Załącznik nr 1 do uchwały Zarządu Województwa Śląskiego
nr  35/1/VI/2018 z dnia  28.11.2018 r.

Harmonogram czynności związanych z  zaplanowaniem  i przeprowadzeniem likwidacji jednostki budżetowej – Śląskiego Zarządu Melioracji i Urządzeń Wodnych

Lp.	Termin najpóźniej do dnia:	Osoba realizująca w ramach odpowiedzialności i nadzoru	Bezpośredni wykonawca	Zadanie do realizacji	Uwagi	

Działania formalnoprawne związane z rozpoczęciem likwidacji	
1.		5.09.2017	Dyrektor Wydziału Terenów Wiejskich	Dyrektor Wydziału Terenów Wiejskich
z udziałem  Dyrektora ŚZMiUW	Przygotowanie projektu uchwały sejmiku o likwidacji jednostki budżetowej wraz z uzasadnieniem	Zrealizowano	
2.		12.09.2017	Dyrektor Wydziału Terenów Wiejskich
		Przyjęcie przez Zarząd Województwa uchwały o likwidacji jednostki budżetowej	Zrealizowano	
3.		18.09.2017	Dyrektor Wydziału Terenów Wiejskich
		Przyjęcie przez Sejmik Województwa uchwały o likwidacji jednostki budżetowej z dniem rozpoczęcia likwidacji z dniem 1.10.2017 r. i zakończenia likwidacji 31.12.2018r.	Zrealizowano	
4.		27.09.2017 	Dyrektor Wydziału Terenów Wiejskich
		Przyjęcie przez Zarząd Województwa uchwały o wyznaczeniu likwidatora 	Zrealizowano	
5.		31.10.2017	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator		Wystąpienie o udzielenie pełnomocnictwa do protokolarnego przekazania mienia wraz z dokumentacją nowemu podmiotowi Państwowemu Gospodarstwu Wodnemu Wody Polskie	Zrealizowano	
6.		15.11.2017	Marszałek Województwa	Marszałek Województwa	Zatwierdzenie harmonogramu likwidacji 	Zrealizowano	

Działania finansowe	
7.		4.09.2017 	Dyrektor Wydziału Terenów Wiejskich
	Dyrektor ŚZMiUW	Przygotowanie projektu planu finansowego jednostki na rok 2018	Zrealizowano	
8.		30.09 2017
	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator	Wydanie Zarządzenia Likwidatora o przeprowadzeniu pełnej inwentaryzacji aktywów i pasywów na dzień poprzedzający postawienie jednostki w stan  likwidacji  tj. na dzień 30.09.2017
	Zrealizowano	
9.		08.12.2017	Dyrektor - Likwidator	Przewodniczący Komisji Inwentaryzacyjnej przy współpracy Głównego Księgowego	Sporządzenie końcowego sprawozdania z przebiegu i wyniku przeprowadzonej inwentaryzacji aktywów i pasywów wg. stanu na dzień 30.09.2017r.

	Zrealizowano	
10.		31.12.2017 	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor – Likwidator
Główny Księgowy	Sporządzenie bilansu na dzień poprzedzający rozpoczęcie likwidacji jednostki  tj. na dzień 30.09.2017 r.
	Zrealizowano 8.12.2017	
11.		30.11.2017 
	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator 
Główny Księgowy

Kierownik DO	Wystąpienie do kontrahentów z informacją o rozpoczęciu likwidacji jednostki budżetowej. Wypowiedzenie lub zmiana umów z kontrahentami z uwzględnieniem planowanej daty zakończenia likwidacji 	Zrealizowano 
(z uwzględnieniem okresów wypowiedzeń wynikających z umów)
 	
12.		15.11.2017	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator	Wydanie Zarządzenia Likwidatora o przeprowadzeniu inwentaryzacji aktywów i pasywów jednostki na dzień 31.12.2017r.
	Zrealizowano 10.11.2017	
13.		15.01.2018	Dyrektor - Likwidator	Przewodniczący Komisji Inwentaryzacyjnej przy współpracy Głównego Księgowego	Sporządzenie końcowego sprawozdania z przebiegu i wyniku przeprowadzonej inwentaryzacji aktywów i pasywów wg. stanu na dzień 31.12.2017r.	Zgodnie z ustawą z dnia 29.09.1994 r. o rachunkowości	
14.		31.03.2018	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor – Likwidator
Główny Księgowy	Sporządzenie bilansu jednostki na dzień 31.12.2017 r.
	Zgodnie z ustawą z dnia 29.09.1994 r. o rachunkowości	
15.		30.09.2018	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator	Wydanie Zarządzenia Likwidatora o przeprowadzeniu inwentaryzacji aktywów i pasywów jednostki na dzień 31.12.2018r.
	Zgodnie z ustawą z dnia 29.09.1994 r. o rachunkowości
Zrealizowano	
16.		31.01.2019	Dyrektor - Likwidator	Przewodniczący Komisji Inwentaryzacyjnej przy współpracy Głównego Księgowego	Sporządzenie końcowego sprawozdania z przebiegu i wyniku przeprowadzonej inwentaryzacji aktywów i pasywów wg. stanu na dzień 31.12.2018r.	Zgodnie z ustawą z dnia 29.09.1994 r. o rachunkowości	
17.		31.12.2018 	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor – Likwidator

Główny Księgowy	Zamknięcie rachunków bankowych jednostki budżetowej: 
- rachunek podstawowy, dochodów
- rachunek funduszu socjalnego,
- pozostałe rachunki bankowe 
	Zwrot środków finansowych pozostających na rachunkach bankowych likwidowanej jednostki. 

18.		 07.01.2019
	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator 	Złożenie w Urzędzie Statystycznym wniosku o skreślenie podmiotu z krajowego rejestru urzędowego podmiotów gospodarki narodowej 	Druk RG-OP. 
Do wniosku należy dołączyć kserokopię uchwały o likwidacji jednostki.
	
19.		07.10.2017 	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator 

Główny Księgowy	Zgłoszenie rozpoczęcia likwidacji w US

Złożenie w Urzędzie Skarbowym zgłoszenia identyfikacyjnego jednostki organizacyjnej niemającej osobowości prawnej będącej podatnikiem lub płatnikiem.

	Druk NIP-2  
Zrealizowano
	
20.		07.01.2019 	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator 

Główny Księgowy	
Zgłoszenie zakończenia likwidacji w US
Wyrejestrowanie jednostki
	Druk NIP-2  
	
21.		 07.10.2017 	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor – Likwidator

Kierownik Kadr	Zgłoszenie rozpoczęcia likwidacji  jednostki do ZUS

	
Zrealizowano w zakresie zgłoszenia likwidacji

22.		07.01.2018	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor  Likwidator 	Wyrejestrowanie  z ZUS pracowników, którzy z dniem 1.01.2018 stali się pracownikami Wód Polskich
	Druk; 
ZWUA, ZCNA
Zrealizowano	
23.		07.01.2019	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor  Likwidator 	Wyrejestrowanie jednostki likwidowanej jako płatnika składek  ZUS	Druk: ZWPA.
	
24.		W terminach wynikających z przepisów

	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator 

Główny Księgowy	Sporządzenie sprawozdań budżetowych Rb-28S, Rb-27S, Rb-50, Rb 27 ZZ wraz z częścią opisową.
	Zgodnie z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 16.01.2014 w sprawie sprawozdawczości budżetowej 

Realizowane w terminach
	
25.		W terminach wynikających z przepisów
	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor – Likwidator
Główny Księgowy

	Sporządzenie sprawozdań: Rb-N, Rb-Z, Rb-ZN Rb-50, Rb 27 ZZ wraz z częścią opisową.	Zgodnie z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 16.01.2014. w sprawie sprawozdawczości budżetowej 
Realizowane w terminach
	
26.		31.12.2018 	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator 	Zamknięcie ksiąg rachunkowych jednostki budżetowej na dzień 31.12.2018 r.	Zgodnie z ustawą z dnia 29.09.1994 r. o rachunkowości 	
27.		31.01.2019 	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator
Główny Księgowy	Sporządzenie bilansu zamknięcia według stanu na 31.12.2018r. i przekazanie do Urzędu Marszałkowskiego

	Zgodnie z ustawą z dnia 29.09.1994 r. o rachunkowości 

28.		7.01.2019	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator 	Sporządzenie protokołu zdawczo-odbiorczego wg stanu na dzień 31.12.2018 r., zawierającego m.in.: ustalenie stanu majątku znajdującego się w użytkowaniu jednostki, wykaz wierzytelności (należności i zobowiązania).		
29.		31.01.2019	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator 
	Sporządzenie sprawozdania dotyczącego zakończenia czynności związanych z likwidacją jednostki budżetowej.
	Sprawozdanie Likwidator jednostki  przekazuje do UMWŚ.	

Działania związane z przekazywaniem przez Marszałka Województwa zadań do Wód Polskich	
30.		30.11.2017	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator	Wystąpienie do Pełnomocnika ds. utworzenia Wód Polskich o wzór/ zakres protokołu zdawczo odbiorczego o którym mowa w art. 528 ust.  3 ustawy Prawo wodne	Zrealizowano
Trwa wymiana korespondencji z KZGW w zakresie zakresu protokołu zdawczo odbiorczego	
31.		31.12.2017	Dyrektor Wydziału Terenów Wiejskich
	Dyrektor - Likwidator	Przekazanie ewidencji o której mowa w art. 70  ust 3 „starego” Prawa wodnego	Zrealizowano	
32.		30.10.2018	Dyrektor Wydziału Terenów Wiejskich
	Dyrektor - Likwidator	Przygotowanie wykazów o których mowa w art. 528 ust. 5 ust.  ustawy Prawo wodne	Zrealizowano	
33.		30.10.2018	Dyrektor Wydziału Terenów Wiejskich
	Dyrektor - Likwidator	Podpisywanie protokołów zdawczo odbiorczych o których mowa w art. 528 ust. 3 z podziałem na poszczególne wody płynące zawierających wykaz składników mienia z dokumentacją
	Zrealizowano	
34.		30.10.2018	Dyrektor Wydziału Terenów Wiejskich
	Dyrektor - Likwidator	Przekazanie Dyrektorom zlewni Wód Polskich dokumentacji o której mowa w art. 545 ust.6.	Zrealizowano	
35.		15.01.2018	Dyrektor Wydziału Terenów Wiejskich
	Dyrektor - Likwidator	Przekazanie informacji stronom umów o realizacji inwestycji, że z  dniem 1 stycznia 2018 r. Wody Polskie stają się stronami umów, oraz że do Wód Polskich zostaną przekazane między innymi kwoty depozytowe i inne dokumenty potwierdzające wniesienie zabezpieczenia należytego wykonania umów 	Zrealizowano	
36.		30.11.2018	Dyrektor Wydziału Terenów Wiejskich
	Dyrektor - Likwidator	Przekazanie do Wód Polskich dokumentacji przetargowych, dokumentacji  projektowych,  związanych z realizowanymi zadaniami inwestycyjnymi , a także wniesionych zabezpieczeń należytego wykonania umów (gwarancji ubezpieczeniowych, depozytów pieniężnych	Zrealizowano	

Działania związane z majątkiem jednostki	
37.		30.11.2017	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator	Określenie nieruchomości biurowych / magazynowych niezbędnych do prowadzenia procesu likwidacji i przekazywania zadań do Wód Polskich	Zrealizowano
	
38.		30.11.2017	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator	Złożenie  do Marszałka Województwa wniosków o wygaszenie z dniem 31.12.2017 prawa trwałego zarządu do nieruchomości w Raciborzu	Zrealizowano
	
39.		31.12.2017	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator	Złożenie  do Marszałka Województwa wniosków o wygaszenie z dniem 29.11.2018 r. prawa trwałego zarządu do nieruchomości w Cieszynie, Częstochowie, Pszczynie, Żywcu	Zrealizowano	
40.		31.01.2018	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator	Protokolarne przekazanie nieruchomości w Raciborzu do Śląskiego Zarządu Nieruchomości	Zrealizowano	
41.		20.12.2018	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator	Protokolarne przekazanie nieruchomości w Cieszynie, Częstochowie, Pszczynie, Żywcu do Śląskiego Zarządu Nieruchomości	Zrealizowano	
42.		30.11.2017	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator	Wypowiedzenie zawartych umów użyczenia sprzętu stanowiącego majątek  Wojewódzkiego Magazynu Przeciwpowodziowego z informacją, że istnieje możliwość zawarcia porozumienia trójstronnego z udziałem Samorządu województwa, jednostki samorządu terytorialnego i dotychczasowego użytkownika o przekazaniu po okresie wypowiedzenia tego sprzętu na własność wskazanej jednostki samorządu terytorialnego  	Zrealizowano	
43.		31.01.2018	Dyrektor Wydziału Terenów Wiejskich
	Dyrektor - Likwidator	Ustalenie z Marszałkiem Województwa, sposobu zagospodarowania majątku Wojewódzkiego Magazynu Przeciwpowodziowego w tym ustalenie jednostek samorządu gminnego i powiatowego którym zostaną przekazane składniki majątku Wojewódzkiego Magazynu Przeciwpowodziowego	Zrealizowano	
44.		31.08. 2018	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator	Przekazania składników  majątku byłego Wojewódzkiego Magazynu Przeciwpowodziowego 	Zrealizowano	
45.		15.12.2018	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator	Ustalenie z Marszałkiem Województwa, sposobu zagospodarowania majątku ruchomego jednostki.		
46.		21.12.2018	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator 	Przekazanie majątku ruchomego jednostki do podmiotów ustalonych z Marszałkiem Województwa.		

Działania związane z pracownikami jednostki	
47.		15.11.2017	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator	Przygotowanie dla Marszałka  Województwa, wykazu pracowników którzy z dniem 1.01.2018r. mają stać się pracownikami odpowiednio Wód Polskich i Śląskiego Urzędu Wojewódzkiego	Zrealizowano	
48.		15.11.2017	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator	Uzgodnienie na podstawie art. 542 ust 2 z Marszałkiem  Województwa listy pracowników, którym Marszałek Województwa zaproponuje nowe zadania nie związane z dotychczasową ustawa Prawo Wodne 	Zrealizowano	
49.		1.12.2017 	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator	Przekazanie pracownikom którzy mają się stać pracownikami Wód Polskich informacji pisemnej o treści wykazów o których mowa w art. 540 ust .3 ustawy Prawo Wodne	Zrealizowano	
50.		4.01.2018	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator	Przekazanie do Wód Polskich akt osobowych pracowników którzy z dniem 1.01.2018 stali się pracownikami Wód Polskich	Zrealizowano	
51.		1.12.2017	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator	Poinformowanie pracowników o  powierzeniu im przez Marszałka Województwa nowych zadań na podstawie art. 542 ust 2 Ustawy Prawo Wodne	Zrealizowano	
Archiwizacja	
52.		21.12.2018	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator	Ustalenie lokalizacji, do której zostaną przewiezione akta, stanowiące dokumentację archiwalną jednostki	Zrealizowano	
53.		21.12.2018	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator	Przewiezienie akt archiwalnych do wybranej lokalizacji		
54.		21.12.2018	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator	Przekazywanie dokumentacji odpowiednio do Wód Polskich lub Archiwum Urzędu Marszałkowskiego		
Raportowanie	
55.		Do 10 każdego miesiąca	Dyrektor - Likwidator	Dyrektor - Likwidator	Przekazywanie sprawozdania o działaniach likwidacyjnych i realizacji harmonogramu w miesiącu poprzednim