek na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, naliczenia poszczególnych składek ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej, potrąceń z wynagrodzenia, 
b) raportu kasowego potwierdzającego odbiór wynagrodzenia przez pracowników,
c) wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie przelewu wynagrodzenia,
d) zapisów na koncie;

11) koszty materiałów, energii, usług materialnych i usług niematerialnych ponoszonych w ramach kosztów działania Zakładu oraz w ramach działalności wytwórczej lub usługowej Zakładu (w tym wynagrodzenia oraz składki ubezpieczeniowe za umowy cywilnoprawne zaliczone do kosztów usług obcych);

12) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 11, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) rachunku zleceniobiorcy za wykonaną usługę/dzieło z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto wynagrodzenia, wysokości kwoty brutto wynagrodzenia, naliczenia poszczególnych składek 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika 
i pracodawcy, naliczenia składki ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej,
e) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie przelewu wynagrodzenia;

13) wydatki ponoszone w ramach kosztów, o których mowa w pkt 11, obejmują wydatki stałe objęte umową i nieobjęte umową z dostawcami towarów i usług np.: usługi ochroniarskie, ubrania robocze, zużycie energii, usługi rachunkowe, internet, domeny, usługi medyczne lub pielęgniarskie, usługi pocztowe, usługi telekomunikacyjne, usługi bankowe, usługi sanitarne, usługi bhp, usługi komunalne;
14) koszty transportu i dowozu niepełnosprawnych pracowników Zakładu;
15) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 14, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

16) koszty, o których mowa w pkt 14, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) zakup paliwa, 
b) naprawa samochodu, 
c) zakup i wymiana zużytych części, wymiana opon i usługi wulkanizacyjne, 
d) polis ubezpieczeniowych, 
e) środki pielęgnacyjne, inne (wymienić jakie);

17) koszty szkoleń osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności związane z przygotowaniem ich do pracy na otwartym rynku pracy lub 
z prowadzoną działalnością wytwórczą lub usługową Zakładu;

18) koszty szkoleń personelu Zakładu;

19) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 17 i 18, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

20) koszty wymiany zamortyzowanych maszyn, urządzeń i wyposażenia niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług, koszty wymiany maszyn i urządzeń w związku ze zmianą profilu działalności Zakładu oraz z wprowadzeniem ulepszeń technicznych lub technologicznych. 
Z zastrzeżeniem § 9 Rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2;

21) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 20, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) dokumentu wyksięgowania środka trwałego;

22) koszty, o których mowa w pkt 20, mogą być sfinansowane wyłącznie po uprzedniej zgodzie Województwa, w związku z planowaną przez Zakład zmianą profilu działalności zakładu. Niezastosowanie się do ww. zasady spowoduje zwrot przez Zakład określonej kwoty środków PFRON;

23) koszty naprawy maszyn i urządzeń oraz koniecznej wymiany części maszyn i urządzeń niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług;

24) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 23, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

25) inne koszty niezbędne do realizacji rehabilitacji, obsługi i prowadzenia działalności wytwórczej 
lub usługowej;

26) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 25, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

27) ponoszone wydatki w ramach kosztów, o których mowa w pkt 25, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) ekspertyzy, 
b) analizy,
c) czasopisma,
d) książki,
e) ewidencja przebiegu samochodu prywatnego w celach służbowych,
f) usługi kominiarskie, dekarskie, szklarskie,
g) drobny zakup, wynikający z danej potrzeby (np. wiązanka),
h) wyposażenie biur, pomieszczeń socjalnych i sanitarnych,
i) wyposażenie gabinetu lekarskiego, pielęgniarskiego,
j) zakup środków medycznych i wyposażenie apteczek pierwszej pomocy,
k) zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
l) środki czystości na potrzeby pracowników Zakładu,
m) napoje i artykuły spożywcze (kawa, herbata, cukier),
n) koszty reprezentacji;
Należy zaliczyć do nich wszystkie usługi, które nie są objęte stałą umową z Zakładem, abonamentem, wydatki nieprzewidywalne, które wynikają z konkretnej potrzeby, na daną chwilę;

28) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów;

29) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów (nieobjętych Umową);
30) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 28 i 29, należy przedłożyć kopie:
a) dokumentów przedstawiających sposób wyliczenia składki na ZFŚS,
b) zapisów na koncie,
c) wyciągu bankowego;

31) koszty transportu i dowozu pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową);

32) koszty szkoleń pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową).

33) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 31 i 32, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

5. Pobrane zaliczki z kasy środków PFRON na zakup materiałów, towarów czy usług powinny zostać rozliczone najpóźniej do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego.

6.  W druku informacji kwartalnej Dyrektor/Kierownik Zakładu powinien wykazać wszystkie dokumenty opłacone w danym okresie obrachunkowym. W przypadku Zakładu, w którym pobiera się zaliczki                 w ramach rozliczeń gotówkowych należy dołączyć druk rozliczenia zaliczki wraz z fakturami, rachunkami lub innymi dokumentami księgowymi potwierdzającymi dany wydatek.

7. Kontrola prawidłowości wykorzystania środków PFRON opiera się na analizie przekazanej przez Zakład dokumentacji rozliczeniowej. Województwo Śląskie zastrzega sobie prawo do szczegółowej kontroli i nadzorowania sposobów wykorzystania środków PFRON

§ 4

1. Kierownik/Dyrektor Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za wydatki ponoszone w zakładzie, biorąc w szczególności pod uwagę zasadę legalności, celowości, gospodarności zarządzania środkami publicznymi.

2. Wydatkowanie środków publicznych przez zakład odbywa się przy zastosowaniu przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

3. Zakupy sfinansowane ze środków PFRON winny być trwale oznakowane klauzulą: „zakupiono ze środków PFRON”.

4. Rozliczenie kwartalne obejmuje wyłącznie faktury lub inne dokumenty zapłacone w danym kwartale.

5. W szczególnych przypadkach dopuszcza się możliwość przeksięgowań wydatków zaplanowanych do sfinansowania ze środków PFRON. 

6. Nie dopuszcza się samodzielnej modyfikacji druku informacji kwartalnej – stanowiącego załącznik nr 2 do aneksu.

7. Zakład winien zwracać niewykorzystane środki PFRON przekazane przez Marszałka Województwa Śląskiego wraz z odsetkami na wyodrębniony rachunek bankowy Województwa Śląskiego o numerze: 93 1240 6292 1111 0010 5063 7741, prowadzony w banku: Polska Kasa Opieki SA I Oddział                       w Katowicach.

§ 5

1. Organizator zobowiązuje się do kwartalnego zwrotu odsetek zgromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym, o którym mowa w § 1 ust. 3.

2. Nie wykorzystane środki finansowe, Organizator zobowiązuje się zwrócić na rachunek bankowy Województwa, nie później niż do dnia 31 grudnia 2019 r. wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych, liczonych od daty wpływu tych środków na rachunek, o którym mowa 
w § 1 ust. 3, do dnia ich zwrotu na rachunek Województwa. 

3. Organizator zobowiązany jest do prowadzenia w Zakładzie Aktywności Zawodowej Programu Rehabilitacji Osoby Niepełnosprawnej Pracownika Zakładu Aktywności Zawodowej” oraz ,,Karty realizacji Indywidualnego Programu Rehabilitacji w Zakładzie Aktywności Zawodowej” według wzoru stanowiącego Załączniki Nr 7-8 do niniejszego aneksu.

§ 6

Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.

§ 7

Aneks sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z czego dwa egzemplarze 
dla Województwa, jeden egzemplarz dla Organizatora.

Za Województwo                                                                                  Za Organizatora Zakładu

	

Aneks Nr 4 do umowy 
Nr 2635/ZD/2015 z dnia                        13  listopada 2015 r.		
		
zawarty w dniu

pomiędzy
	Województwem Śląskim, zwanym w dalszej części „Województwem”	

reprezentowanym przez Zarząd
Województwa Śląskiego
w osobach

	
1. …………………………………………………………………………

2. …………………………………………………………………………	
		
z siedzibą
	ul. Ligonia 46, 40-037 Katowice

a
	Miastem Gliwice, ul. Zwycięstwa 21, 44-100 Gliwice, zwanym 
w dalszej części „Organizatorem Zakładu”, w imieniu którego działa:

1.  …………………………………………… - Prezydent Miasta Gliwice

na podstawie
	art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa (tekst jednolity:   Dz. U. 2018 r. poz. 913 z późn. zm.) 
w związku z art. 35 ust.1 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 511) 
oraz przepisów rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej 
z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności  zawodowej (Dz. U. z 2012 r., poz. 850)	
		
dotyczący
	finansowania w 2019 roku ze środków PFRON wg algorytmu     kosztów bieżącej działalności  Zakładu Aktywności Zawodowej  - "Gliwicki Zakład Aktywności Zawodowej”.	

Działając zgodnie z postanowieniami § 8 ust 1 umowy, Strony ustalają:

§ 1

1. Województwo w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2019 r. dofinansuje ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, zwanego dalej „PFRON”, koszty działania zakładu aktywności zawodowej:

„Gliwicki Zakład Aktywności Zawodowej”, 44-100 Gliwice, ul. Dolnej Wsi 74 -  zwanego dalej „Zakładem”.
2. Dofinansowanie, o którym mowa w ust. 1, wynosi 990 000,00 zł i stanowi kwotę wynikającą 
z pomnożenia liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w rozumieniu § 2 ust. 2 pkt 7 lit. a i b rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. z 2012 r. 
poz. 850), zwanych dalej „osobami niepełnosprawnymi zaliczonymi do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności”, zatrudnionych w Zakładzie do dnia 31 grudnia 2018 r. i uwzględnionych we wskaźniku Uw dla Województwa Śląskiego na 2018 r., przez wartość K ustaloną w algorytmie
na 2019 r. – z zastrzeżeniem § 14 Umowy, do wysokości 90% faktycznie poniesionych kosztów.

3. Środki finansowe, o których mowa w ust. 2, zostaną przekazane na wskazany przez Organizatora numer rachunku bankowego, wyodrębnionego wyłącznie dla środków PFRON przekazywanych 
za pośrednictwem Województwa Śląskiego.

4. Warunkiem koniecznym realizacji dofinansowania określonego w ust. 1 i 2 jest otrzymanie przez Województwo należnych środków finansowych od PFRON.

§ 2

1. Środki finansowe, o których mowa w § 1 ust. 2, wykorzystane zostaną na pokrycie kosztów działania Zakładu, określonych w § 8 ust. 1 pkt 1 – 12 rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2, zgodnie z limitami, określonymi w poszczególnych pozycjach preliminarza, stanowiącego załącznik
nr 1 do aneksu. Limity te są wartościami szacunkowymi.

2. Organizator zobowiązany jest do przekazywania Marszałkowi Województwa Śląskiego informacji 
o wydatkowanych środkach, określonych w § 1 ust. 2 oraz o pozostałych wydatkowanych środkach 
na działalność Zakładu, w okresach kwartalnych – nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał na druku informacji kwartalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do aneksu.

3. Do udokumentowania rozliczenia kwartalnego, należy bezwzględnie przedłożyć:

1) oświadczenie osoby upoważnionej do reprezentowania Zakładu, o braku podwójnego finansowania kosztów działania Zakładu, którego wzór stanowi załącznik nr 3 do aneksu. W przypadku stwierdzenia podwójnego finansowania kosztów działania Zakładu Organizator Zakładu zostanie zobowiązany 
do zwrotu przekazanych przez Województwo środków wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych;

2) informacje o stanie zatrudnienia osób w Zakładzie, podpisaną przez osobę upoważnioną 
do reprezentowania Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 4 do aneksu;

3) informację o wysokości środków wydatkowanych z zakładowego funduszu aktywności 
wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 5 do aneksu. W ramach udokumentowania ww. wydatków należy przedłożyć kopie: faktur, rachunków, wyciągów bankowych, raportów kasowych lub innych dokumentów z opisu których jednoznacznie wynika wydatek 
np. zbiorczych protokołów z posiedzeń komisji - bez wniosków o indywidualną pomoc w zakresie zakładowego funduszu aktywności;

4) informację o wysokości odpisu oraz wydatkowanych środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Zakładu wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 6 do aneksu. 
W ramach udokumentowania ww. wydatków należy przedłożyć kopie: faktur, rachunków, wyciągów bankowych, raportów kasowych lub innych dokumentów z opisu których jednoznacznie wynikać będzie rodzaj świadczenia (z wyłączeniem imiennych zestawień pracowniczych);

5) do każdego rozliczenia kwartalnego należy przedłożyć zapisy na kontach przychodów odrębnie 
dla każdego profilu działalności Zakładu.

4. Organizator Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. Dotyczy to w szczególności dokumentacji określonej w §2 ust. 3 i w §3. Wszelkie dokumenty dostarczone w ramach rozliczeń mogące zawierać dane osobowe powinny być trwale zanonimizowane. Podmiot, przetwarzając dane osobowe, jest zobowiązany do stosowania obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r, poz. 1000 z późn. zm.) i Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych 
w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych).

§ 3

1. Do 16 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał Organizator w ramach rozliczenia zobowiązany jest załączyć czytelne dokumenty rozliczeniowe: historie wyodrębnionych rachunków bankowych, w tym rachunku na który została przelana kwota środków PFRON, kopie dokumentów potwierdzających wydatkowanie otrzymanych środków PFRON oraz pozostałych środków wydatkowanych na działalność zakładu aktywności zawodowej [(z uwzględnieniem limitów ustawowych dofinansowania kosztów działania Zakładu – ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity: 
tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 511)].

2. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny być opatrzone klauzulą: 

1) „zapłacono ze środków PFRON/PFRON SODiR/działalności gospodarczej zakładu/własnych organizatora/z innych źródeł (ze wskazaniem rodzaju źródła) w kwocie: …….. ”;

2) „sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym",

3) „zgodne z ustawą  Prawo zamówień publicznych”.

3. Kopie dokumentów, o których mowa w ust. 1, winny być starannie wykonane i potwierdzone 
za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Organizatora.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny uwzględniać podział na poszczególne rodzaje kosztów dofinansowywanych ze środków PFRON, pozostałych środków wydatkowanych 
na działalność zakładu aktywności zawodowej, zgodnie z poniższymi rodzajami kosztów:

1) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, do wysokości 100% minimalnego wynagrodzenia, proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy określonego w umowie o pracę, stosownie do art. 15 ust. 2 ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych;

2) wynagrodzenia personelu Zakładu;

3) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe;

4) składki na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od kwot wymienionych w pkt 1-3;

5) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, obliczanego na podstawie ustalonego w procesie negocjacji procentowego wskaźnika minimalnego wynagrodzenia;

6) nagród i premii dla osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w wysokości do 30% miesięcznego wynagrodzenia, o którym mowa w pkt 5;

7) składek na ubezpieczenia społeczne należnych od pracownika i pracodawcy, składek na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składek na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Pracy należnych od pracodawcy, naliczonych od kwot wymienionych
w pkt 5 i 6;

8) wynagrodzenia pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową) oraz składki na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Pracy należnych od pracodawcy naliczone od kwot 
ww. wynagrodzeń;

9) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową) oraz składki 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od ww. wynagrodzeń;

10) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 1 - 9, należy przedłożyć kopie:
a) zbiorczych list płac/korekt list płac z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto, wszystkich składników i dodatków stanowiących podstawę wynagrodzenia brutto, naliczenia poszczególnych składek na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, naliczenia poszczególnych składek ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej, potrąceń z wynagrodzenia, 
b) raportu kasowego potwierdzającego odbiór wynagrodzenia przez pracowników,
c) wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie przelewu wynagrodzenia,
d) zapisów na koncie;

11) koszty materiałów, energii, usług materialnych i usług niematerialnych ponoszonych w ramach kosztów działania Zakładu oraz w ramach działalności wytwórczej lub usługowej Zakładu (w tym wynagrodzenia oraz składki ubezpieczeniowe za umowy cywilnoprawne zaliczone do kosztów usług obcych);

12) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 11, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) rachunku zleceniobiorcy za wykonaną usługę/dzieło z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto wynagrodzenia, wysokości kwoty brutto wynagrodzenia, naliczenia poszczególnych składek 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika 
i pracodawcy, naliczenia składki ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej,
e) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie przelewu wynagrodzenia;

13) wydatki ponoszone w ramach kosztów, o których mowa w pkt 11, obejmują wydatki stałe objęte umową i nieobjęte umową z dostawcami towarów i usług np.: usługi ochroniarskie, ubrania robocze, zużycie energii, usługi rachunkowe, internet, domeny, usługi medyczne lub pielęgniarskie, usługi pocztowe, usługi telekomunikacyjne, usługi bankowe, usługi sanitarne, usługi bhp, usługi komunalne;
14) koszty transportu i dowozu niepełnosprawnych pracowników Zakładu;
15) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 14, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

16) koszty, o których mowa w pkt 14, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) zakup paliwa, 
b) naprawa samochodu, 
c) zakup i wymiana zużytych części, wymiana opon i usługi wulkanizacyjne, 
d) polis ubezpieczeniowych, 
e) środki pielęgnacyjne, inne (wymienić jakie);

17) koszty szkoleń osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności związane z przygotowaniem ich do pracy na otwartym rynku pracy lub 
z prowadzoną działalnością wytwórczą lub usługową Zakładu;

18) koszty szkoleń personelu Zakładu;

19) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 17 i 18, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

20) koszty wymiany zamortyzowanych maszyn, urządzeń i wyposażenia niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług, koszty wymiany maszyn i urządzeń w związku ze zmianą profilu działalności Zakładu oraz z wprowadzeniem ulepszeń technicznych lub technologicznych. 
Z zastrzeżeniem § 9 Rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2;

21) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 20, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) dokumentu wyksięgowania środka trwałego;

22) koszty, o których mowa w pkt 20, mogą być sfinansowane wyłącznie po uprzedniej zgodzie Województwa, w związku z planowaną przez Zakład zmianą profilu działalności zakładu. Niezastosowanie się do ww. zasady spowoduje zwrot przez Zakład określonej kwoty środków PFRON;

23) koszty naprawy maszyn i urządzeń oraz koniecznej wymiany części maszyn i urządzeń niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług;

24) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 23, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

25) inne koszty niezbędne do realizacji rehabilitacji, obsługi i prowadzenia działalności wytwórczej 
lub usługowej;

26) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 25, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

27) ponoszone wydatki w ramach kosztów, o których mowa w pkt 25, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) ekspertyzy, 
b) analizy,
c) czasopisma,
d) książki,
e) ewidencja przebiegu samochodu prywatnego w celach służbowych,
f) usługi kominiarskie, dekarskie, szklarskie,
g) drobny zakup, wynikający z danej potrzeby (np. wiązanka),
h) wyposażenie biur, pomieszczeń socjalnych i sanitarnych,
i) wyposażenie gabinetu lekarskiego, pielęgniarskiego,
j) zakup środków medycznych i wyposażenie apteczek pierwszej pomocy,
k) zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
l) środki czystości na potrzeby pracowników Zakładu,
m) napoje i artykuły spożywcze (kawa, herbata, cukier),
n) koszty reprezentacji;
Należy zaliczyć do nich wszystkie usługi, które nie są objęte stałą umową z Zakładem, abonamentem, wydatki nieprzewidywalne, które wynikają z konkretnej potrzeby, na daną chwilę;

28) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów;

29) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów (nieobjętych Umową);
30) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 28 i 29, należy przedłożyć kopie:
a) dokumentów przedstawiających sposób wyliczenia składki na ZFŚS,
b) zapisów na koncie,
c) wyciągu bankowego;

31) koszty transportu i dowozu pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową);

32) koszty szkoleń pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową).

33) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 31 i 32, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

5. Pobrane zaliczki z kasy środków PFRON na zakup materiałów, towarów czy usług powinny zostać rozliczone najpóźniej do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego.

6.  W druku informacji kwartalnej Dyrektor/Kierownik Zakładu powinien wykazać wszystkie dokumenty opłacone w danym okresie obrachunkowym. W przypadku Zakładu, w którym pobiera się zaliczki                 w ramach rozliczeń gotówkowych należy dołączyć druk rozliczenia zaliczki wraz z fakturami, rachunkami lub innymi dokumentami księgowymi potwierdzającymi dany wydatek.

7. Kontrola prawidłowości wykorzystania środków PFRON opiera się na analizie przekazanej przez Zakład dokumentacji rozliczeniowej. Województwo Śląskie zastrzega sobie prawo do szczegółowej kontroli i nadzorowania sposobów wykorzystania środków PFRON

§ 4

1. Kierownik/Dyrektor Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za wydatki ponoszone w zakładzie, biorąc w szczególności pod uwagę zasadę legalności, celowości, gospodarności zarządzania środkami publicznymi.

2. Wydatkowanie środków publicznych przez zakład odbywa się przy zastosowaniu przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

3. Zakupy sfinansowane ze środków PFRON winny być trwale oznakowane klauzulą: „zakupiono ze środków PFRON”.

4. Rozliczenie kwartalne obejmuje wyłącznie faktury lub inne dokumenty zapłacone w danym kwartale.

5. W szczególnych przypadkach dopuszcza się możliwość przeksięgowań wydatków zaplanowanych do sfinansowania ze środków PFRON. 

6. Nie dopuszcza się samodzielnej modyfikacji druku informacji kwartalnej – stanowiącego załącznik nr 2 do aneksu.

7. Zakład winien zwracać niewykorzystane środki PFRON przekazane przez Marszałka Województwa Śląskiego wraz z odsetkami na wyodrębniony rachunek bankowy Województwa Śląskiego o numerze: 93 1240 6292 1111 0010 5063 7741, prowadzony w banku: Polska Kasa Opieki SA I Oddział                       w Katowicach.

§ 5

1. Organizator zobowiązuje się do kwartalnego zwrotu odsetek zgromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym, o którym mowa w § 1 ust. 3.

2. Nie wykorzystane środki finansowe, Organizator zobowiązuje się zwrócić na rachunek bankowy Województwa, nie później niż do dnia 31 grudnia 2019 r. wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych, liczonych od daty wpływu tych środków na rachunek, o którym mowa 
w § 1 ust. 3, do dnia ich zwrotu na rachunek Województwa. 

3. Organizator zobowiązany jest do prowadzenia w Zakładzie Aktywności Zawodowej Programu Rehabilitacji Osoby Niepełnosprawnej Pracownika Zakładu Aktywności Zawodowej” oraz ,,Karty realizacji Indywidualnego Programu Rehabilitacji w Zakładzie Aktywności Zawodowej” według wzoru stanowiącego Załączniki Nr 7-8 do niniejszego aneksu.

§ 6

Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.

§ 7

Aneks sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z czego dwa egzemplarze 
dla Województwa, jeden egzemplarz dla Organizatora.

Za Województwo                                                                                  Za Organizatora Zakładu

	

Aneks Nr 11 do umowy 
Nr 3481/ZD/2014 
z dnia 13 listopada 2014 r.		
		
zawarty w dniu

pomiędzy
	Województwem Śląskim, zwanym w dalszej części „Województwem”	

reprezentowanym przez Zarząd
Województwa Śląskiego
w osobach

	
1. …………………………………………………………………………

2. …………………………………………………………………………	
		
z siedzibą
	ul. Ligonia 46, 40-037 Katowice

a
	Bytomskim Stowarzyszeniem Pomocy Dzieciom i Młodzieży Niepełnosprawnej, ul. Tetmajera 2, 41-933 Bytom, zwanym w dalszej części „Organizatorem Zakładu”, w imieniu którego działają:
1.  Teresa Brodziak – Prezes Stowarzyszenia
2.  Krystyna Pyka – Skarbnik Stowarzyszenia	
		
na podstawie
	art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa (tekst jednolity:   Dz. U. 2018 r. poz. 913 z późn. zm.) 
w związku z art. 35 ust.1 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 511) 
oraz przepisów rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej 
z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności  zawodowej (Dz. U. z 2012 r., poz. 850)	
		
dotyczący
	finansowania w 2019 roku ze środków PFRON wg algorytmu     kosztów bieżącej działalności  Zakładu Aktywności Zawodowej - „ Zakład Aktywności Zawodowej przy Bytomskim Stowarzyszeniu Pomocy Dzieciom i Młodzieży Niepełnosprawnej w Bytomiu.	

Działając zgodnie z postanowieniami § 6 i § 7 Umowy, Strony ustalają:

§ 1

1. Województwo w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2019 r. dofinansuje ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, zwanego dalej „PFRON”, koszty działania zakładu aktywności zawodowej:

„Zakład Aktywności Zawodowej przy Bytomskim Stowarzyszeniu Pomocy Dzieciom i Młodzieży Niepełnosprawnej”, 41-933 Bytom, ul. Strzelców Bytomskich 131 b,-  zwanego dalej „Zakładem”.

2. Dofinansowanie, o którym mowa w ust. 1, wynosi 1 210 000,00 zł i stanowi kwotę wynikającą 
z pomnożenia liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w rozumieniu § 2 ust. 2 pkt 7 lit. a i b rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. z 2012 r. 
poz. 850), zwanych dalej „osobami niepełnosprawnymi zaliczonymi do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności”, zatrudnionych w Zakładzie do dnia 31 grudnia 2018 r. i uwzględnionych we wskaźniku Uw dla Województwa Śląskiego na 2018 r., przez wartość K ustaloną w algorytmie
na 2019 r. – z zastrzeżeniem § 14 Umowy, do wysokości 90% faktycznie poniesionych kosztów.

3. Środki finansowe, o których mowa w ust. 2, zostaną przekazane na wskazany przez Organizatora numer rachunku bankowego, wyodrębnionego wyłącznie dla środków PFRON przekazywanych 
za pośrednictwem Województwa Śląskiego.

4. Warunkiem koniecznym realizacji dofinansowania określonego w ust. 1 i 2 jest otrzymanie przez Województwo należnych środków finansowych od PFRON.

§ 2

1. Środki finansowe, o których mowa w § 1 ust. 2, wykorzystane zostaną na pokrycie kosztów działania Zakładu, określonych w § 8 ust. 1 pkt 1 – 12 rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2, zgodnie z limitami, określonymi w poszczególnych pozycjach preliminarza, stanowiącego załącznik
nr 1 do aneksu. Limity te są wartościami szacunkowymi.

2. Organizator zobowiązany jest do przekazywania Marszałkowi Województwa Śląskiego informacji 
o wydatkowanych środkach, określonych w § 1 ust. 2 oraz o pozostałych wydatkowanych środkach 
na działalność Zakładu, w okresach kwartalnych – nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał na druku informacji kwartalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do aneksu.

3. Do udokumentowania rozliczenia kwartalnego, należy bezwzględnie przedłożyć:

1) oświadczenie osoby upoważnionej do reprezentowania Zakładu, o braku podwójnego finansowania kosztów działania Zakładu, którego wzór stanowi załącznik nr 3 do aneksu. W przypadku stwierdzenia podwójnego finansowania kosztów działania Zakładu Organizator Zakładu zostanie zobowiązany 
do zwrotu przekazanych przez Województwo środków wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych;

2) informacje o stanie zatrudnienia osób w Zakładzie, podpisaną przez osobę upoważnioną 
do reprezentowania Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 4 do aneksu;

3) informację o wysokości środków wydatkowanych z zakładowego funduszu aktywności 
wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 5 do aneksu. W ramach udokumentowania ww. wydatków należy przedłożyć kopie: faktur, rachunków, wyciągów bankowych, raportów kasowych lub innych dokumentów z opisu których jednoznacznie wynika wydatek 
np. zbiorczych protokołów z posiedzeń komisji - bez wniosków o indywidualną pomoc w zakresie zakładowego funduszu aktywności;

4) informację o wysokości odpisu oraz wydatkowanych środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Zakładu wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 6 do aneksu. 
W ramach udokumentowania ww. wydatków należy przedłożyć kopie: faktur, rachunków, wyciągów bankowych, raportów kasowych lub innych dokumentów z opisu których jednoznacznie wynikać będzie rodzaj świadczenia (z wyłączeniem imiennych zestawień pracowniczych);

5) do każdego rozliczenia kwartalnego należy przedłożyć zapisy na kontach przychodów odrębnie 
dla każdego profilu działalności Zakładu.

4. Organizator Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. Dotyczy to w szczególności dokumentacji określonej w §2 ust. 3 i w §3. Wszelkie dokumenty dostarczone w ramach rozliczeń mogące zawierać dane osobowe powinny być trwale zanonimizowane. Podmiot, przetwarzając dane osobowe, jest zobowiązany do stosowania obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r, poz. 1000 z późn. zm.) i Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych 
w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych).

§ 3

1. Do 16 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał Organizator w ramach rozliczenia zobowiązany jest załączyć czytelne dokumenty rozliczeniowe: historie wyodrębnionych rachunków bankowych, w tym rachunku na który została przelana kwota środków PFRON, kopie dokumentów potwierdzających wydatkowanie otrzymanych środków PFRON oraz pozostałych środków wydatkowanych na działalność zakładu aktywności zawodowej [(z uwzględnieniem limitów ustawowych dofinansowania kosztów działania Zakładu – ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity: 
tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 511)].

2. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny być opatrzone klauzulą: 

1) „zapłacono ze środków PFRON/PFRON SODiR/działalności gospodarczej zakładu/własnych organizatora/z innych źródeł (ze wskazaniem rodzaju źródła) w kwocie: …….. ”;

2) „sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym",

3) „zgodne z ustawą  Prawo zamówień publicznych”.

3. Kopie dokumentów, o których mowa w ust. 1, winny być starannie wykonane i potwierdzone 
za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Organizatora.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny uwzględniać podział na poszczególne rodzaje kosztów dofinansowywanych ze środków PFRON, pozostałych środków wydatkowanych 
na działalność zakładu aktywności zawodowej, zgodnie z poniższymi rodzajami kosztów:

1) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, do wysokości 100% minimalnego wynagrodzenia, proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy określonego w umowie o pracę, stosownie do art. 15 ust. 2 ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych;

2) wynagrodzenia personelu Zakładu;

3) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe;

4) składki na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od kwot wymienionych w pkt 1-3;

5) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, obliczanego na podstawie ustalonego w procesie negocjacji procentowego wskaźnika minimalnego wynagrodzenia;

6) nagród i premii dla osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w wysokości do 30% miesięcznego wynagrodzenia, o którym mowa w pkt 5;

7) składek na ubezpieczenia społeczne należnych od pracownika i pracodawcy, składek na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składek na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Pracy należnych od pracodawcy, naliczonych od kwot wymienionych
w pkt 5 i 6;

8) wynagrodzenia pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową) oraz składki na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Pracy należnych od pracodawcy naliczone od kwot 
ww. wynagrodzeń;

9) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową) oraz składki 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od ww. wynagrodzeń;

10) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 1 - 9, należy przedłożyć kopie:
a) zbiorczych list płac/korekt list płac z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto, wszystkich składników i dodatków stanowiących podstawę wynagrodzenia brutto, naliczenia poszczególnych składek na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, naliczenia poszczególnych składek ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej, potrąceń z wynagrodzenia, 
b) raportu kasowego potwierdzającego odbiór wynagrodzenia przez pracowników,
c) wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie przelewu wynagrodzenia,
d) zapisów na koncie;

11) koszty materiałów, energii, usług materialnych i usług niematerialnych ponoszonych w ramach kosztów działania Zakładu oraz w ramach działalności wytwórczej lub usługowej Zakładu (w tym wynagrodzenia oraz składki ubezpieczeniowe za umowy cywilnoprawne zaliczone do kosztów usług obcych);

12) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 11, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) rachunku zleceniobiorcy za wykonaną usługę/dzieło z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto wynagrodzenia, wysokości kwoty brutto wynagrodzenia, naliczenia poszczególnych składek 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika 
i pracodawcy, naliczenia składki ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej,
e) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie przelewu wynagrodzenia;

13) wydatki ponoszone w ramach kosztów, o których mowa w pkt 11, obejmują wydatki stałe objęte umową i nieobjęte umową z dostawcami towarów i usług np.: usługi ochroniarskie, ubrania robocze, zużycie energii, usługi rachunkowe, internet, domeny, usługi medyczne lub pielęgniarskie, usługi pocztowe, usługi telekomunikacyjne, usługi bankowe, usługi sanitarne, usługi bhp, usługi komunalne;
14) koszty transportu i dowozu niepełnosprawnych pracowników Zakładu;
15) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 14, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

16) koszty, o których mowa w pkt 14, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) zakup paliwa, 
b) naprawa samochodu, 
c) zakup i wymiana zużytych części, wymiana opon i usługi wulkanizacyjne, 
d) polis ubezpieczeniowych, 
e) środki pielęgnacyjne, inne (wymienić jakie);

17) koszty szkoleń osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności związane z przygotowaniem ich do pracy na otwartym rynku pracy lub 
z prowadzoną działalnością wytwórczą lub usługową Zakładu;

18) koszty szkoleń personelu Zakładu;

19) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 17 i 18, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

20) koszty wymiany zamortyzowanych maszyn, urządzeń i wyposażenia niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług, koszty wymiany maszyn i urządzeń w związku ze zmianą profilu działalności Zakładu oraz z wprowadzeniem ulepszeń technicznych lub technologicznych. 
Z zastrzeżeniem § 9 Rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2;

21) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 20, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) dokumentu wyksięgowania środka trwałego;

22) koszty, o których mowa w pkt 20, mogą być sfinansowane wyłącznie po uprzedniej zgodzie Województwa, w związku z planowaną przez Zakład zmianą profilu działalności zakładu. Niezastosowanie się do ww. zasady spowoduje zwrot przez Zakład określonej kwoty środków PFRON;

23) koszty naprawy maszyn i urządzeń oraz koniecznej wymiany części maszyn i urządzeń niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług;

24) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 23, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

25) inne koszty niezbędne do realizacji rehabilitacji, obsługi i prowadzenia działalności wytwórczej 
lub usługowej;

26) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 25, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

27) ponoszone wydatki w ramach kosztów, o których mowa w pkt 25, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) ekspertyzy, 
b) analizy,
c) czasopisma,
d) książki,
e) ewidencja przebiegu samochodu prywatnego w celach służbowych,
f) usługi kominiarskie, dekarskie, szklarskie,
g) drobny zakup, wynikający z danej potrzeby (np. wiązanka),
h) wyposażenie biur, pomieszczeń socjalnych i sanitarnych,
i) wyposażenie gabinetu lekarskiego, pielęgniarskiego,
j) zakup środków medycznych i wyposażenie apteczek pierwszej pomocy,
k) zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
l) środki czystości na potrzeby pracowników Zakładu,
m) napoje i artykuły spożywcze (kawa, herbata, cukier),
n) koszty reprezentacji;
Należy zaliczyć do nich wszystkie usługi, które nie są objęte stałą umową z Zakładem, abonamentem, wydatki nieprzewidywalne, które wynikają z konkretnej potrzeby, na daną chwilę;

28) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów;

29) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów (nieobjętych Umową);
30) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 28 i 29, należy przedłożyć kopie:
a) dokumentów przedstawiających sposób wyliczenia składki na ZFŚS,
b) zapisów na koncie,
c) wyciągu bankowego;

31) koszty transportu i dowozu pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową);

32) koszty szkoleń pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową).

33) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 31 i 32, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

5. Pobrane zaliczki z kasy środków PFRON na zakup materiałów, towarów czy usług powinny zostać rozliczone najpóźniej do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego.

6.  W druku informacji kwartalnej Dyrektor/Kierownik Zakładu powinien wykazać wszystkie dokumenty opłacone w danym okresie obrachunkowym. W przypadku Zakładu, w którym pobiera się zaliczki                 w ramach rozliczeń gotówkowych należy dołączyć druk rozliczenia zaliczki wraz z fakturami, rachunkami lub innymi dokumentami księgowymi potwierdzającymi dany wydatek.

7. Kontrola prawidłowości wykorzystania środków PFRON opiera się na analizie przekazanej przez Zakład dokumentacji rozliczeniowej. Województwo Śląskie zastrzega sobie prawo do szczegółowej kontroli i nadzorowania sposobów wykorzystania środków PFRON

§ 4

1. Kierownik/Dyrektor Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za wydatki ponoszone w zakładzie, biorąc w szczególności pod uwagę zasadę legalności, celowości, gospodarności zarządzania środkami publicznymi.

2. Wydatkowanie środków publicznych przez zakład odbywa się przy zastosowaniu przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

3. Zakupy sfinansowane ze środków PFRON winny być trwale oznakowane klauzulą: „zakupiono ze środków PFRON”.

4. Rozliczenie kwartalne obejmuje wyłącznie faktury lub inne dokumenty zapłacone w danym kwartale.

5. W szczególnych przypadkach dopuszcza się możliwość przeksięgowań wydatków zaplanowanych do sfinansowania ze środków PFRON. 

6. Nie dopuszcza się samodzielnej modyfikacji druku informacji kwartalnej – stanowiącego załącznik nr 2 do aneksu.

7. Zakład winien zwracać niewykorzystane środki PFRON przekazane przez Marszałka Województwa Śląskiego wraz z odsetkami na wyodrębniony rachunek bankowy Województwa Śląskiego o numerze: 93 1240 6292 1111 0010 5063 7741, prowadzony w banku: Polska Kasa Opieki SA I Oddział                       w Katowicach.

§ 5

1. Organizator zobowiązuje się do kwartalnego zwrotu odsetek zgromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym, o którym mowa w § 1 ust. 3.

2. Nie wykorzystane środki finansowe, Organizator zobowiązuje się zwrócić na rachunek bankowy Województwa, nie później niż do dnia 31 grudnia 2019 r. wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych, liczonych od daty wpływu tych środków na rachunek, o którym mowa 
w § 1 ust. 3, do dnia ich zwrotu na rachunek Województwa. 

3. Organizator zobowiązany jest do prowadzenia w Zakładzie Aktywności Zawodowej Programu Rehabilitacji Osoby Niepełnosprawnej Pracownika Zakładu Aktywności Zawodowej” oraz ,,Karty realizacji Indywidualnego Programu Rehabilitacji w Zakładzie Aktywności Zawodowej” według wzoru stanowiącego Załączniki Nr 7-8 do niniejszego aneksu.

§ 6

Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.

§ 7

Aneks sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z czego dwa egzemplarze 
dla Województwa, jeden egzemplarz dla Organizatora.

Za Województwo                                                                                  Za Organizatora Zakładu

	

Aneks Nr 33 do umowy 
Nr 2824/ZD/2008 z dnia                        5 grudnia 2008 r.		
		
zawarty w dniu

pomiędzy
	Województwem Śląskim, zwanym w dalszej części „Województwem”	

reprezentowanym przez Zarząd
Województwa Śląskiego
w osobach

	
1. …………………………………………………………………………

2. …………………………………………………………………………	
		
z siedzibą
	ul. Ligonia 46, 40-037 Katowice

a
	Miastem Żory, Al. Wojska Polskiego 25, 44-240 Żory, zwanym 
w dalszej części „Organizatorem Zakładu” - w imieniu którego działają:

1. ………………………………………………………………………………

2.…………………………………………………………………………...	
		
na podstawie
	art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa (tekst jednolity:   Dz. U. 2018 r. poz. 913 z późn. zm.) 
w związku z art. 35 ust.1 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 511) 
oraz przepisów rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej 
z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności  zawodowej (Dz. U. z 2012 r., poz. 850)	
		
dotyczący
	finansowania w 2019 roku ze środków PFRON wg algorytmu     kosztów bieżącej działalności Zakładu Aktywności Zawodowej - „Zakład Produkcyjno-Usługowy ,,Wspólna Pasja” w Żorach.	

Działając zgodnie z postanowieniami § 6 i § 7 Umowy, Strony ustalają:

§ 1

1. W umowie Nr 2824/ZD/2008 z dnia 5 grudnia 2008 r. wprowadza się następujące zmiany 
a) §2 ust. 1 umowy otrzymuje brzmienie:
"Liczba osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego stopnia niepełnosprawności 
zatrudnionych w pełnym wymiarze czasu pracy, nie może być w utworzonym przez Organizatora Zakładzie niższa niż 42".
b) §2 ust. 2 umowy otrzymuje brzmienie:
"Liczba osób niepełnosprawnych zaliczonych do umiarkowanego stopnia niepełnosprawności 
(u których stwierdzono autyzm, upośledzenie umysłowe lub chorobę psychiczną), zatrudnionych
 w pełnym wymiarze czasu pracy, nie może być w utworzonym przez Organizatora zakładzie niższa niż 28”.

2. Województwo w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2019 r. dofinansuje ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, zwanego dalej „PFRON”, koszty działania zakładu aktywności zawodowej: „Zakład Produkcyjno-Usługowy ,,Wspólna Pasja”, ul. Bażancia 40, 44-240 Żory” -  zwanego dalej „Zakładem”, pod warunkiem udokumentowania do dnia 7 stycznia 2019 r. zatrudnienia do 31 grudnia 2018 r. dodatkowych 5 osób niepełnosprawnych (w tym 1 osoby 
o znacznym stopniu niepełnosprawności i 4 osób o umiarkowanym stopniu niepełnosprawności, 
u których stwierdzono autyzm, upośledzenie umysłowe lub chorobę psychiczną).
 
3. Dofinansowanie, o którym mowa w ust. 1, wynosi 1 540 000,00 zł i stanowi kwotę wynikającą 
z pomnożenia liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w rozumieniu § 2 ust. 2 pkt 7 lit. a i b rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. z 2012 r. 
poz. 850), zwanych dalej „osobami niepełnosprawnymi zaliczonymi do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności”, zatrudnionych w Zakładzie do dnia 31 grudnia 2018 r. i uwzględnionych we wskaźniku Uw dla Województwa Śląskiego na 2018 r., przez wartość K ustaloną w algorytmie
na 2019 r. – z zastrzeżeniem § 14 Umowy, do wysokości 90% faktycznie poniesionych kosztów.

4. Środki finansowe, o których mowa w ust. 2, zostaną przekazane na wskazany przez Organizatora numer rachunku bankowego, wyodrębnionego wyłącznie dla środków PFRON przekazywanych 
za pośrednictwem Województwa Śląskiego.

5. Warunkiem koniecznym realizacji dofinansowania określonego w ust. 1 i 2 jest otrzymanie przez Województwo należnych środków finansowych od PFRON.

§ 2

1. Środki finansowe, o których mowa w § 1 ust. 2, wykorzystane zostaną na pokrycie kosztów działania Zakładu, określonych w § 8 ust. 1 pkt 1 – 12 rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2, zgodnie z limitami, określonymi w poszczególnych pozycjach preliminarza, stanowiącego załącznik
nr 1 do aneksu. Limity te są wartościami szacunkowymi.

2. Organizator zobowiązany jest do przekazywania Marszałkowi Województwa Śląskiego informacji 
o wydatkowanych środkach, określonych w § 1 ust. 2 oraz o pozostałych wydatkowanych środkach 
na działalność Zakładu, w okresach kwartalnych – nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał na druku informacji kwartalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do aneksu.

3. Do udokumentowania rozliczenia kwartalnego, należy bezwzględnie przedłożyć:

1) oświadczenie osoby upoważnionej do reprezentowania Zakładu, o braku podwójnego finansowania kosztów działania Zakładu, którego wzór stanowi załącznik nr 3 do aneksu. W przypadku stwierdzenia podwójnego finansowania kosztów działania Zakładu Organizator Zakładu zostanie zobowiązany 
do zwrotu przekazanych przez Województwo środków wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych;

2) informacje o stanie zatrudnienia osób w Zakładzie, podpisaną przez osobę upoważnioną 
do reprezentowania Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 4 do aneksu;

3) informację o wysokości środków wydatkowanych z zakładowego funduszu aktywności 
wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 5 do aneksu. W ramach udokumentowania ww. wydatków należy przedłożyć kopie: faktur, rachunków, wyciągów bankowych, raportów kasowych lub innych dokumentów z opisu których jednoznacznie wynika wydatek 
np. zbiorczych protokołów z posiedzeń komisji - bez wniosków o indywidualną pomoc w zakresie zakładowego funduszu aktywności;

4) informację o wysokości odpisu oraz wydatkowanych środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Zakładu wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 6 do aneksu. 
W ramach udokumentowania ww. wydatków należy przedłożyć kopie: faktur, rachunków, wyciągów bankowych, raportów kasowych lub innych dokumentów z opisu których jednoznacznie wynikać będzie rodzaj świadczenia (z wyłączeniem imiennych zestawień pracowniczych);

5) do każdego rozliczenia kwartalnego należy przedłożyć zapisy na kontach przychodów odrębnie 
dla każdego profilu działalności Zakładu.

4. Organizator Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. Dotyczy to w szczególności dokumentacji określonej w §2 ust. 3 i w §3. Wszelkie dokumenty dostarczone w ramach rozliczeń mogące zawierać dane osobowe powinny być trwale zanonimizowane. Podmiot, przetwarzając dane osobowe, jest zobowiązany do stosowania obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r, poz. 1000 z późn. zm.) i Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych 
w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych).

§ 3

1. Do 16 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał Organizator w ramach rozliczenia zobowiązany jest załączyć czytelne dokumenty rozliczeniowe: historie wyodrębnionych rachunków bankowych, w tym rachunku na który została przelana kwota środków PFRON, kopie dokumentów potwierdzających wydatkowanie otrzymanych środków PFRON oraz pozostałych środków wydatkowanych na działalność zakładu aktywności zawodowej [(z uwzględnieniem limitów ustawowych dofinansowania kosztów działania Zakładu – ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity: 
tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 511)].

2. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny być opatrzone klauzulą: 

1) „zapłacono ze środków PFRON/PFRON SODiR/działalności gospodarczej zakładu/własnych organizatora/z innych źródeł (ze wskazaniem rodzaju źródła) w kwocie: …….. ”;

2) „sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym",

3) „zgodne z ustawą  Prawo zamówień publicznych”.

3. Kopie dokumentów, o których mowa w ust. 1, winny być starannie wykonane i potwierdzone 
za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Organizatora.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny uwzględniać podział na poszczególne rodzaje kosztów dofinansowywanych ze środków PFRON, pozostałych środków wydatkowanych 
na działalność zakładu aktywności zawodowej, zgodnie z poniższymi rodzajami kosztów:

1) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, do wysokości 100% minimalnego wynagrodzenia, proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy określonego w umowie o pracę, stosownie do art. 15 ust. 2 ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych;

2) wynagrodzenia personelu Zakładu;

3) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe;

4) składki na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od kwot wymienionych w pkt 1-3;

5) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, obliczanego na podstawie ustalonego w procesie negocjacji procentowego wskaźnika minimalnego wynagrodzenia;

6) nagród i premii dla osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w wysokości do 30% miesięcznego wynagrodzenia, o którym mowa w pkt 5;

7) składek na ubezpieczenia społeczne należnych od pracownika i pracodawcy, składek na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składek na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Pracy należnych od pracodawcy, naliczonych od kwot wymienionych
w pkt 5 i 6;

8) wynagrodzenia pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową) oraz składki na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Pracy należnych od pracodawcy naliczone od kwot 
ww. wynagrodzeń;

9) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową) oraz składki 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od ww. wynagrodzeń;

10) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 1 - 9, należy przedłożyć kopie:
a) zbiorczych list płac/korekt list płac z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto, wszystkich składników i dodatków stanowiących podstawę wynagrodzenia brutto, naliczenia poszczególnych składek na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, naliczenia poszczególnych składek ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej, potrąceń z wynagrodzenia, 
b) raportu kasowego potwierdzającego odbiór wynagrodzenia przez pracowników,
c) wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie przelewu wynagrodzenia,
d) zapisów na koncie;

11) koszty materiałów, energii, usług materialnych i usług niematerialnych ponoszonych w ramach kosztów działania Zakładu oraz w ramach działalności wytwórczej lub usługowej Zakładu (w tym wynagrodzenia oraz składki ubezpieczeniowe za umowy cywilnoprawne zaliczone do kosztów usług obcych);

12) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 11, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) rachunku zleceniobiorcy za wykonaną usługę/dzieło z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto wynagrodzenia, wysokości kwoty brutto wynagrodzenia, naliczenia poszczególnych składek 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika 
i pracodawcy, naliczenia składki ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej,
e) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie przelewu wynagrodzenia;

13) wydatki ponoszone w ramach kosztów, o których mowa w pkt 11, obejmują wydatki stałe objęte umową i nieobjęte umową z dostawcami towarów i usług np.: usługi ochroniarskie, ubrania robocze, zużycie energii, usługi rachunkowe, internet, domeny, usługi medyczne lub pielęgniarskie, usługi pocztowe, usługi telekomunikacyjne, usługi bankowe, usługi sanitarne, usługi bhp, usługi komunalne;
14) koszty transportu i dowozu niepełnosprawnych pracowników Zakładu;
15) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 14, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

16) koszty, o których mowa w pkt 14, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) zakup paliwa, 
b) naprawa samochodu, 
c) zakup i wymiana zużytych części, wymiana opon i usługi wulkanizacyjne, 
d) polis ubezpieczeniowych, 
e) środki pielęgnacyjne, inne (wymienić jakie);

17) koszty szkoleń osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności związane z przygotowaniem ich do pracy na otwartym rynku pracy lub 
z prowadzoną działalnością wytwórczą lub usługową Zakładu;

18) koszty szkoleń personelu Zakładu;

19) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 17 i 18, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

20) koszty wymiany zamortyzowanych maszyn, urządzeń i wyposażenia niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług, koszty wymiany maszyn i urządzeń w związku ze zmianą profilu działalności Zakładu oraz z wprowadzeniem ulepszeń technicznych lub technologicznych. 
Z zastrzeżeniem § 9 Rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2;

21) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 20, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) dokumentu wyksięgowania środka trwałego;

22) koszty, o których mowa w pkt 20, mogą być sfinansowane wyłącznie po uprzedniej zgodzie Województwa, w związku z planowaną przez Zakład zmianą profilu działalności zakładu. Niezastosowanie się do ww. zasady spowoduje zwrot przez Zakład określonej kwoty środków PFRON;

23) koszty naprawy maszyn i urządzeń oraz koniecznej wymiany części maszyn i urządzeń niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług;

24) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 23, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

25) inne koszty niezbędne do realizacji rehabilitacji, obsługi i prowadzenia działalności wytwórczej 
lub usługowej;

26) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 25, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

27) ponoszone wydatki w ramach kosztów, o których mowa w pkt 25, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) ekspertyzy, 
b) analizy,
c) czasopisma,
d) książki,
e) ewidencja przebiegu samochodu prywatnego w celach służbowych,
f) usługi kominiarskie, dekarskie, szklarskie,
g) drobny zakup, wynikający z danej potrzeby (np. wiązanka),
h) wyposażenie biur, pomieszczeń socjalnych i sanitarnych,
i) wyposażenie gabinetu lekarskiego, pielęgniarskiego,
j) zakup środków medycznych i wyposażenie apteczek pierwszej pomocy,
k) zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
l) środki czystości na potrzeby pracowników Zakładu,
m) napoje i artykuły spożywcze (kawa, herbata, cukier),
n) koszty reprezentacji;
Należy zaliczyć do nich wszystkie usługi, które nie są objęte stałą umową z Zakładem, abonamentem, wydatki nieprzewidywalne, które wynikają z konkretnej potrzeby, na daną chwilę;

28) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów;

29) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów (nieobjętych Umową);
30) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 28 i 29, należy przedłożyć kopie:
a) dokumentów przedstawiających sposób wyliczenia składki na ZFŚS,
b) zapisów na koncie,
c) wyciągu bankowego;

31) koszty transportu i dowozu pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową);

32) koszty szkoleń pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową).

33) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 31 i 32, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

5. Pobrane zaliczki z kasy środków PFRON na zakup materiałów, towarów czy usług powinny zostać rozliczone najpóźniej do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego.

6.  W druku informacji kwartalnej Dyrektor/Kierownik Zakładu powinien wykazać wszystkie dokumenty opłacone w danym okresie obrachunkowym. W przypadku Zakładu, w którym pobiera się zaliczki                 w ramach rozliczeń gotówkowych należy dołączyć druk rozliczenia zaliczki wraz z fakturami, rachunkami lub innymi dokumentami księgowymi potwierdzającymi dany wydatek.

7. Kontrola prawidłowości wykorzystania środków PFRON opiera się na analizie przekazanej przez Zakład dokumentacji rozliczeniowej. Województwo Śląskie zastrzega sobie prawo do szczegółowej kontroli i nadzorowania sposobów wykorzystania środków PFRON

§ 4

1. Kierownik/Dyrektor Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za wydatki ponoszone w zakładzie, biorąc w szczególności pod uwagę zasadę legalności, celowości, gospodarności zarządzania środkami publicznymi.
2. Wydatkowanie środków publicznych przez zakład odbywa się przy zastosowaniu przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

3. Zakupy sfinansowane ze środków PFRON winny być trwale oznakowane klauzulą: „zakupiono ze środków PFRON”.

4. Rozliczenie kwartalne obejmuje wyłącznie faktury lub inne dokumenty zapłacone w danym kwartale.

5. W szczególnych przypadkach dopuszcza się możliwość przeksięgowań wydatków zaplanowanych do sfinansowania ze środków PFRON. 

6. Nie dopuszcza się samodzielnej modyfikacji druku informacji kwartalnej – stanowiącego załącznik nr 2 do aneksu.

7. Zakład winien zwracać niewykorzystane środki PFRON przekazane przez Marszałka Województwa Śląskiego wraz z odsetkami na wyodrębniony rachunek bankowy Województwa Śląskiego o numerze: 93 1240 6292 1111 0010 5063 7741, prowadzony w banku: Polska Kasa Opieki SA I Oddział                       w Katowicach.

§ 5

1. Organizator zobowiązuje się do kwartalnego zwrotu odsetek zgromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym, o którym mowa w § 1 ust. 3.

2. Nie wykorzystane środki finansowe, Organizator zobowiązuje się zwrócić na rachunek bankowy Województwa, nie później niż do dnia 31 grudnia 2019 r. wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych, liczonych od daty wpływu tych środków na rachunek, o którym mowa 
w § 1 ust. 3, do dnia ich zwrotu na rachunek Województwa. 

3. Organizator zobowiązany jest do prowadzenia w Zakładzie Aktywności Zawodowej Programu Rehabilitacji Osoby Niepełnosprawnej Pracownika Zakładu Aktywności Zawodowej” oraz ,,Karty realizacji Indywidualnego Programu Rehabilitacji w Zakładzie Aktywności Zawodowej” według wzoru stanowiącego Załączniki Nr 7-8 do niniejszego aneksu.

§ 6

Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.

§ 7

Aneks sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z czego dwa egzemplarze 
dla Województwa, jeden egzemplarz dla Organizatora.

Za Województwo                                                                                  Za Organizatora Zakładu

	

Aneks Nr 42 do umowy 
Nr 1365/ZD/2003 z dnia 
8 grudnia 2003 r.		
		
zawarty w dniu

pomiędzy
	Województwem Śląskim, zwanym w dalszej części „Województwem”	

reprezentowanym przez Zarząd
Województwa Śląskiego
w osobach

	
1. …………………………………………………………………………

2. …………………………………………………………………………	
		
z siedzibą
	ul. Ligonia 46, 40-037 Katowice

a
	Fundacją „Nadzieja-Dzieci”, 41-800 Zabrze, ul. Hagera 6, zwanym 
w dalszej części „Organizatorem Zakładu” - w imieniu której działają:

1.  ……………………………………………………………..……………..

2.  ……………………………………………………………………...........	
		
na podstawie
	art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa (tekst jednolity:   Dz. U. 2018 r. poz. 913 z późn. zm.) 
w związku z art. 35 ust.1 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 511) 
oraz przepisów rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej 
z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności  zawodowej (Dz. U. z 2012 r., poz. 850)	
		
dotyczący
	finansowania w 2019 roku ze środków PFRON wg algorytmu     kosztów bieżącej działalności  Zakładu Aktywności Zawodowej -  „Zakład Aktywności Zawodowej Fundacji Nadzieja-Dzieci” w Zabrzu.	

Działając zgodnie z postanowieniami § 6 i § 7 Umowy, Strony ustalają:

§ 1

1. W umowie Nr 1365/ZD/2003 z dnia 8 grudnia 2003 r. wprowadza się następujące zmiany 
a) §2 umowy otrzymuje brzmienie:
"Liczba osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego i umiarkowanego stopnia niepełnosprawności zatrudnionych w pełnym wymiarze czasu pracy, nie może być w utworzonym przez Organizatora Zakładzie niższa niż 95".

2. Województwo w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2019 r. dofinansuje ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, zwanego dalej „PFRON”, koszty działania zakładu aktywności zawodowej: „Zakład Aktywności Zawodowej Fundacji Nadzieja-Dzieci”, ul. Hagera 6a, 
41-800 Zabrze”, zwanego dalej „Zakładem”, pod warunkiem udokumentowania do dnia 7 stycznia 2019 r. zatrudnienia do 31 grudnia 2018 r. dodatkowych 5 osób niepełnosprawnych (w tym 2 osoby 
o znacznym stopniu niepełnosprawności i 3 osoby o umiarkowanym stopniu niepełnosprawności, 
u których stwierdzono autyzm, upośledzenie umysłowe lub chorobę psychiczną).

3. Dofinansowanie, o którym mowa w ust. 1, wynosi 2 090 000,00 zł i stanowi kwotę wynikającą 
z pomnożenia liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w rozumieniu § 2 ust. 2 pkt 7 lit. a i b rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. z 2012 r. 
poz. 850), zwanych dalej „osobami niepełnosprawnymi zaliczonymi do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności”, zatrudnionych w Zakładzie do dnia 31 grudnia 2018 r. i uwzględnionych we wskaźniku Uw dla Województwa Śląskiego na 2018 r., przez wartość K ustaloną w algorytmie
na 2019 r. – z zastrzeżeniem § 14 Umowy, do wysokości 90% faktycznie poniesionych kosztów.

4. Środki finansowe, o których mowa w ust. 2, zostaną przekazane na wskazany przez Organizatora numer rachunku bankowego, wyodrębnionego wyłącznie dla środków PFRON przekazywanych 
za pośrednictwem Województwa Śląskiego.

5. Warunkiem koniecznym realizacji dofinansowania określonego w ust. 1 i 2 jest otrzymanie przez Województwo należnych środków finansowych od PFRON.

§ 2

1. Środki finansowe, o których mowa w § 1 ust. 2, wykorzystane zostaną na pokrycie kosztów działania Zakładu, określonych w § 8 ust. 1 pkt 1 – 12 rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2, zgodnie z limitami, określonymi w poszczególnych pozycjach preliminarza, stanowiącego załącznik
nr 1 do aneksu. Limity te są wartościami szacunkowymi.

2. Organizator zobowiązany jest do przekazywania Marszałkowi Województwa Śląskiego informacji 
o wydatkowanych środkach, określonych w § 1 ust. 2 oraz o pozostałych wydatkowanych środkach 
na działalność Zakładu, w okresach kwartalnych – nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał na druku informacji kwartalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do aneksu.

3. Do udokumentowania rozliczenia kwartalnego, należy bezwzględnie przedłożyć:

1) oświadczenie osoby upoważnionej do reprezentowania Zakładu, o braku podwójnego finansowania kosztów działania Zakładu, którego wzór stanowi załącznik nr 3 do aneksu. W przypadku stwierdzenia podwójnego finansowania kosztów działania Zakładu Organizator Zakładu zostanie zobowiązany 
do zwrotu przekazanych przez Województwo środków wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych;

2) informacje o stanie zatrudnienia osób w Zakładzie, podpisaną przez osobę upoważnioną 
do reprezentowania Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 4 do aneksu;

3) informację o wysokości środków wydatkowanych z zakładowego funduszu aktywności 
wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 5 do aneksu. W ramach udokumentowania ww. wydatków należy przedłożyć kopie: faktur, rachunków, wyciągów bankowych, raportów kasowych lub innych dokumentów z opisu których jednoznacznie wynika wydatek 
np. zbiorczych protokołów z posiedzeń komisji - bez wniosków o indywidualną pomoc w zakresie zakładowego funduszu aktywności;

4) informację o wysokości odpisu oraz wydatkowanych środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Zakładu wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 6 do aneksu. 
W ramach udokumentowania ww. wydatków należy przedłożyć kopie: faktur, rachunków, wyciągów bankowych, raportów kasowych lub innych dokumentów z opisu których jednoznacznie wynikać będzie rodzaj świadczenia (z wyłączeniem imiennych zestawień pracowniczych);

5) do każdego rozliczenia kwartalnego należy przedłożyć zapisy na kontach przychodów odrębnie 
dla każdego profilu działalności Zakładu.

4. Organizator Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. Dotyczy to w szczególności dokumentacji określonej w §2 ust. 3 i w §3. Wszelkie dokumenty dostarczone w ramach rozliczeń mogące zawierać dane osobowe powinny być trwale zanonimizowane. Podmiot, przetwarzając dane osobowe, jest zobowiązany do stosowania obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r, poz. 1000 z późn. zm.) i Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych 
w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych).

§ 3

1. Do 16 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał Organizator w ramach rozliczenia zobowiązany jest załączyć czytelne dokumenty rozliczeniowe: historie wyodrębnionych rachunków bankowych, w tym rachunku na który została przelana kwota środków PFRON, kopie dokumentów potwierdzających wydatkowanie otrzymanych środków PFRON oraz pozostałych środków wydatkowanych na działalność zakładu aktywności zawodowej [(z uwzględnieniem limitów ustawowych dofinansowania kosztów działania Zakładu – ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity: 
tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 511)].

2. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny być opatrzone klauzulą: 

1) „zapłacono ze środków PFRON/PFRON SODiR/działalności gospodarczej zakładu/własnych organizatora/z innych źródeł (ze wskazaniem rodzaju źródła) w kwocie: …….. ”;

2) „sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym",

3) „zgodne z ustawą  Prawo zamówień publicznych”.

3. Kopie dokumentów, o których mowa w ust. 1, winny być starannie wykonane i potwierdzone 
za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Organizatora.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny uwzględniać podział na poszczególne rodzaje kosztów dofinansowywanych ze środków PFRON, pozostałych środków wydatkowanych 
na działalność zakładu aktywności zawodowej, zgodnie z poniższymi rodzajami kosztów:

1) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, do wysokości 100% minimalnego wynagrodzenia, proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy określonego w umowie o pracę, stosownie do art. 15 ust. 2 ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych;

2) wynagrodzenia personelu Zakładu;

3) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe;

4) składki na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od kwot wymienionych w pkt 1-3;

5) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, obliczanego na podstawie ustalonego w procesie negocjacji procentowego wskaźnika minimalnego wynagrodzenia;

6) nagród i premii dla osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w wysokości do 30% miesięcznego wynagrodzenia, o którym mowa w pkt 5;

7) składek na ubezpieczenia społeczne należnych od pracownika i pracodawcy, składek na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składek na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Pracy należnych od pracodawcy, naliczonych od kwot wymienionych
w pkt 5 i 6;

8) wynagrodzenia pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową) oraz składki na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Pracy należnych od pracodawcy naliczone od kwot 
ww. wynagrodzeń;

9) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową) oraz składki 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od ww. wynagrodzeń;

10) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 1 - 9, należy przedłożyć kopie:
a) zbiorczych list płac/korekt list płac z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto, wszystkich składników i dodatków stanowiących podstawę wynagrodzenia brutto, naliczenia poszczególnych składek na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, naliczenia poszczególnych składek ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej, potrąceń z wynagrodzenia, 
b) raportu kasowego potwierdzającego odbiór wynagrodzenia przez pracowników,
c) wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie przelewu wynagrodzenia,
d) zapisów na koncie;

11) koszty materiałów, energii, usług materialnych i usług niematerialnych ponoszonych w ramach kosztów działania Zakładu oraz w ramach działalności wytwórczej lub usługowej Zakładu (w tym wynagrodzenia oraz składki ubezpieczeniowe za umowy cywilnoprawne zaliczone do kosztów usług obcych);

12) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 11, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) rachunku zleceniobiorcy za wykonaną usługę/dzieło z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto wynagrodzenia, wysokości kwoty brutto wynagrodzenia, naliczenia poszczególnych składek 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika 
i pracodawcy, naliczenia składki ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej,
e) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie przelewu wynagrodzenia;

13) wydatki ponoszone w ramach kosztów, o których mowa w pkt 11, obejmują wydatki stałe objęte umową i nieobjęte umową z dostawcami towarów i usług np.: usługi ochroniarskie, ubrania robocze, zużycie energii, usługi rachunkowe, internet, domeny, usługi medyczne lub pielęgniarskie, usługi pocztowe, usługi telekomunikacyjne, usługi bankowe, usługi sanitarne, usługi bhp, usługi komunalne;
14) koszty transportu i dowozu niepełnosprawnych pracowników Zakładu;
15) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 14, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

16) koszty, o których mowa w pkt 14, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) zakup paliwa, 
b) naprawa samochodu, 
c) zakup i wymiana zużytych części, wymiana opon i usługi wulkanizacyjne, 
d) polis ubezpieczeniowych, 
e) środki pielęgnacyjne, inne (wymienić jakie);

17) koszty szkoleń osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności związane z przygotowaniem ich do pracy na otwartym rynku pracy lub 
z prowadzoną działalnością wytwórczą lub usługową Zakładu;

18) koszty szkoleń personelu Zakładu;

19) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 17 i 18, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

20) koszty wymiany zamortyzowanych maszyn, urządzeń i wyposażenia niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług, koszty wymiany maszyn i urządzeń w związku ze zmianą profilu działalności Zakładu oraz z wprowadzeniem ulepszeń technicznych lub technologicznych. 
Z zastrzeżeniem § 9 Rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2;

21) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 20, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) dokumentu wyksięgowania środka trwałego;

22) koszty, o których mowa w pkt 20, mogą być sfinansowane wyłącznie po uprzedniej zgodzie Województwa, w związku z planowaną przez Zakład zmianą profilu działalności zakładu. Niezastosowanie się do ww. zasady spowoduje zwrot przez Zakład określonej kwoty środków PFRON;

23) koszty naprawy maszyn i urządzeń oraz koniecznej wymiany części maszyn i urządzeń niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług;

24) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 23, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

25) inne koszty niezbędne do realizacji rehabilitacji, obsługi i prowadzenia działalności wytwórczej 
lub usługowej;

26) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 25, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

27) ponoszone wydatki w ramach kosztów, o których mowa w pkt 25, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) ekspertyzy, 
b) analizy,
c) czasopisma,
d) książki,
e) ewidencja przebiegu samochodu prywatnego w celach służbowych,
f) usługi kominiarskie, dekarskie, szklarskie,
g) drobny zakup, wynikający z danej potrzeby (np. wiązanka),
h) wyposażenie biur, pomieszczeń socjalnych i sanitarnych,
i) wyposażenie gabinetu lekarskiego, pielęgniarskiego,
j) zakup środków medycznych i wyposażenie apteczek pierwszej pomocy,
k) zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
l) środki czystości na potrzeby pracowników Zakładu,
m) napoje i artykuły spożywcze (kawa, herbata, cukier),
n) koszty reprezentacji;
Należy zaliczyć do nich wszystkie usługi, które nie są objęte stałą umową z Zakładem, abonamentem, wydatki nieprzewidywalne, które wynikają z konkretnej potrzeby, na daną chwilę;

28) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów;

29) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów (nieobjętych Umową);
30) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 28 i 29, należy przedłożyć kopie:
a) dokumentów przedstawiających sposób wyliczenia składki na ZFŚS,
b) zapisów na koncie,
c) wyciągu bankowego;

31) koszty transportu i dowozu pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową);

32) koszty szkoleń pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową).

33) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 31 i 32, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

5. Pobrane zaliczki z kasy środków PFRON na zakup materiałów, towarów czy usług powinny zostać rozliczone najpóźniej do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego.

6.  W druku informacji kwartalnej Dyrektor/Kierownik Zakładu powinien wykazać wszystkie dokumenty opłacone w danym okresie obrachunkowym. W przypadku Zakładu, w którym pobiera się zaliczki                 w ramach rozliczeń gotówkowych należy dołączyć druk rozliczenia zaliczki wraz z fakturami, rachunkami lub innymi dokumentami księgowymi potwierdzającymi dany wydatek.

7. Kontrola prawidłowości wykorzystania środków PFRON opiera się na analizie przekazanej przez Zakład dokumentacji rozliczeniowej. Województwo Śląskie zastrzega sobie prawo do szczegółowej kontroli i nadzorowania sposobów wykorzystania środków PFRON

§ 4

1. Kierownik/Dyrektor Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za wydatki ponoszone w zakładzie, biorąc w szczególności pod uwagę zasadę legalności, celowości, gospodarności zarządzania środkami publicznymi.

2. Wydatkowanie środków publicznych przez zakład odbywa się przy zastosowaniu przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

3. Zakupy sfinansowane ze środków PFRON winny być trwale oznakowane klauzulą: „zakupiono 
ze środków PFRON”.

4. Rozliczenie kwartalne obejmuje wyłącznie faktury lub inne dokumenty zapłacone w danym kwartale.

5. W szczególnych przypadkach dopuszcza się możliwość przeksięgowań wydatków zaplanowanych do sfinansowania ze środków PFRON. 

6. Nie dopuszcza się samodzielnej modyfikacji druku informacji kwartalnej – stanowiącego załącznik nr 2 do aneksu.

7. Zakład winien zwracać niewykorzystane środki PFRON przekazane przez Marszałka Województwa Śląskiego wraz z odsetkami na wyodrębniony rachunek bankowy Województwa Śląskiego o numerze: 93 1240 6292 1111 0010 5063 7741, prowadzony w banku: Polska Kasa Opieki SA I Oddział                       w Katowicach.

§ 5

1. Organizator zobowiązuje się do kwartalnego zwrotu odsetek zgromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym, o którym mowa w § 1 ust. 3.

2. Nie wykorzystane środki finansowe, Organizator zobowiązuje się zwrócić na rachunek bankowy Województwa, nie później niż do dnia 31 grudnia 2019 r. wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych, liczonych od daty wpływu tych środków na rachunek, o którym mowa 
w § 1 ust. 3, do dnia ich zwrotu na rachunek Województwa. 

3. Organizator zobowiązany jest do prowadzenia w Zakładzie Aktywności Zawodowej Programu Rehabilitacji Osoby Niepełnosprawnej Pracownika Zakładu Aktywności Zawodowej” oraz ,,Karty realizacji Indywidualnego Programu Rehabilitacji w Zakładzie Aktywności Zawodowej” według wzoru stanowiącego Załączniki Nr 7-8 do niniejszego aneksu.

§ 6

Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.

§ 7

Aneks sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z czego dwa egzemplarze 
dla Województwa, jeden egzemplarz dla Organizatora.

Za Województwo                                                                                  Za Organizatora Zakładu

	

Aneks Nr 44 do umowy 
Nr 1379/ZD/2003 
z dnia 12 grudnia 2003 r.		
		
zawarty w dniu

pomiędzy
	Województwem Śląskim, zwanym w dalszej części „Województwem”	

reprezentowanym przez Zarząd
Województwa Śląskiego
w osobach

	
1. …………………………………………………………………………

2. …………………………………………………………………………	
		
z siedzibą
	ul. Ligonia 46, 40-037 Katowice

a
	Ośrodkiem dla Osób Niepełnosprawnych  Miłosierdzie Boże 
w Mikołowie-Borowej Wsi, ul. Gliwicka 366, 43-190 Mikołów-Borowa Wieś, zwanym w dalszej części „Organizatorem Zakładu” - w imieniu którego działają:
1. Dariusz Latos  – Dyrektor Ośrodka dla Osób Niepełnosprawnych Miłosierdzie Boże  w Mikołowie-Borowej Wsi,
2.  Damian Stefański – Zastępca Dyrektora Ośrodka  dla Osób Niepełnosprawnych Miłosierdzie Boże w Mikołowie-Borowej Wsi	
		
na podstawie
	art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa (tekst jednolity:   Dz. U. 2018 r. poz. 913 z późn. zm.) 
w związku z art. 35 ust.1 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 511) 
oraz przepisów rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej 
z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności  zawodowej (Dz. U. z 2012 r., poz. 850)	
		
dotyczący
	finansowania w 2019 roku ze środków PFRON wg algorytmu    kosztów bieżącej działalności Zakładu Aktywności Zawodowej -  „Zakład Aktywności Zawodowej Ośrodka dla Osób Niepełnosprawnych Miłosierdzie Boże w Mikołowie-Borowej Wsi".	

Działając zgodnie z postanowieniami § 6 i § 7 Umowy, Strony ustalają:

§ 1

1. Województwo w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2019 r. dofinansuje ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, zwanego dalej „PFRON”, koszty działania zakładu aktywności zawodowej:

„Zakład Aktywności Zawodowej Ośrodka dla Osób Niepełnosprawnych  Miłosierdzie Boże w Mikołowie-Borowej Wsi, ul. Gliwicka 366, 43-190 Mikołów-Borowa Wieś”- zwanego dalej „Zakładem”.

2. Dofinansowanie, o którym mowa w ust. 1, wynosi 880 000,00 zł i stanowi kwotę wynikającą 
z pomnożenia liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w rozumieniu § 2 ust. 2 pkt 7 lit. a i b rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. z 2012 r. 
poz. 850), zwanych dalej „osobami niepełnosprawnymi zaliczonymi do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności”, zatrudnionych w Zakładzie do dnia 31 grudnia 2018 r. i uwzględnionych we wskaźniku Uw dla Województwa Śląskiego na 2018 r., przez wartość K ustaloną w algorytmie
na 2019 r. – z zastrzeżeniem § 14 Umowy, do wysokości 90% faktycznie poniesionych kosztów.

3. Środki finansowe, o których mowa w ust. 2, zostaną przekazane na wskazany przez Organizatora numer rachunku bankowego, wyodrębnionego wyłącznie dla środków PFRON przekazywanych 
za pośrednictwem Województwa Śląskiego.

4. Warunkiem koniecznym realizacji dofinansowania określonego w ust. 1 i 2 jest otrzymanie przez Województwo należnych środków finansowych od PFRON.

§ 2

1. Środki finansowe, o których mowa w § 1 ust. 2, wykorzystane zostaną na pokrycie kosztów działania Zakładu, określonych w § 8 ust. 1 pkt 1 – 12 rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2, zgodnie z limitami, określonymi w poszczególnych pozycjach preliminarza, stanowiącego załącznik
nr 1 do aneksu. Limity te są wartościami szacunkowymi.

2. Organizator zobowiązany jest do przekazywania Marszałkowi Województwa Śląskiego informacji 
o wydatkowanych środkach, określonych w § 1 ust. 2 oraz o pozostałych wydatkowanych środkach 
na działalność Zakładu, w okresach kwartalnych – nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał na druku informacji kwartalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do aneksu.

3. Do udokumentowania rozliczenia kwartalnego, należy bezwzględnie przedłożyć:

1) oświadczenie osoby upoważnionej do reprezentowania Zakładu, o braku podwójnego finansowania kosztów działania Zakładu, którego wzór stanowi załącznik nr 3 do aneksu. W przypadku stwierdzenia podwójnego finansowania kosztów działania Zakładu Organizator Zakładu zostanie zobowiązany 
do zwrotu przekazanych przez Województwo środków wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych;

2) informacje o stanie zatrudnienia osób w Zakładzie, podpisaną przez osobę upoważnioną 
do reprezentowania Zakładu, której wzór stanowi załącznik nr 4 do aneksu;

3) informację o wysokości środków wydatkowanych z zakładowego funduszu aktywności 
wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 5 do aneksu. W ramach udokumentowania ww. wydatków należy przedłożyć kopie: faktur, rachunków, wyciągów bankowych, raportów kasowych lub innych dokumentów z opisu których jednoznacznie wynika wydatek 
np. zbiorczych protokołów z posiedzeń komisji - bez wniosków o indywidualną pomoc w zakresie zakładowego funduszu aktywności;

4) informację o wysokości odpisu oraz wydatkowanych środków z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Zakładu wraz z ich udokumentowaniem, której wzór stanowi załącznik nr 6 do aneksu. 
W ramach udokumentowania ww. wydatków należy przedłożyć kopie: faktur, rachunków, wyciągów bankowych, raportów kasowych lub innych dokumentów z opisu których jednoznacznie wynikać będzie rodzaj świadczenia (z wyłączeniem imiennych zestawień pracowniczych);

5) do każdego rozliczenia kwartalnego należy przedłożyć zapisy na kontach przychodów odrębnie 
dla każdego profilu działalności Zakładu.

4. Organizator Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych. Dotyczy to w szczególności dokumentacji określonej w §2 ust. 3 i w §3. Wszelkie dokumenty dostarczone w ramach rozliczeń mogące zawierać dane osobowe powinny być trwale zanonimizowane. Podmiot, przetwarzając dane osobowe, jest zobowiązany do stosowania obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r, poz. 1000 z późn. zm.) i Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych 
w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych).

§ 3

1. Do 16 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał Organizator w ramach rozliczenia zobowiązany jest załączyć czytelne dokumenty rozliczeniowe: historie wyodrębnionych rachunków bankowych, w tym rachunku na który została przelana kwota środków PFRON, kopie dokumentów potwierdzających wydatkowanie otrzymanych środków PFRON oraz pozostałych środków wydatkowanych na działalność zakładu aktywności zawodowej [(z uwzględnieniem limitów ustawowych dofinansowania kosztów działania Zakładu – ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. 
o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (tekst jednolity: 
tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 511)].

2. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny być opatrzone klauzulą: 

1) „zapłacono ze środków PFRON/PFRON SODiR/działalności gospodarczej zakładu/własnych organizatora/z innych źródeł (ze wskazaniem rodzaju źródła) w kwocie: …….. ”;

2) „sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym",

3) „zgodne z ustawą  Prawo zamówień publicznych”.

3. Kopie dokumentów, o których mowa w ust. 1, winny być starannie wykonane i potwierdzone 
za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Organizatora.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 1, powinny uwzględniać podział na poszczególne rodzaje kosztów dofinansowywanych ze środków PFRON, pozostałych środków wydatkowanych 
na działalność zakładu aktywności zawodowej, zgodnie z poniższymi rodzajami kosztów:

1) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, do wysokości 100% minimalnego wynagrodzenia, proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy określonego w umowie o pracę, stosownie do art. 15 ust. 2 ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych;

2) wynagrodzenia personelu Zakładu;

3) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe;

4) składki na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od kwot wymienionych w pkt 1-3;

5) wynagrodzenia osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, obliczanego na podstawie ustalonego w procesie negocjacji procentowego wskaźnika minimalnego wynagrodzenia;

6) nagród i premii dla osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności, w wysokości do 30% miesięcznego wynagrodzenia, o którym mowa w pkt 5;

7) składek na ubezpieczenia społeczne należnych od pracownika i pracodawcy, składek na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składek na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Pracy należnych od pracodawcy, naliczonych od kwot wymienionych
w pkt 5 i 6;

8) wynagrodzenia pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową) oraz składki na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Pracy należnych od pracodawcy naliczone od kwot 
ww. wynagrodzeń;

9) dodatkowe wynagrodzenia roczne, odprawy emerytalne i pośmiertne oraz nagrody jubileuszowe pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową) oraz składki 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, składki na ubezpieczenie zdrowotne od pracowników oraz składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
i Fundusz Pracy należne od pracodawcy, naliczone od ww. wynagrodzeń;

10) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 1 - 9, należy przedłożyć kopie:
a) zbiorczych list płac/korekt list płac z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto, wszystkich składników i dodatków stanowiących podstawę wynagrodzenia brutto, naliczenia poszczególnych składek na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika i pracodawcy, naliczenia poszczególnych składek ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej, potrąceń z wynagrodzenia, 
b) raportu kasowego potwierdzającego odbiór wynagrodzenia przez pracowników,
c) wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie przelewu wynagrodzenia,
d) zapisów na koncie;

11) koszty materiałów, energii, usług materialnych i usług niematerialnych ponoszonych w ramach kosztów działania Zakładu oraz w ramach działalności wytwórczej lub usługowej Zakładu (w tym wynagrodzenia oraz składki ubezpieczeniowe za umowy cywilnoprawne zaliczone do kosztów usług obcych);

12) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 11, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) rachunku zleceniobiorcy za wykonaną usługę/dzieło z wyszczególnieniem: wysokości kwoty netto wynagrodzenia, wysokości kwoty brutto wynagrodzenia, naliczenia poszczególnych składek 
na ubezpieczenia społeczne należne od pracownika 
i pracodawcy, naliczenia składki ubezpieczenia zdrowotnego oraz zaliczki podatkowej,
e) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie przelewu wynagrodzenia;

13) wydatki ponoszone w ramach kosztów, o których mowa w pkt 11, obejmują wydatki stałe objęte umową i nieobjęte umową z dostawcami towarów i usług np.: usługi ochroniarskie, ubrania robocze, zużycie energii, usługi rachunkowe, internet, domeny, usługi medyczne lub pielęgniarskie, usługi pocztowe, usługi telekomunikacyjne, usługi bankowe, usługi sanitarne, usługi bhp, usługi komunalne;
14) koszty transportu i dowozu niepełnosprawnych pracowników Zakładu;
15) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 14, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

16) koszty, o których mowa w pkt 14, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) zakup paliwa, 
b) naprawa samochodu, 
c) zakup i wymiana zużytych części, wymiana opon i usługi wulkanizacyjne, 
d) polis ubezpieczeniowych, 
e) środki pielęgnacyjne, inne (wymienić jakie);

17) koszty szkoleń osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawności związane z przygotowaniem ich do pracy na otwartym rynku pracy lub 
z prowadzoną działalnością wytwórczą lub usługową Zakładu;

18) koszty szkoleń personelu Zakładu;

19) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 17 i 18, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

20) koszty wymiany zamortyzowanych maszyn, urządzeń i wyposażenia niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług, koszty wymiany maszyn i urządzeń w związku ze zmianą profilu działalności Zakładu oraz z wprowadzeniem ulepszeń technicznych lub technologicznych. 
Z zastrzeżeniem § 9 Rozporządzenia, o którym mowa w § 1 ust. 2;

21) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 20, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego,
d) dokumentu wyksięgowania środka trwałego;

22) koszty, o których mowa w pkt 20, mogą być sfinansowane wyłącznie po uprzedniej zgodzie Województwa, w związku z planowaną przez Zakład zmianą profilu działalności zakładu. Niezastosowanie się do ww. zasady spowoduje zwrot przez Zakład określonej kwoty środków PFRON;

23) koszty naprawy maszyn i urządzeń oraz koniecznej wymiany części maszyn i urządzeń niezbędnych do prowadzenia produkcji lub świadczenia usług;

24) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 23, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

25) inne koszty niezbędne do realizacji rehabilitacji, obsługi i prowadzenia działalności wytwórczej 
lub usługowej;

26) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 25, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów 
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

27) ponoszone wydatki w ramach kosztów, o których mowa w pkt 25, mogą obejmować następujące rodzaje wydatków: 
a) ekspertyzy, 
b) analizy,
c) czasopisma,
d) książki,
e) ewidencja przebiegu samochodu prywatnego w celach służbowych,
f) usługi kominiarskie, dekarskie, szklarskie,
g) drobny zakup, wynikający z danej potrzeby (np. wiązanka),
h) wyposażenie biur, pomieszczeń socjalnych i sanitarnych,
i) wyposażenie gabinetu lekarskiego, pielęgniarskiego,
j) zakup środków medycznych i wyposażenie apteczek pierwszej pomocy,
k) zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
l) środki czystości na potrzeby pracowników Zakładu,
m) napoje i artykuły spożywcze (kawa, herbata, cukier),
n) koszty reprezentacji;
Należy zaliczyć do nich wszystkie usługi, które nie są objęte stałą umową z Zakładem, abonamentem, wydatki nieprzewidywalne, które wynikają z konkretnej potrzeby, na daną chwilę;

28) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów;

29) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych lub wypłaty świadczeń urlopowych, dokonywane na podstawie odrębnych przepisów (nieobjętych Umową);
30) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 28 i 29, należy przedłożyć kopie:
a) dokumentów przedstawiających sposób wyliczenia składki na ZFŚS,
b) zapisów na koncie,
c) wyciągu bankowego;

31) koszty transportu i dowozu pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową);

32) koszty szkoleń pozostałych pracowników i pracowników niepełnosprawnych (nieobjętych Umową).

33) w ramach udokumentowania kosztów, o których mowa w pkt 31 i 32, należy przedłożyć kopie:
a) faktur, rachunków lub innych dokumentów świadczących o powstaniu kosztu/kosztów
(np. polecenie księgowania),
b) zapisów na koncie,
c) wyciągów bankowych i/lub raportu kasowego;

5. Pobrane zaliczki z kasy środków PFRON na zakup materiałów, towarów czy usług powinny zostać rozliczone najpóźniej do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego.

6.  W druku informacji kwartalnej Dyrektor/Kierownik Zakładu powinien wykazać wszystkie dokumenty opłacone w danym okresie obrachunkowym. W przypadku Zakładu, w którym pobiera się zaliczki                 w ramach rozliczeń gotówkowych należy dołączyć druk rozliczenia zaliczki wraz z fakturami, rachunkami lub innymi dokumentami księgowymi potwierdzającymi dany wydatek.

7. Kontrola prawidłowości wykorzystania środków PFRON opiera się na analizie przekazanej przez Zakład dokumentacji rozliczeniowej. Województwo Śląskie zastrzega sobie prawo do szczegółowej kontroli i nadzorowania sposobów wykorzystania środków PFRON

§ 4

1. Kierownik/Dyrektor Zakładu ponosi pełną odpowiedzialność za wydatki ponoszone w zakładzie, biorąc w szczególności pod uwagę zasadę legalności, celowości, gospodarności zarządzania środkami publicznymi.

2. Wydatkowanie środków publicznych przez zakład odbywa się przy zastosowaniu przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych.

3. Zakupy sfinansowane ze środków PFRON winny być trwale oznakowane klauzulą: „zakupiono ze środków PFRON”.

4. Rozliczenie kwartalne obejmuje wyłącznie faktury lub inne dokumenty zapłacone w danym kwartale.

5. W szczególnych przypadkach dopuszcza się możliwość przeksięgowań wydatków zaplanowanych do sfinansowania ze środków PFRON. 

6. Nie dopuszcza się samodzielnej modyfikacji druku informacji kwartalnej – stanowiącego załącznik nr 2 do aneksu.

7. Zakład winien zwracać niewykorzystane środki PFRON przekazane przez Marszałka Województwa Śląskiego wraz z odsetkami na wyodrębniony rachunek bankowy Województwa Śląskiego o numerze: 93 1240 6292 1111 0010 5063 7741, prowadzony w banku: Polska Kasa Opieki SA I Oddział                       w Katowicach.

§ 5

1. Organizator zobowiązuje się do kwartalnego zwrotu odsetek zgromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym, o którym mowa w § 1 ust. 3.

2. Nie wykorzystane środki finansowe, Organizator zobowiązuje się zwrócić na rachunek bankowy Województwa, nie później niż do dnia 31 grudnia 2019 r. wraz z odsetkami w wysokości określonej 
jak dla zaległości podatkowych, liczonych od daty wpływu tych środków na rachunek, o którym mowa 
w § 1 ust. 3, do dnia ich zwrotu na rachunek Województwa. 

3. Organizator zobowiązany jest do prowadzenia w Zakładzie Aktywności Zawodowej Programu Rehabilitacji Osoby Niepełnosprawnej Pracownika Zakładu Aktywności Zawodowej” oraz ,,Karty realizacji Indywidualnego Programu Rehabilitacji w Zakładzie Aktywności Zawodowej” według wzoru stanowiącego Załączniki Nr 7-8 do niniejszego aneksu.

§ 6

Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.

§ 7

Aneks sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z czego dwa egzemplarze 
dla Województwa, jeden egzemplarz dla Organizatora.

Za Województwo                                                                                  Za Organizatora Zakładu